ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 27 мая 1999 года N 567-У
____________________________________________________________________
Утратило силу с 1 апреля 2004 года на основании
указания Банка России от 16 января 2004 года N 1378-У
____________________________________________________________________
1. Внести изменения и дополнения в Инструкцию Банка России от 01.10.97 N 1 "О порядке регулирования деятельности банков", изложив ее в следующей редакции:
"ИНСТРУКЦИЯ N 1
О порядке регулирования деятельности банков
В целях обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы Российской Федерации, защиты интересов вкладчиков и кредиторов и в соответствии с Федеральным законом Российской Федерации "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Центральный банк Российской Федерации устанавливает следующие обязательные нормативы деятельности банков:
- норматив достаточности капитала;
- нормативы ликвидности банков;
- максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
- максимальный размер крупных кредитных рисков;
- максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);
- максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим акционерам (участникам) и инсайдерам;
- максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения;
- максимальный размер вексельных обязательств банка;
- нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц.
Обязательные нормативы: минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых банков; минимальный размер собственных средств (капитала) для банков, ходатайствующих о получении генеральной лицензии, а также о предоставлении разрешения на открытие филиалов и дочерних организаций за рубежом; предельный размер неденежной части уставного капитала; минимальный размер резервов, создаваемых под высокорисковые активы; размеры валютного, процентного и иных рисков - устанавливаются другими нормативными актами Банка России.
1. Собственные средства (капитал) банка
1.1. Собственные средства (капитал) банка, используемые при расчете обязательных нормативов, определяются как сумма:
- уставного капитала банка;
- фондов банка;
- нераспределенной прибыли;
скорректированная на величину:
- резерва на возможные потери по ссудам 1-й группы риска;
- полученного (уплаченного) авансом накопленного купонного дохода;
- переоценки средств в иностранной валюте;
- переоценки ценных бумаг, обращаемых на ОРЦБ;
- переоценки драгоценных металлов;
и уменьшенная на величину:
- допущенных убытков;
- выкупленных собственных акций;
- превышения уставного капитала неакционерного банка над его зарегистрированным значением;
- недосозданного обязательного резерва на возможные потери по ссудам;
- недосозданного обязательного резерва под обесценение вложений в ценные бумаги;
- кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим акционерам (участникам) и инсайдерам сверх установленных лимитов;
- превышения затрат на приобретение материальных активов (в т.ч. на приобретение основных средств) над собственными источниками;
- расходов будущих периодов по начисленным, но не уплаченным в срок (просроченным) процентам;
- просроченной дебиторской задолженности длительностью свыше 30 дней;
- расчетов с организациями банков по выделенным средствам;
- вложений банка в акции дочерних и зависимых хозяйственных обществ, приобретенных для инвестирования;
- вложений в капиталы кредитных организаций - резидентов.
Расчет собственных средств (капитала) банка (К) осуществляется по формуле: 102 + 103 + 104 - 105 + 106 + 107 - 60319 + (61305 + 61306 + 61307 + 61308 - код 8917* - 61405 - 61406 - 61407 - 61408) + (701 - 702) + (703 - 704 - 705) - код 8948 - код 8949 - код 8965 - код 8967 + (код 8968 - код 8969) - код 8970 - код 8971 - код 8934 - 50802 - 50803 - 601А - 60201 + 60105 + код 8915.
________________
* Порядок расчета кодов приводится в Приложении 1.
Примечание.
1) В соответствии с Указанием Банка России 25.12.97 N 101-У величина недосозданного резерва на возможные потери по ссудам, отражаемого по коду 8949, рассчитывается исходя из фактически сформированного резерва в соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 30.06.97 N 62а по ссудной и приравненной к ссудной задолженности, отнесенной ко 2, 3, 4-й группам риска, но не более:
- 75% от суммы расчетного резерва начиная с отчетности на 1 февраля 1999 года (с учетом Указания Банка России оперативного характера от 01.03.99 N 77-Т "Об особенностях применения к кредитным организациям мер воздействия за недосоздание в 1999 году резерва на возможные потери по ссудам и порядке корректировки собственных средств (капитала) кредитных организаций на величину недосозданного резерва на возможные потери по ссудам");
- 100% от суммы расчетного резерва начиная с отчетности на 1 февраля 2000 года.
2) В соответствии с Указанием Банка России от 18.08.97 N 317-У "О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России N 1" в редакции Указания Банка России от 04.02.99 N 496-У "О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России от 01.10.97 N 1 "О порядке регулирования деятельности банков" (с учетом дополнений и изменений) с 01.07.99 пункт 1.1 настоящей Инструкции действуют в следующей редакции: "Собственные средства (капитал) банка, используемые при расчете обязательных нормативов, определяются в соответствии с Положением Банка России "О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций" от 01.06.98 N 31-П".
2. Нормативы достаточности собственных средств (капитала) банка
2.1. Активы банка в зависимости от степени риска вложений и их возможного обесценения подразделяются на 5 групп, для которых устанавливаются следующие коэффициенты риска:
| Коэффициент риска | |||
I группа |
| |||
- средства на корреспондентском и депозитном счетах в Банке России, сч.: 30102, 319 | 0 | |||
- обязательные резервы, перечисленные в Банк России, сч.: 30202, 30204 | 0 | |||
- средства банков, депонированные для расчетов чеками, сч. 30206 | 0 | |||
- касса и приравненные к ней средства, драгоценные металлы в хранилищах и в пути, сч.: 202, (20301-20308)А* , 204А | 2 | |||
----------------- * Признак "А" в наименовании счета 1-го порядка означает сумму остатков, рассчитанную по всем составляющим его активным счетам 2-го порядка. Аналогично признак "П" в наименовании счета означает сумму остатков, взятую по всем пассивным счетам 2-го порядка, относящихся к данному балансовому счету 1-го порядка.
| ||||
- счета расчетных центров ОРЦБ в учреждениях Банка России, сч. 30106 | 0 | |||
- средства на накопительных счетах при выпуске акций, сч. 30208 | 0 | |||
- счета кредитных организаций по кассовому обслуживанию филиалов, сч. 30210 | 0 | |||
- вложения в облигации Центрального банка Российской Федерации (Банка России), не обремененные обязательствами, код 8900 | 0 | |||
- вложения в государственные долговые обязательства стран из числа "группы развитых стран"*, не обремененные обязательствами, код 8901 | 0 | |||
------------------- * В состав из числа "группы развитых стран" входят следующие страны: Австралия, Австрия, Бельгия, Великобритания, Германия, Греция, Дания, Ирландия, Испания, Италия, Канада, Люксембург, Нидерланды, Новая Зеландия, Норвегия, Португалия, США, Финляндия, Франция, Япония, Швеция, Швейцария.
| ||||
II группа |
| |||
- ссуды, гарантированные Правительством РФ, в части, под которую получены гарантии, код 8973 | 10 | |||
- ссуды под залог драгоценных металлов в слитках, в части, равной их рыночной стоимости, код 8975 | 10 | |||
- средства в расчетных центрах ОРЦБ, сч.: 30402, 30404, 30409 | 10 | |||
- средства участников расчетных центров ОРЦБ, депонируемые для завершения расчетов, по операциям ОРЦБ, сч. 30406 | 10 | |||
- вложения в государственные долговые обязательства и облигации внутреннего и внешнего валютных займов Российской Федерации, не обремененные обязательствами, код 8902 | 10 | |||
- вложения в государственные долговые обязательства стран, не входящих в число "группы развитых стран", не обремененные обязательствами, код 8903 | 10 | |||
III группа |
| |||
- вложения в долговые обязательства субъектов Российской Федерации и местных органов самоуправления, не обремененные обязательствами, код 8904 | 20 | |||
- средства на корреспондентских счетах в банках-нерезидентах стран из числа "группы развитых стран" в СКВ, код 8976 | 20 | |||
- кредиты и депозиты, предоставленные банкам-нерезидентам стран из числа "группы развитых стран", код 8977 | 20 | |||
- ссуды под залог ценных бумаг субъектов Российской Федерации и местных органов самоуправления, в части, равной рыночной стоимости указанных бумаг, код 8978 | 20 | |||
- ссуды клиентам, предоставленные банками со 100%-ным участием иностранных инвестиций, под гарантии, полученные от материнских банков стран из числа "группы развитых стран", в части, под которую получены гарантии, код 8959 | 20 | |||
- средства на корреспондентских и депозитных счетах в драгоценных металлах в банках стран из числа "группы развитых стран", код 8953 | 20 | |||
- средства на счетах участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях, сч. 30213 | 20 | |||
- ссуды, выданные органам государственной власти субъектов Российской Федерации и местным органам самоуправления, сч.: 442А, 461А | 20 | |||
- ссуды, выданные банком, по которым надлежащее исполнение обязательств заемщика обеспечено поручительствами органов государственной власти субъектов Российской Федерации, в части, равной ответственности указанного органа власти по поручительству, код 8913 | 20 | |||
- синдицированные и аналогичные им ссуды в части, равной величине предоставленных банку третьими лицами средств, код 8914 | 20 | |||
- ссуды под залог государственных ценных бумаг Российской Федерации в части, равной рыночной стоимости указанных бумаг, код 8974 | 20 | |||
- векселя организаций-экспортеров, удовлетворяющие критериям, определенным пунктами 4.1-4.6, 4.8, 4.10, 4.11 Положения Банка России от 30.12.98 N 65-П "0 проведении Банком России переучетных операций", в случае, если экспортный контракт предусматривает в соответствии с пунктом 8.9.2 указанного Положения один из следующих случаев: оплата товара путем выставления безотзывного подтвержденного аккредитива одним из Первоклассных банков; наличие банковской гарантии исполнения контракта от Первоклассного банка; |
| |||
Первоклассный покупатель является одной из сторон договора; риски банка, связанные с финансированием экспортного контракта, застрахованы первоклассным страховщиком, код 8958 | 20 | |||
IV группа |
| |||
- средства на счетах в банках-резидентах РФ, сч. 30110 | 70 | |||
- средства на счетах в банках-нерезидентах стран, не входящих в число "группы развитых стран", кроме средств на счетах в банках-нерезидентах стран ближнего зарубежья, код 8979 | 70 | |||
- ценные бумаги для перепродажи, код 8980 | 70 | |||
- средства на корреспондентских и депозитных счетах в драгоценных металлах в банках - резидентах РФ и в банках - нерезидентах стран, не входящих в число "группы развитых стран", код 8954 | 70 | |||
V группа |
| |||
- все прочие активы банка | 100 |