Действующий
БЕСПЛАТНО проверьте актуальность своей документации
с «Кодекс/Техэксперт АССИСТЕНТ»

     

РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН


О валютном регулировании и валютном контроле

(с изменениями на 24 февраля 2021 года)
(редакция, действующая с 28 февраля 2021 года)

Информация об изменяющих документах

____________________________________________________________________

Документ с изменениями, внесенными:

Федеральным законом от 29 июня 2004 года N 58-ФЗ (Российская газета, N 138, 01.07.2004);

Федеральным законом от 18 июля 2005 года N 90-ФЗ (Российская газета, N 156, 20.07.2005);

Федеральным законом от 26 июля 2006 года N 131-ФЗ (Российская газета, N 162, 27.07.2006) (о порядке вступления в силу см. статью 2 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 131-ФЗ);

Федеральным законом от 30 декабря 2006 года N 267-ФЗ (Российская газета, N 297, 31.12.2006) (о порядке вступления в силу см. статью 2 Федерального закона от 30 декабря 2006 года N 267-ФЗ);

Федеральным законом от 17 мая 2007 года N 83-ФЗ (Российская газета, N 108, 24.05.2007) (о порядке вступления в силу см. статью 8 Федерального закона от 17 мая 2007 года N 83-ФЗ);

Федеральным законом от 5 июля 2007 года N 127-ФЗ (Российская газета, N 152, 17.07.2007);

Федеральным законом от 30 октября 2007 года N 242-ФЗ (Собрание законодательства Российской Федерации, N 45, 05.11.2007);

Федеральным законом от 22 июля 2008 года N 150-ФЗ (Российская газета, N 158, 25.07.2008);

Федеральным законом от 15 ноября 2010 года N 294-ФЗ (Российская газета, N 262, 19.11.2010);

Федеральным законом от 7 февраля 2011 года N 8-ФЗ (Российская газета, N 29, 11.02.2011) (о порядке вступления в силу см. статью 12 Федерального закона от 7 февраля 2011 года N 8-ФЗ);

Федеральным законом от 27 июня 2011 года N 162-ФЗ (Российская газета, N 139, 30.06.2011) (о порядке вступления в силу см. статью 23 Федерального закона от 27 июня 2011 года N 162-ФЗ);

Федеральным законом от 11 июля 2011 года N 200-ФЗ (Российская газета, N 153, 15.07.2011) (о порядке вступления в силу см. статью 56 Федерального закона от 11 июля 2011 года N 200-ФЗ);

Федеральным законом от 18 июля 2011 года N 236-ФЗ (Российская газета, N 159, 22.07.2011);

Федеральным законом от 21 ноября 2011 года N 327-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 22.11.2011) (о порядке вступления в силу см. статью 41 Федерального закона от 21 ноября 2011 года N 327-ФЗ);

Федеральным законом от 6 декабря 2011 года N 406-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 07.12.2011) (о порядке вступления в силу см. статью 2 Федерального закона от 6 декабря 2011 года N 406-ФЗ);

Федеральным законом от 6 декабря 2011 года N 409-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 07.12.2011) (о порядке вступления в силу см. статью 26 Федерального закона от 6 декабря 2011 года N 409-ФЗ);

Федеральным законом от 14 марта 2013 года N 29-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 15.03.2013);

Федеральным законом от 7 мая 2013 года N 102-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 08.05.2013);

Федеральным законом от 2 июля 2013 года N 155-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 03.07.2013);

Федеральным законом от 23 июля 2013 года N 251-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 24.07.2013) (о порядке вступления в силу см. статью 50 Федерального закона от 23 июля 2013 года N 251-ФЗ);

Федеральным законом от 12 марта 2014 года N 33-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 12.03.2014) (о порядке вступления в силу см. статью 21 Федерального закона от 12 марта 2014 года N 33-ФЗ);

Федеральным законом от 5 мая 2014 года N 112-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 05.05.2014);

Федеральным законом от 21 июля 2014 года N 218-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 22.07.2014) (о порядке вступления в силу см. статью 21 Федерального закона от 21 июля 2014 года N 218-ФЗ);

Федеральным законом от 4 ноября 2014 года N 344-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 05.11.2014, N 0001201411050052);

Федеральным законом от 29 июня 2015 года N 181-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 30.06.2015, N 0001201506300085);

Федеральным законом от 29 июня 2015 года N 210-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 01.07.2015, N 0001201507010036) (о порядке вступления в силу см. статью 27 Федерального закона от 29 июня 2015 года N 210-ФЗ);

Федеральным законом от 28 ноября 2015 года N 350-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 28.11.2015, N 0001201511280030) (о порядке вступления в силу см. статью 4 Федерального закона от 28 ноября 2015 года N 350-ФЗ);

Федеральным законом от 30 декабря 2015 года N 430-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 30.12.2015, N 0001201512300016) (о порядке вступления в силу см. статью 7 Федерального закона от 30 декабря 2015 года N 430-ФЗ);

Федеральным законом от 3 июля 2016 года N 285-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 04.07.2016, N 0001201607040080);

Федеральным законом от 18 июля 2017 года N 176-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 19.07.2017, N 0001201707190012) (о порядке вступления в силу см. статью 12 Федерального закона от 18 июля 2017 года N 176-ФЗ);

Федеральным законом от 14 ноября 2017 года N 325-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 14.11.2017, N 0001201711140076;

Федеральным законом от 28 декабря 2017 года N 427-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 29.12.2017, N 0001201712290014) (вступил в силу с 1 января 2018 года);

Федеральным законом от 29 декабря 2017 года N 470-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 29.12.2017, N 0001201712290097) (о порядке вступления в силу см. статью 16 Федерального закона от 29 декабря 2017 года N 470-ФЗ);

Федеральным законом от 7 марта 2018 года N 44-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 07.03.2018, N 0001201803070011);

Федеральным законом от 3 апреля 2018 года N 64-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 03.04.2018, N 0001201804030014);

Федеральным законом от 23 мая 2018 года N 117-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 23.05.2018, N 0001201805230024) (вступил в силу с 1 сентября 2018 года).

Федеральным законом от 29 июля 2018 года N 246-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 30.07.2018, N 0001201807300015);

Федеральным законом от 29 июля 2018 года N 247-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 30.07.2018, N 0001201807300023);

Федеральным законом от 29 июля 2018 года N 248-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 30.07.2018, N 0001201807300017);

Федеральным законом от 3 августа 2018 года N 293-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 03.08.2018, N 0001201808030064);

Федеральным законом от 28 ноября 2018 года N 452-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 28.11.2018, N 0001201811280034);

Федеральным законом от 18 декабря 2018 года N 474-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 18.12.2018, N 0001201812180033);

Федеральным законом от 25 декабря 2018 года N 485-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 25.12.2018, N 0001201812250104);

Федеральным законом от 27 декабря 2018 года N 514-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 28.12.2018, N 0001201812280045) (о порядке вступления в силу см. статью 24 Федерального закона от 27 декабря 2018 года N 514-ФЗ);

Федеральным законом от 26 июля 2019 года N 246-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 26.07.2019, N 0001201907260084);

Федеральным законом от 2 августа 2019 года N 265-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 02.08.2019, N 0001201908020034) (о порядке вступления в силу см. статью 2 Федерального закона от 2 августа 2019 года N 265-ФЗ) (с изменениями, внесенными Федеральным законом от 2 декабря 2019 года N 398-ФЗ);

Федеральным законом от 16 октября 2019 года N 341-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 16.10.2019, N 0001201910160019);

Федеральным законом от 2 декабря 2019 года N 398-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 02.12.2019, N 0001201912020040) (о порядке вступления в силу см. статью 3 Федерального закона от 2 декабря 2019 года N 398-ФЗ);

Федеральным законом от 27 декабря 2019 года N 457-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 28.12.2019, N 0001201912280017) (о порядке вступления в силу см. статью 2 Федерального закона от 27 декабря 2019 года N 457-ФЗ);

Федеральным законом от 7 апреля 2020 года N 118-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 07.04.2020, N 0001202004070025) (вступил в силу с 1 января 2021 года);

Федеральным законом от 31 июля 2020 года N 291-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 31.07.2020, N 0001202007310080);

Федеральным законом от 8 декабря 2020 года N 429-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 08.12.2020, N 0001202012080096);

Федеральным законом от 22 декабря 2020 года N 446-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 22.12.2020, N 0001202012220028) (о порядке вступления в силу см. статью 4 Федерального закона от 22 декабря 2020 года N 446-ФЗ);

Федеральным законом от 17 февраля 2021 года N 9-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 17.02.2021, N 0001202102170035);

Федеральным законом от 24 февраля 2021 года N 20-ФЗ (Официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru, 24.02.2021, N 0001202102240012) (о порядке вступления в силу см. статью 28 Федерального закона от 24 февраля 2021 года N 20-ФЗ).     

____________________________________________________________________

Комментарий к Федеральному закону от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"

_________________________________________________________________

Положения настоящего Федерального закона (в редакции Федерального закона от 3 апреля 2018 года N 64-ФЗ) не применяются к заключенным до дня вступления в силу Федерального закона от 3 апреля 2018 года N 64-ФЗ договорам займа, за исключением договоров, существенные условия которых после дня вступления в силу Федерального закона от 3 апреля 2018 года N 64-ФЗ были изменены - см. часть 2 статьи 3 Федерального закона от 3 апреля 2018 года N 64-ФЗ.

____________________________________________________________________

     

Принят
 Государственной Думой
21 ноября 2003 года

 Одобрен
 Советом Федерации
26 ноября 2003 года


Комментарий к преамбуле


Целью настоящего Федерального закона является обеспечение реализации единой государственной валютной политики, а также устойчивости валюты Российской Федерации и стабильности внутреннего валютного рынка Российской Федерации как факторов прогрессивного развития национальной экономики и международного экономического сотрудничества.

Глава 1. Общие положения

Статья 1. Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе

1. Для целей настоящего Федерального закона используются следующие основные понятия:

1) валюта Российской Федерации:

а) денежные знаки в виде банкнот и монеты Банка России, находящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории Российской Федерации, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;

б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах;

2) иностранная валюта:

а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;

б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах;

3) внутренние ценные бумаги:

а) эмиссионные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации и выпуск которых зарегистрирован в Российской Федерации;

б) иные ценные бумаги, удостоверяющие право на получение валюты Российской Федерации, выпущенные на территории Российской Федерации;

4) внешние ценные бумаги - ценные бумаги, в том числе в бездокументарной форме, не относящиеся в соответствии с настоящим Федеральным законом к внутренним ценным бумагам;

5) валютные ценности - иностранная валюта и внешние ценные бумаги;

6) резиденты:

а) физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации;

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 1 января 2018 года Федеральным законом от 28 декабря 2017 года N 427-ФЗ. - См. предыдущую редакцию)

б) постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства;

в) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации (в том числе профессиональные участники внешнеэкономической деятельности, включенные в перечень профессиональных участников внешнеэкономической деятельности, утвержденный в порядке, установленном Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации), за исключением иностранных юридических лиц, зарегистрированных в соответствии с Федеральным законом "О международных компаниях";

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 14 августа 2018 года Федеральным законом от 3 августа 2018 года N 293-ФЗ; в редакции, введенной в действие Федеральным законом от 2 декабря 2019 года N 398-ФЗ. - См. предыдущую редакцию)

г) находящиеся за пределами территории Российской Федерации филиалы, представительства и иные подразделения резидентов, указанных в подпункте "в" настоящего пункта;

д) дипломатические представительства, консульские учреждения Российской Федерации, постоянные представительства Российской Федерации при международных (межгосударственных, межправительственных) организациях, иные официальные представительства Российской Федерации и представительства федеральных органов исполнительной власти, находящиеся за пределами территории Российской Федерации;

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 1 января 2018 года Федеральным законом от 28 декабря 2017 года N 427-ФЗ. - См. предыдущую редакцию)

е) Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, муниципальные образования, которые выступают в отношениях, регулируемых настоящим Федеральным законом и принятыми в соответствии с ним иными федеральными законами и другими нормативными правовыми актами;

7) нерезиденты:

а) физические лица, не являющиеся резидентами в соответствии с подпунктами "а" и "б" пункта 6 настоящей части;

б) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории Российской Федерации;

в) организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории Российской Федерации;

г) аккредитованные в Российской Федерации дипломатические представительства, консульские учреждения иностранных государств и постоянные представительства указанных государств при межгосударственных или межправительственных организациях;

д) межгосударственные и межправительственные организации, их филиалы и постоянные представительства в Российской Федерации;

е) находящиеся на территории Российской Федерации филиалы, постоянные представительства и другие обособленные или самостоятельные структурные подразделения нерезидентов, указанных в подпунктах "б" и "в" настоящего пункта;

е_1) иностранные юридические лица, зарегистрированные в соответствии с Федеральным законом "О международных компаниях";

(Подпункт дополнительно включен с 14 августа 2018 года Федеральным законом от 3 августа 2018 года N 293-ФЗ)

ж) иные лица, не указанные в пункте 6 настоящей части;

8) уполномоченные банки - кредитные организации, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации и имеющие право на основании лицензий Центрального банка Российской Федерации осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте;

(Пункт в редакции, введенной в действие с 26 марта 2013 года Федеральным законом от 14 марта 2013 года N 29-ФЗ. - См. предыдущую редакцию)

9) валютные операции:

а) приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа;

б) приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;

в) приобретение нерезидентом у нерезидента и отчуждение нерезидентом в пользу нерезидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;

г) ввоз в Российскую Федерацию и вывоз из Российской Федерации валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг;

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 7 декабря 2011 года Федеральным законом от 6 декабря 2011 года N 409-ФЗ. - См. предыдущую редакцию)

д) перевод иностранной валюты, валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый на территории Российской Федерации, и со счета, открытого на территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый за пределами территории Российской Федерации;

е) перевод нерезидентом валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета (с раздела счета), открытого на территории Российской Федерации, на счет (раздел счета) того же лица, открытый на территории Российской Федерации;

ж) перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый на территории Российской Федерации, и со счета резидента, открытого на территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации;

(Подпункт дополнительно включен с 14 июля 2013 года Федеральным законом от 2 июля 2013 года N 155-ФЗ)

з) перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации;

(Подпункт дополнительно включен с 14 июля 2013 года Федеральным законом от 2 июля 2013 года N 155-ФЗ)

и) перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет того же резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации;

(Подпункт дополнительно включен с 14 июля 2013 года Федеральным законом от 2 июля 2013 года N 155-ФЗ)

10) пункт не действует с 1 января 2007 года - абзац первый пункта 3 статьи 26 настоящего Федерального закона (с изменениями, внесенными Федеральным законом от 26 июля 2006 года N 131-ФЗ) - см. предыдущую редакцию;

11) пункт утратил силу с 1 января 2013 года - Федеральный закон от 21 ноября 2011 года N 327-ФЗ - см. предыдущую редакцию.

2. Используемые в настоящем Федеральном законе институты, понятия и термины гражданского и административного законодательства Российской Федерации, других отраслей законодательства Российской Федерации применяются в том значении, в каком они используются в этих отраслях законодательства Российской Федерации, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом.

Комментарий к статье 1

Статья 2. Сфера действия настоящего Федерального закона и отношения, регулируемые настоящим Федеральным законом

Настоящий Федеральный закон устанавливает правовые основы и принципы валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации, полномочия органов валютного регулирования, а также определяет права и обязанности резидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютой Российской Федерации и внутренними ценными бумагами за пределами территории Российской Федерации, а также валютными ценностями, права и обязанности нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями на территории Российской Федерации, а также валютой Российской Федерации и внутренними ценными бумагами, права и обязанности органов валютного контроля и агентов валютного контроля (далее также - органы и агенты валютного контроля).

(Статья в редакции, введенной в действие со 2 августа 2014 года Федеральным законом от 21 июля 2014 года N 218-ФЗ. - См. предыдущую редакцию)

Комментарий к статье 2

Статья 3. Принципы валютного регулирования и валютного контроля

Основными принципами валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации являются:

1) приоритет экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулирования;

2) исключение неоправданного вмешательства государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов;

3) единство внешней и внутренней валютной политики Российской Федерации;

4) единство системы валютного регулирования и валютного контроля;

5) обеспечение государством защиты прав и экономических интересов резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций.

Комментарий к статье 3

Статья 4. Валютное законодательство Российской Федерации, акты органов валютного регулирования и акты органов валютного контроля

1. Валютное законодательство Российской Федерации состоит из настоящего Федерального закона и принятых в соответствии с ним федеральных законов (далее - акты валютного законодательства Российской Федерации).

Органы валютного регулирования издают нормативные правовые акты по вопросам валютного регулирования (далее - акты органов валютного регулирования) только в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом.

2. Международные договоры Российской Федерации применяются к отношениям, указанным в статье 2 настоящего Федерального закона, непосредственно, за исключением случаев, когда из международного договора Российской Федерации следует, что для его применения требуется издание внутригосударственного акта валютного законодательства Российской Федерации.

Если международным договором Российской Федерации установлены иные правила, чем те, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, применяются правила указанного международного договора.