1.1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с пунктами 2, 5 Порядка привлечения Комитетом финансов Санкт-Петербурга на единый счет бюджета Санкт-Петербурга остатков средств на казначейских счетах и возврата привлеченных средств с единого счета бюджета Санкт-Петербурга на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, утвержденного постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 27.01.2021 N 29 "О порядке осуществления отдельных операций по управлению остатками средств на едином счете бюджета Санкт-Петербурга и признании утратившими силу отдельных постановлений Правительства Санкт-Петербурга" (далее - Порядок N 29) и устанавливает порядок:
1.1.1. Определения объема привлечения на единый счет бюджета Санкт-Петербурга остатков средств на казначейских счетах, открытых:
Комитету финансов Санкт-Петербурга в Управлении Федерального казначейства по г.Санкт-Петербургу, за счет средств на казначейских счетах для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета Санкт-Петербурга, денежными средствами бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга, денежными средствами получателей средств из бюджета Санкт-Петербурга, денежными средствами участников казначейского сопровождения;
Территориальном фонду обязательного медицинского страхования Санкт-Петербурга (далее - ТФОМС) в Управлении Федерального казначейства по г.Санкт-Петербургу, за счет средств на едином счете бюджета ТФОМС (далее - казначейские счета).
(Пункт в редакции, введенной в действие с 13 октября 2023 года распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 9 октября 2023 года N 68-р. - См. предыдущую редакцию)
1.1.2. Ведения учета средств в части сумм, поступивших на единый счет бюджета Санкт-Петербурга с казначейских счетов и перечисленных с единого счета бюджета Санкт-Петербурга на казначейские счета, с которых они были ранее привлечены.
1.2. Операции по привлечению остатков средств на казначейских счетах на единый счет бюджета Санкт-Петербурга и их возврату на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, осуществляются Управлением казначейства Комитета финансов Санкт-Петербурга (далее - Управление казначейства) на основании решения, принятого в соответствии с пунктом 1.5 настоящего Порядка, в Автоматизированной информационной системе бюджетного процесса - электронное казначейство (далее - АИС БП-ЭК) в соответствии с Инструкцией о порядке ведения лицевых счетов получателей бюджетных средств, утверждения и доведения лимитов бюджетных обязательств, санкционирования и оплаты денежных обязательств за счет средств бюджета Санкт-Петербурга, утвержденной распоряжением Комитета финансов от 26.04.2001 N 45-р (далее - Инструкция N 45-р) в сроки, установленные пунктом 2 Порядка N 29.
1.3. Отдел учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию Комитета финансов Санкт-Петербурга ежедневно представляет в Управление казначейства оперативную справку об остатках денежных средств на счетах Комитета финансов Санкт-Петербурга по форме приложения N 1 к настоящему Порядку.
(Пункт в редакции, введенной в действие распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 14 июля 2021 года N 64-р. - См. предыдущую редакцию)
1.4. Управление казначейства в целях обеспечения контроля за достаточностью средств на соответствующем казначейском счете для осуществления в рабочий день (следующий за текущим рабочим днем) выплат с указанного счета обеспечивает ежедневное формирование посредством АИС БП-ЭК информации о прогнозе остатков средств на казначейских счетах по форме приложения N 2 к настоящему Порядку (далее - Прогноз остатков на казначейских счетах) и ее предоставление председателю Комитета финансов Санкт-Петербурга (заместителю председателя Комитета финансов Санкт-Петербурга).
(Абзац в редакции, введенной в действие распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 14 июля 2021 года N 64-р. - См. предыдущую редакцию)
Абзац исключен - распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 14 июля 2021 года N 64-р. - См. предыдущую редакцию.
Прогноз остатков на казначейских счетах формируется Управлением казначейства в разрезе казначейских счетов и источников финансового обеспечения на основании представленных в Комитет финансов Санкт-Петербурга документов по осуществлению выплат с соответствующего казначейского счета, сформированных главными распорядителями средств бюджета Санкт-Петербурга в соответствии и в сроки, установленные Инструкцией № 45-р, Порядком проведения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений Санкт-Петербурга, Порядком проведения операций со средствами государственных унитарных предприятий Санкт-Петербурга и иных некоммерческих организаций Санкт-Петербурга, утвержденными распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 15.08.2011 N 145-р (далее, соответственно - Порядок выплат 1, Порядок выплат 2), Порядком открытия и ведения лицевых счетов участников казначейского сопровождения, санкционирования операций со средствами участников казначейского сопровождения, утвержденным распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 10.02.2022 N 10-р (далее - Порядок казначейского сопровождения, при совместном упоминании - Порядки, регулирующие выплаты с казначейских счетов), а также на основании сведений, поступающих в рамках информационного взаимодействия между подсистемой управления денежными средствами государственной интегрированной информационной системы "Электронный бюджет" и АИС БП-ЭК (далее - Сведения ПУДС ЭБ), и сведений, поступающих от ТФОМС в рамках информационного взаимодействия, предусмотренного пунктом 1.7 настоящего Порядка.
(Абзац в редакции, введенной в действие распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 29 августа 2023 года N 57-р; в редакции, введенной в действие с 13 октября 2023 года распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 9 октября 2023 года N 68-р; в редакции, введенной в действие с 7 октября 2024 года распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 4 октября 2024 года N 63-р. - См. предыдущую редакцию)
1.5. Решение об объеме привлечения остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета Санкт-Петербурга, возврата на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены (далее - решение об объеме привлечения остатков средств), принимает председатель Комитета финансов Санкт-Петербурга (заместитель председателя Комитета финансов Санкт-Петербурга) ежедневно в рабочие дни (далее - день принятия решения), на основании Прогноза остатков на казначейских счетах с учетом требований, установленных настоящим Порядком, отдельно по каждому источнику финансового обеспечения.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 7 октября 2024 года распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 4 октября 2024 года N 63-р. - См. предыдущую редакцию)
При недостатке средств по типу источника (источникам) финансового обеспечения, детализирующему остаток средств на соответствующем казначейском счете (при наличии достаточного остатка средств на казначейском счете для осуществления в день принятия решения выплат с указанного счета), председатель Комитета финансов Санкт-Петербурга (заместитель председателя Комитета финансов Санкт-Петербурга) принимает в порядке, установленном абзацем первым настоящего пункта, решение об объеме замещения остатков средств по источникам финансового обеспечения, детализирующим соответствующий казначейский счет, без привлечения остатков средств на единый счет бюджета Санкт-Петербурга (далее - решение о замещении средств по источникам финансового обеспечения).
(Абзац в редакции, введенной в действие с 7 октября 2024 года распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 4 октября 2024 года N 63-р. - См. предыдущую редакцию)
Обеспечение исполнения решения о замещении средств по источникам финансового обеспечения осуществляется Управлением казначейства в соответствии с Инструкцией N 45-р.
(Пункт в редакции, введенной в действие распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 14 июля 2021 года N 64-р. - См. предыдущую редакцию)
1.6. Объем средств, подлежащих возврату с единого счета бюджета Санкт-Петербурга на казначейский счет, с которого они были ранее перечислены, определяется в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, перечисленных на единый счет бюджета Санкт-Петербурга с соответствующего казначейского счета, и объемом средств, возвращенных с единого счета бюджета Санкт-Петербурга на соответствующий казначейский счет с учетом сальдо указанных операций по итогам прошлых лет.
1.7. При привлечении остатков средств с единого счета бюджета ТФОМС информационное взаимодействие между Комитетом финансов Санкт-Петербурга и ТФОМС осуществляется в соответствии с настоящим Порядком и регламентом, определяющим порядок и условия обмена информацией, подписанным Комитетом финансов Санкт-Петербурга и ТФОМС (далее - Регламент).
Привлечение остатков средств с единого счета бюджета ТФОМС на единый счет бюджета Санкт-Петербурга осуществляется в соответствии с представленными Комитетом финансов Санкт-Петербурга в Управление Федерального казначейства по г.Санкт-Петербургу распоряжениями о совершении казначейских платежей, составленными в форме платежных поручений, сформированных с указанием в реквизитах плательщика реквизитов ТФОМС, указанных в Регламенте.
(Пункт дополнительно включен с 13 октября 2023 года распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 9 октября 2023 года N 68-р)