Правительство Санкт-Петербурга
КОМИТЕТ ФИНАНСОВ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

РАСПОРЯЖЕНИЕ

от 16 февраля 2021 года N 12-р

Об утверждении Порядка определения объема привлечения средств на единый счет бюджета Санкт-Петербурга и ведения учета средств, привлеченных и перечисленных с единого счета бюджета Санкт-Петербурга

(с изменениями на 4 октября 2024 года)

В соответствии с пунктами 2, 5 Порядка привлечения Комитетом финансов Санкт-Петербурга на единый счет бюджета Санкт-Петербурга остатков средств на казначейских счетах и возврата привлеченных средств с единого счета бюджета Санкт-Петербурга на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, утвержденного постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 27.01.2021 N 29 "О порядке осуществления отдельных операций по управлению остатками средств на едином счете бюджета Санкт-Петербурга и признании утратившими силу отдельных постановлений Правительства Санкт-Петербурга":

1. Утвердить Порядок определения объема привлечения средств на единый счет бюджета Санкт-Петербурга и ведения учета средств, привлеченных и перечисленных с единого счета бюджета Санкт-Петербурга (далее - Порядок), согласно приложению.

(Пункт в редакции, введенной в действие с 13 октября 2023 года распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 9 октября 2023 года N 68-р. - См. предыдущую редакцию)

1-1. Управлению казначейства осуществлять в соответствии с Порядком привлечение остатков средств с единого счета бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Санкт-Петербурга (далее - ТФОМС) на единый счет бюджета Санкт-Петербурга с 1 февраля текущего финансового года и возврат привлеченных средств с единого счета бюджета Санкт-Петербурга на единый счет бюджета ТФОМС не позднее 25 декабря текущего финансового года.

(Пункт дополнительно включен с 13 октября 2023 года распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 9 октября 2023 года N 68-р)

2. Управлению автоматизации и информатизации в течение двух месяцев со дня вступления распоряжения в силу обеспечить внесение соответствующих изменений в Автоматизированную информационную систему бюджетного процесса - электронное казначейство.

3. Признать утратившими силу распоряжения Комитета финансов Санкт-Петербурга:

от 12.03.2018 N 15-р "О перечислении остатков средств юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, со счетов Комитета финансов Санкт-Петербурга, открытых в Северо-Западном ГУ Банка России, в бюджет Санкт-Петербурга, а также их возврата на указанные счета";

от 20.12.2018 N 113-р "О внесении изменений в распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 12.03.2018 N 15-р";

от 26.12.2019 N 104-р "О внесении изменений в распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 12.03.2018 N 15-р";

от 15.12.2016 N 99-р "О реализации постановления Правительства Санкт-Петербурга от 16.11.2016 N 1035 "О порядке осуществления отдельных операций по управлению остатками средств бюджета Санкт-Петербурга";

от 17.04.2017 N 30-р "О внесении изменения в распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 15.12.2016 N 99-р";

от 17.12.2019 N 96-р "О внесении изменений в распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 15.12.2016 N 99-р".

4. Распоряжение вступает в силу со дня его подписания и распространяется на правоотношения, возникшие с 01.01.2021.

5. Контроль за выполнением распоряжения возложить на заместителя председателя Комитета финансов Санкт-Петербурга Пономаренко Н.Н.

Председатель Комитета
А.А.Корабельников

Приложение
к распоряжению Комитета
финансов Санкт-Петербурга
от 16 февраля 2021 года N 12-р

Порядок определения объема привлечения средств на единый счет бюджета Санкт-Петербурга и ведения учета средств, привлеченных и перечисленных с единого счета бюджета Санкт-Петербурга

(с изменениями на 4 октября 2024 года)

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с пунктами 2, 5 Порядка привлечения Комитетом финансов Санкт-Петербурга на единый счет бюджета Санкт-Петербурга остатков средств на казначейских счетах и возврата привлеченных средств с единого счета бюджета Санкт-Петербурга на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, утвержденного постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 27.01.2021 N 29 "О порядке осуществления отдельных операций по управлению остатками средств на едином счете бюджета Санкт-Петербурга и признании утратившими силу отдельных постановлений Правительства Санкт-Петербурга" (далее - Порядок N 29) и устанавливает порядок:

1.1.1. Определения объема привлечения на единый счет бюджета Санкт-Петербурга остатков средств на казначейских счетах, открытых:

Комитету финансов Санкт-Петербурга в Управлении Федерального казначейства по г.Санкт-Петербургу, за счет средств на казначейских счетах для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета Санкт-Петербурга, денежными средствами бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга, денежными средствами получателей средств из бюджета Санкт-Петербурга, денежными средствами участников казначейского сопровождения;

Территориальном фонду обязательного медицинского страхования Санкт-Петербурга (далее - ТФОМС) в Управлении Федерального казначейства по г.Санкт-Петербургу, за счет средств на едином счете бюджета ТФОМС (далее - казначейские счета).

(Пункт в редакции, введенной в действие с 13 октября 2023 года распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 9 октября 2023 года N 68-р. - См. предыдущую редакцию)

1.1.2. Ведения учета средств в части сумм, поступивших на единый счет бюджета Санкт-Петербурга с казначейских счетов и перечисленных с единого счета бюджета Санкт-Петербурга на казначейские счета, с которых они были ранее привлечены.

1.2. Операции по привлечению остатков средств на казначейских счетах на единый счет бюджета Санкт-Петербурга и их возврату на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, осуществляются Управлением казначейства Комитета финансов Санкт-Петербурга (далее - Управление казначейства) на основании решения, принятого в соответствии с пунктом 1.5 настоящего Порядка, в Автоматизированной информационной системе бюджетного процесса - электронное казначейство (далее - АИС БП-ЭК) в соответствии с Инструкцией о порядке ведения лицевых счетов получателей бюджетных средств, утверждения и доведения лимитов бюджетных обязательств, санкционирования и оплаты денежных обязательств за счет средств бюджета Санкт-Петербурга, утвержденной распоряжением Комитета финансов от 26.04.2001 N 45-р (далее - Инструкция N 45-р) в сроки, установленные пунктом 2 Порядка N 29.

1.3. Отдел учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию Комитета финансов Санкт-Петербурга ежедневно представляет в Управление казначейства оперативную справку об остатках денежных средств на счетах Комитета финансов Санкт-Петербурга по форме приложения N 1 к настоящему Порядку.

(Пункт в редакции, введенной в действие распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 14 июля 2021 года N 64-р. - См. предыдущую редакцию)

1.4. Управление казначейства в целях обеспечения контроля за достаточностью средств на соответствующем казначейском счете для осуществления в рабочий день (следующий за текущим рабочим днем) выплат с указанного счета обеспечивает ежедневное формирование посредством АИС БП-ЭК информации о прогнозе остатков средств на казначейских счетах по форме приложения N 2 к настоящему Порядку (далее - Прогноз остатков на казначейских счетах) и ее предоставление председателю Комитета финансов Санкт-Петербурга (заместителю председателя Комитета финансов Санкт-Петербурга).

(Абзац в редакции, введенной в действие распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 14 июля 2021 года N 64-р. - См. предыдущую редакцию)

Абзац исключен - распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 14 июля 2021 года N 64-р. - См. предыдущую редакцию.

Прогноз остатков на казначейских счетах формируется Управлением казначейства в разрезе казначейских счетов и источников финансового обеспечения на основании представленных в Комитет финансов Санкт-Петербурга документов по осуществлению выплат с соответствующего казначейского счета, сформированных главными распорядителями средств бюджета Санкт-Петербурга в соответствии и в сроки, установленные Инструкцией № 45-р, Порядком проведения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга, Порядком проведения операций со средствами государственных унитарных предприятий Санкт-Петербурга и иных некоммерческих организаций Санкт-Петербурга, утвержденными распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 15.08.2011 N 145-р (далее, соответственно - Порядок выплат 1, Порядок выплат 2), Порядком открытия и ведения лицевых счетов участников казначейского сопровождения, санкционирования операций со средствами участников казначейского сопровождения, утвержденным распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 10.02.2022 N 10-р (далее - Порядок казначейского сопровождения, при совместном упоминании - Порядки, регулирующие выплаты с казначейских счетов), а также на основании сведений, поступающих в рамках информационного взаимодействия между подсистемой управления денежными средствами государственной интегрированной информационной системы "Электронный бюджет" и АИС БП-ЭК (далее - Сведения ПУДС ЭБ), и сведений, поступающих от ТФОМС в рамках информационного взаимодействия, предусмотренного пунктом 1.7 настоящего Порядка.

(Абзац в редакции, введенной в действие распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 29 августа 2023 года N 57-р; в редакции, введенной в действие  с 13 октября 2023 года распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 9 октября 2023 года N 68-р; в редакции, введенной в действие с 7 октября 2024 года распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 4 октября 2024 года N 63-р. - См. предыдущую редакцию)

1.5. Решение об объеме привлечения остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета Санкт-Петербурга, возврата на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены (далее - решение об объеме привлечения остатков средств), принимает председатель Комитета финансов Санкт-Петербурга (заместитель председателя Комитета финансов Санкт-Петербурга) ежедневно в рабочие дни (далее - день принятия решения), на основании Прогноза остатков на казначейских счетах с учетом требований, установленных настоящим Порядком, отдельно по каждому источнику финансового обеспечения.

(Абзац в редакции, введенной в действие с 7 октября 2024 года распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 4 октября 2024 года N 63-р. - См. предыдущую редакцию)

При недостатке средств по типу источника (источникам) финансового обеспечения, детализирующему остаток средств на соответствующем казначейском счете (при наличии достаточного остатка средств на казначейском счете для осуществления в день принятия решения выплат с указанного счета), председатель Комитета финансов Санкт-Петербурга (заместитель председателя Комитета финансов Санкт-Петербурга) принимает в порядке, установленном абзацем первым настоящего пункта, решение об объеме замещения остатков средств по источникам финансового обеспечения, детализирующим соответствующий казначейский счет, без привлечения остатков средств на единый счет бюджета Санкт-Петербурга (далее - решение о замещении средств по источникам финансового обеспечения).

(Абзац в редакции, введенной в действие с 7 октября 2024 года распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 4 октября 2024 года N 63-р. - См. предыдущую редакцию)

Обеспечение исполнения решения о замещении средств по источникам финансового обеспечения осуществляется Управлением казначейства в соответствии с Инструкцией N 45-р.

(Пункт в редакции, введенной в действие распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 14 июля 2021 года N 64-р. - См. предыдущую редакцию)

1.6. Объем средств, подлежащих возврату с единого счета бюджета Санкт-Петербурга на казначейский счет, с которого они были ранее перечислены, определяется в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, перечисленных на единый счет бюджета Санкт-Петербурга с соответствующего казначейского счета, и объемом средств, возвращенных с единого счета бюджета Санкт-Петербурга на соответствующий казначейский счет с учетом сальдо указанных операций по итогам прошлых лет.

1.7. При привлечении остатков средств с единого счета бюджета ТФОМС информационное взаимодействие между Комитетом финансов Санкт-Петербурга и ТФОМС осуществляется в соответствии с настоящим Порядком и регламентом, определяющим порядок и условия обмена информацией, подписанным Комитетом финансов Санкт-Петербурга и ТФОМС (далее - Регламент).

Привлечение остатков средств с единого счета бюджета ТФОМС на единый счет бюджета Санкт-Петербурга осуществляется в соответствии с представленными Комитетом финансов Санкт-Петербурга в Управление Федерального казначейства по г.Санкт-Петербургу распоряжениями о совершении казначейских платежей, составленными в форме платежных поручений, сформированных с указанием в реквизитах плательщика реквизитов ТФОМС, указанных в Регламенте.

(Пункт дополнительно включен с 13 октября 2023 года распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 9 октября 2023 года N 68-р)

2. Требования к определению объема привлечения средств с казначейского счета для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета Санкт-Петербурга

2.1. При принятии решения об объеме привлечения остатков средств с казначейского счета для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета Санкт-Петербурга (далее - счет N 03222) учитываются:

ожидаемый остаток средств на счете № 03222 на день принятия решения об объеме привлечения остатков средств со счета № 03222 на единый счет бюджета Санкт-Петербурга, рассчитанный как разница между остатком на счете № 03222 на начало дня и суммой средств по представленным и подлежащим исполнению документам на возврат средств во временном распоряжении, сформированным в соответствии с Инструкцией № 45-р (далее - остаток средств на счете № 03222);

(Абзац в редакции, введенной в действие с 7 октября 2024 года распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 4 октября 2024 года N 63-р. - См. предыдущую редакцию)

неснижаемый остаток средств, учитываемых на счете № 03222, рассчитанный в соответствии с пунктом 2.2 настоящего Порядка (далее - неснижаемый остаток на счете № 03222).

(Абзац в редакции, введенной в действие с 7 октября 2024 года распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 4 октября 2024 года N 63-р. - См. предыдущую редакцию)

2.2. Неснижаемый остаток на счете № 03222 рассчитывается как среднее значение превышений суммы выплат над суммой поступлений за день по счету № 03222 с начала текущего года по день, предшествующий дню принятия решения о перечислении средств со счета № 03222 на единый счет бюджета Санкт-Петербурга, при отбрасывании 20 процентов данных с экстремальными (наибольшими и наименьшими в равной доле) значениями.

(Пункт в редакции, введенной в действие с 7 октября 2024 года распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 4 октября 2024 года N 63-р. - См. предыдущую редакцию)

2.3. Объем средств, возможный к привлечению со счета N 03222 на единый счет бюджета Санкт-Петербурга, определяется как разница между остатком средств на счете N 03222 и неснижаемым остатком на счете N 03222.

(Пункт в редакции, введенной в действие с 7 октября 2024 года распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 4 октября 2024 года N 63-р. - См. предыдущую редакцию)

2.4. В случае если остаток средств на счете N 03222 складывается ниже неснижаемого остатка на счете N 03222, Управление казначейства обеспечивает восстановление средств на счете N 03222 до размера неснижаемого остатка на счете N 03222 с учетом требований пункта 1.6 настоящего Порядка.

(Пункт в редакции, введенной в действие с 7 октября 2024 года распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 4 октября 2024 года N 63-р. - См. предыдущую редакцию)

3. Требования к определению объема привлечения средств с казначейского счета для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга

3.1. При принятии решения об объеме привлечения остатков средств с казначейского счета для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга (далее - счет № 03224) учитываются:

ожидаемый остаток средств на счете № 03224 на день принятия решения об объеме привлечения остатков средств со счета № 03224 на единый счет бюджета Санкт-Петербурга, рассчитанный как разница между остатком на счете № 03224 на начало дня и суммой средств по представленным и подлежащим исполнению документам, предусматривающим списание средств с лицевых счетов бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга (лицевые счета которым открываются и ведутся в Комитете финансов Санкт-Петербурга), сформированным в соответствии с Порядком выплат 1, уменьшенной на сумму поступлений на счет № 03224 по представленным и подлежащим исполнению документам, сформированным в соответствии с Порядками, регулирующими выплаты с казначейских счетов (далее - остаток средств на счете № 03224);

неснижаемый остаток средств, учитываемых на счете № 03224, установленный пунктом 3.2 настоящего Порядка (далее - неснижаемый остаток на счете № 03224).

(Пункт в редакции, введенной в действие с 7 октября 2024 года распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 4 октября 2024 года N 63-р. - См. предыдущую редакцию)

3.2. Неснижаемый остаток на счете № 03224 устанавливается в размере 2900 млн рублей.

(Пункт в редакции, введенной в действие с 7 октября 2024 года распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 4 октября 2024 года N 63-р. - См. предыдущую редакцию)

3.3. Объем средств, возможный к привлечению со счета N 03224 на единый счет бюджета Санкт-Петербурга, определяется как разница между остатком средств на счете N 03224 (в части источников финансового обеспечения, указанных в Прогнозе остатков на казначейских счетах) и неснижаемым остатком на счете N 03224.

(Пункт в редакции, введенной в действие с 7 октября 2024 года распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 4 октября 2024 года N 63-р. - См. предыдущую редакцию)