ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

от 18 августа 1998 года N 317-У


О внесении изменений и дополнений в Инструкцию
Банка России "О порядке регулирования
деятельности банков" от 01.10.97 N 1

(с изменениями на 4 февраля 1999 года)
____________________________________________________________________
Утратило силу с 1 апреля 2004 года на основании
указания Банка России от 16 января 2004 года N 1378-У
____________________________________________________________________

Внести в Инструкцию Банка России "О порядке регулирования деятельности банков" от 01.10.97 N 1 ("Вестник Банка России" от 16.10.97 N 66) в редакции Указания Банка России "О внесении изменений и дополнений к Инструкции Банка России от 01.10.97 N 1 "О порядке регулирования деятельности банков" от 31.12.97 N 123-У и Указания Банка России "О внесении дополнений и изменений в Инструкцию Банка России от 01.10.97 N 1 "О порядке регулирования деятельности банков" от 29.01.98 N 153-У ("Вестник Банка России" от 14.01.98 N 1 и от 03.02.98 N 7) следующие изменения и дополнения.

1. В пункте 2.1:

1.1. Абзацы с первого по двадцать первый изложить в следующей редакции:

"Собственные средства (капитал) банка, используемые при расчете обязательных экономических нормативов, определяются в соответствии с Положением Банка России "О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций" от 01.06.98 N 31-П.

1.2. В абзаце двадцать втором исключить слова "(60201...60204)" и дополнить словами: "- 60201 + 60105 + код 8915".

2. В абзацах втором, третьем, пятом и шестом III группы пункта 3.1, в абзацах втором и четвертом IV группы пункта 3.1 в графе "наименование" к кодам 8953, 8954, 8959, 8976, 8977, 8979 Приложения 1 Инструкции слова "страны-члены ОЭСР" заменить на слова "страны из числа "группы развитых стран" в соответствующих падежах.

3. В пункте 3.1:

3.1. Сноску 3 к абзацу второму III группы изложить в следующей редакции:

"_3 В состав из числа "группы развитых стран" входят следующие страны: Австралия, Австрия, Бельгия, Великобритания, Германия, Греция, Дания, Ирландия, Испания, Италия, Канада, Люксембург, Нидерланды, Новая Зеландия, Норвегия, Португалия, США, Финляндия, Франция, Япония, Швеция, Швейцария."

3.2. После абзаца шестого III группу дополнить новыми абзацами следующего содержания:

"- средства на счетах участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях, сч.30213____________________20

- ссуды, выданные органам государственной власти субъектов Российской Федерации, сч. 442А, 461А____________________________ 20

- ссуды, выданные банком, по которым надлежащее исполнение обязательств заемщика обеспечено поручительствами органов государственной власти субъектов Российской Федерации, в части, равной ответственности указанного органа власти по поручительству, код 8913_______________________________________________________ 20

- синдицированные и аналогичные им ссуды в части, равной величине предоставленных банку третьими лицами средств, код 8914___________________________________________________________ 20".

3.3. Последний абзац (после V группы):

3.3.1. Изложить в следующей редакции:

"- неиспользованные кредитные линии по предоставлению кредитов, гарантии и поручительства, выданные банком, внебалансовые счета 91302, 91404, за исключением гарантий и поручительств, отраженных по кодам 8909, 8910, 8911, 8912, 8944__________________________ 50".

3.3.2. Дополнить новыми абзацами следующего содержания:

"- гарантии, выданные банком, по которым надлежащее исполнение обязательств принципала обеспечено поручительством Правительства Российской Федерации, код 8912__________________________________ 10

- гарантии, выданные банком, по которым надлежащее исполнение обязательств принципала обеспечено гарантией банка страны из числа "группы развитых стран", код 8911________________________________20

- гарантии, выданные банком, по которым надлежащее исполнение обязательств принципала обеспечено поручительством органов государственной власти субъектов Российской Федерации, код 8910__ 20

- дополнительные обязательства, принятые на себя банком по гарантиям, предоставленным иными гарантами, в случае их отказа от исполнения обязательств, код 8909_____________________________ 25".

3.4. В примечании к пункту 3.1:

3.4.1. Из абзаца второго пункта 1 исключить слова "30202, 30204"; после слов "код 8961" дополнить словами ", 606П, 608П, 609П, 611П".

3.4.2. Из абзаца пятого пункта 1 исключить слово "60206".

3.4.3. Дополнить текст новыми пунктами "4", "5", "6" следующего содержания:

"4) Ссуды, выданные банком, по которым надлежащее исполнение обязательств заемщика обеспечено поручительством органов государственной власти субъектов Российской Федераций, относятся к III группе активов, если указанными органами государственной власти соблюдены установленные законодательством Российской Федерации условия предоставления поручительств.

5) Синдицированные и аналогичные им ссуды относятся к III группе активов.

Под синдицированными и аналогичными им ссудами в целях настоящей Инструкции понимаются ссуды, выданные банком заемщику, при условии заключения банком кредитного договора (договора займа) с третьим лицом, в котором определено, что указанное третье лицо обязуется предоставить банку денежные средства:

не позднее окончания операционного дня, в течение которого банк обязан предоставить заемщику денежные средства в соответствии с условиями договора ссуды, в сумме, равной или меньшей суммы, предоставляемой в этот день банком заемщику;

в сумме, равной или меньшей суммы основного долга по договору банка с заемщиком, с момента вступления в силу договора между банком и заемщиком о предоставлении последнему банком ссуды.

Договор между банком и третьим лицом должен содержать также условие, в соответствии с которым указанное третье лицо вправе требовать платежей по основному долгу, процентов, а также иных выплат в размере, в котором заемщик исполняет обязательства перед банком по погашению основного долга, процентов и иных выплат по предоставленной ему банком ссуде, не ранее момента реального осуществления соответствующих платежей.

По запросу территориального учреждения Банка России по месту нахождения головного офиса банка предоставляются заверенные банком копии договоров по синдицированным и аналогичным им ссудам между банком и третьим лицом и между банком и заемщиком.

6) Гарантии, выданные банками в рамках консорциального соглашения с другими банками, включаются в расчет экономических нормативов в общеустановленном порядке в сумме, равной 50% от величины ответственности банка по указанным гарантиям.".

4. Абзац четвертый пункта 3.2 изложить в следующей редакции:

"Рц - общая величина созданного резерва под обесценение ценных бумаг, рассчитываемая как сумма остатков на счетах: 50204, 50304, 50404, 50504, 50604, 50704, 50904, 51004, 51104 минус код 8915;"

5. В пункте 4.1:

5.1. Из абзаца третьего исключить слова "32201 ".

5.2. Из абзаца четвертого исключить слова "30214" и "40103", после слов "40910" включить слова "код 8916".

6. В пункте 4.2:

6.1. В абзаце третьем после слов "32202...32204" включить слова ", 32201".

6.2. Из абзаца четвертого исключить слова "30214" и "40103", после слов "- код 8994" включить слова ", код 8916".

7. Из абзаца шестого пункта 5 исключить слова "(в размере 50% суммы забалансовых требований - гарантий, поручительств)".

8. В пункте 6:

8.1. Абзац второй изложить в следующей редакции:

"Крупным кредитным риском является превышение величины Крз, рассчитанной в порядке, определенном п. 5 настоящей Инструкции, величины 5% собственных средств (капитала) банка.".

8.2. Из абзаца седьмого исключить слово " 50 %".

9. В пункте 7:

9.1. Абзац третий изложить в следующей редакции:

"где Овкл - совокупная сумма обязательств банка. В расчет Овкл включаются обязательства банка перед одним или группой связанных кредиторов (вкладчиков):

1) по вкладам, депозитам (кроме депозитов до востребования), полученным кредитам и займам, вкладам в драгоценных металлах - взвешенные с учетом риска;

2) остаткам на расчетных (текущих), корреспондентских счетах и депозитных счетах до востребования - по формуле средней хронологической;

3) по субординированным кредитам (займам) - в части, не включаемой в расчет собственных средств (капитала) согласно Положению Банка России от 01.06.98 N 31-П.

Дополнительно в расчет Овкл включаются 50% полученных банком от указанных лиц гарантий и поручительств.

В расчет норматива Н8 не включаются:

средства федерального бюджета (за исключением не использованных банком средств на финансирование отдельных государственных программ и мероприятий, а также средств на финансирование капитальных вложений);

открытые банком покрытые аккредитивы, за исключением случаев, когда покрытием аккредитива являются средства, предоставленные заемщику банком в виде кредита;

кредиты, предоставленные банку Банком России и обеспеченные залогом государственных ценных бумаг.

Применительно к выпущенным банком ценным бумагам расчет ведется по первому приобретателю ценной бумаги, если согласно условиям ее выпуска банку неизвестен реальный держатель бумаги.

В расчет Овкл включаются сгруппированные в разрезе одного или взаимосвязанных кредиторов (вкладчиков) остатки по счетам: 203П, 301П, 30205, 306П, 313, 314, 315, 316, 317, 318, 40105... положительное значение разниц [40108 - 40109] и [40110 - 40111], ' 402, 403П, 404, 405, 406, 407, 408, часть балансового счета 409, 410, 411,412, 413, 414, 415, 416, 417, 418, 419, 420, 421, 422, 423, 425, 426, 427, 428, 429, 430, 431, 432, 433, 434, 435, 436, 437, 438, 439, 440, 47401, 47403, 47405, 47407, часть балансового счета 47409, 47412, 47418, 47419, 47422, 520, 521, 522, 523, 91404, 91305 с учетом указанных выше особенностей."

9.2. Дополнить новым (последним) абзацем следующего содержания:

"В целях расчета норматива Н8 по привлеченным банком от юридических лиц средствам в виде кредитов (займов) и депозитов, в отношении которых по условиям договора не могут быть предъявлены требования об их возврате или выдаче до истечения срока, определенного договором, устанавливаются следующие коэффициенты риска в процентах в зависимости от срока, оставшегося до возврата (выдачи):

Указанные коэффициенты риска не применяются:

- в отношении обязательств банка перед организацией - резидентом или нерезидентом, которая согласно законодательству Российской Федерации (для резидента) или нормам права страны местонахождения нерезидента (для нерезидента) является основным (материнским) обществом в отношении банка;

- в отношении средств, предоставленных банку третьим лицом на условиях, определенных п.5 примечания к пункту 3.1 настоящей Инструкции.".

9.3. В примечании:

9.3.1. Пункты "2", "3" и "4" исключить.

9.3.2. Дополнить новыми пунктами "2", "3" и "4" следующего содержания:

"2) Обязательства банка перед организацией - резидентом или нерезидентом, которая согласно законодательству Российской Федерации (для резидента) или нормам права страны места нахождения нерезидента (для нерезидента) является основным (материнским) обществом в отношении банка, включаются в расчет норматива Н8 с коэффициентом риска 20%.

3) Остатки средств на корреспондентских, расчетных (текущих) счетах, а также на депозитных счетах до востребования включаются в расчет совокупной суммы обязательств (Овкл) по формуле средней хронологической:

где a(1), a(n) - остатки на начало и конец отчетного месяца;

а(2), а(3),......а(n-1) - остатки на последующие даты внутри месяца;

n - число календарных дней в соответствующем месяце.

4) Средства, предоставленные банку третьим лицом на условиях, определенных пунктом 5 примечания к пункту 3.1 настоящей Инструкции, (части балансовых счетов 313, 314, 315, 316, 427, 428, 429, 430, 431, 432, 433, 434, 435, 436, 437, 438, 439, 440) включаются в расчет совокупной суммы обязательств (Овкл) с коэффициентом 20%.".