Правительство Ленинградской области
КОМИТЕТ ФИНАНСОВ
ПРИКАЗ
от 29 декабря 2011 года N 18-02/01-09-306
Об утверждении Порядка обеспечения наличными денежными средствами получателей средств областного бюджета Ленинградской области
____________________________________________________________________
Утратил силу с 1 января 2015 года на основании
приказа Комитета финансов Ленинградской области
от 15 декабря 2014 года N 18-02/01-09-93
____________________________________________________________________
В целях приведения нормативных правовых актов комитета финансов Ленинградской области в соответствие с действующим законодательством
приказываю:
1. Утвердить Порядок обеспечения наличными денежными средствами получателей средств областного бюджета Ленинградской области согласно приложению.
2. Организационному отделу довести настоящий приказ до сведения главных распорядителей средств областного бюджета Ленинградской области.
3. Рекомендовать главным распорядителям средств областного бюджета Ленинградской области довести настоящий приказ до сведения подведомственных казенных учреждений.
4. Признать утратившими силу:
приказ комитета финансов Ленинградской области от 17 декабря 2010 года N 18-02/01-09-207 "О внесении изменений в Порядок обеспечения наличными денежными средствами получателей средств областного бюджета Ленинградской области, расположенных на территории Санкт-Петербурга, утвержденный приказом комитета финансов Ленинградской области от 5 декабря 2005 года N 01-09-143";
приказ комитета финансов Ленинградской области от 17 декабря 2010 года N 18-02/01-09-208 "О внесении изменений в Порядок обеспечения наличными денежными средствами получателей средств областного бюджета Ленинградской области, расположенных на территории Ленинградской области, утвержденный приказом комитета финансов Ленинградской области от 19 декабря 2005 года N 01-09-152".
5. Настоящий приказ вступает в силу 1 января 2012 года.
6. Контроль за исполнением настоящего приказа оставляю за собой.
Вице-губернатор
Ленинградской области -
председатель комитета финансов
Д.Н.Кирин
Приложение
УТВЕРЖДЕН
приказом комитета финансов
Ленинградской области
от 29 декабря 2011 года N 18-02/01-09-306
ПОРЯДОК
обеспечения наличными денежными средствами получателей средств областного бюджета Ленинградской области
I. Общие положения
1.1. Настоящий Порядок обеспечения наличными денежными средствами получателей средств областного бюджета Ленинградской области (далее - Порядок) регламентирует процедуры обеспечения наличными денежными средствами получателей средств областного бюджета Ленинградской области, а также взнос ими наличных денег (далее - операции по обеспечению наличными деньгами).
1.2. Порядок разработан в соответствии с:
- Бюджетным кодексом Российской Федерации;
- Положением Центрального банка Российской Федерации от 13 декабря 2006 года N 298-П и Министерства финансов Российской Федерации от 13 декабря 2006 года N 173н "Об особенностях расчетно-кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства" (далее - Положение 298-П/173н);
- Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31 декабря 2010 года N 199н "Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства" (далее - Правила 199н).
1.3. Основные термины и понятия, используемые в настоящем Порядке:
учреждение Банка России - расчетно-кассовый центр Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Ленинградской области, осуществляющий расчетно-кассовое обслуживание комитета финансов Ленинградской области (далее - Комитет финансов) на основе заключенных договоров;
главный распорядитель средств областного бюджета Ленинградской области (далее - Главный распорядитель) - орган государственной власти Ленинградской области, учреждение, указанные в ведомственной структуре расходов областного бюджета, имеющие право распределять бюджетные ассигнования и лимиты бюджетных обязательств между подведомственными распорядителями и (или) получателями средств областного бюджета Ленинградской области (далее - областной бюджет);
получатель средств областного бюджета (далее - Получатель) - орган государственной власти Ленинградской области, государственное казенное учреждение Ленинградской области (далее - казенное учреждение);
денежный чек (далее - чек) - документ, предназначенный для оформления операции по обеспечению наличными деньгами Получателей в кассе учреждения Банка России, оформленный в установленном порядке и являющийся распоряжением на списание денежных средств со счета Комитета финансов и выдачу их доверенному лицу, указанному в чеке;
денежная чековая книжка (далее - чековая книжка) - сброшюрованные, соединенные в виде книжки бланки чеков;
объявление на взнос наличными - документ, оформляемый при внесении наличных денег в кассу учреждения Банка России для зачисления на счет Комитета финансов, открытый на балансовом счете 40116 "Средства для выплаты наличных денег организациям", по установленной форме (код формы по ОКУД 0402001);
Операции по обеспечению наличными деньгами, осуществляемые в соответствии с настоящим Порядком, отражаются на лицевых счетах Получателей, открытых в Комитете финансов.
II. Обеспечение наличными денежными средствами Получателей, расположенных на территории Ленинградской области
Операции по обеспечению наличными деньгами Получателей, расположенных на территории Ленинградской области (далее - Удаленный Получатель) осуществляют отделения Федерального казначейства соответствующего района Ленинградской области (далее - отделения УФК по Ленинградской области) в порядке, установленном Правилами 199н.
В целях организации Комитетом финансов процедур обеспечения Удаленных Получателей наличными денежными средствами проводятся следующие мероприятия:
- Главный распорядитель не позднее 10 декабря текущего финансового года представляет в Комитет финансов Перечень подведомственных казенных учреждений, расположенных на территории Ленинградской области, получающих наличные деньги со счетов, открытых отделениям УФК по Ленинградской области на балансовом счете 40116 "Средства для выплаты наличных денег организациям" по состоянию на 1 января очередного финансового года, по форме согласно приложению 4 к настоящему Порядку;
- Удаленные Получатели оформляют карточки образцов подписей по форме и в соответствии с требованиями, установленными Федеральным казначейством, и направляют Главному распорядителю. Карточки образцов подписей оформляются единовременно либо при их замене в случаях, установленных законодательством;
- Главный распорядитель после проверки правильности заполнения и оформления карточек образцов подписей направляет их в Комитет финансов;
- Комитет финансов заверяет карточки образцов подписей и в порядке, установленном Правилами 199н, оформляет разрешения в адрес отделений УФК по Ленинградской области, позволяющие Удаленным Получателям получать наличные деньги со счетов, открытых отделениям УФК по Ленинградской области на балансовом счете 40116 "Средства для выплаты наличных денег организациям". Разрешения оформляются единовременно либо при их замене в случаях, установленных законодательством;
- Комитет финансов направляет Главному распорядителю карточки образцов подписей и разрешения для передачи Удаленному Получателю с последующим направлением их соответствующим отделениям УФК по Ленинградской области.
Перечисление денежных средств на счета 40116 "Средства для выплаты наличных денег организациям" отделений УФК по Ленинградской области осуществляется Комитетом финансов на основании платежных документов Удаленных Получателей, представленных и обработанных в порядке и сроки, установленные нормативными правовыми актами Комитета финансов, регламентирующими порядки санкционирования оплаты денежных обязательств и финансового обеспечения расходов областного бюджета.
III. Регламент проведения операций по обеспечению наличными деньгами Получателей, расположенных на территории города Санкт-Петербурга, посредством чековых книжек
3.1. Порядок и условия использования Комитетом финансов чековых книжек для получения наличных денег регулируются законодательством Российской Федерации, а также утвержденными в соответствии с ним нормативными документами Банка России, Министерства финансов Российской Федерации и настоящим Порядком.
Операции по обеспечению наличными деньгами Получателей, расположенных на территории города Санкт-Петербурга, посредством чековых книжек, осуществляются Комитетом финансов со счета, открытого Комитету финансов в учреждении Банка России на балансовом счете 40116 "Средства для выплаты наличных денег организациям" (далее - счет для выдачи наличных денег).
Прием денежных чеков на проверку и оформление, а также выдача оформленных чеков осуществляется ответственным работником Комитета финансов до 12.30 часов в порядке, установленном настоящим разделом.
3.2. Комитет финансов получает в учреждении Банка России необходимое количество чековых книжек для получения наличных денег. В учреждении Банка России перед выдачей Комитету финансов на лицевой стороне каждого чека проставляется штамп учреждения Банка России, содержащий его наименование и банковский идентификационный код (БИК), указываются полное или сокращенное наименование Комитета финансов и номер счета для выдачи наличных денег.
Полученные Комитетом финансов чековые книжки являются документами строгой отчетности и подлежат учету и регистрации в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек по форме согласно приложению 2 к настоящему Порядку.
Журнал регистрации бланков денежных чековых книжек должен быть сброшюрован и прошнурован, заверен подписями руководителя и главного бухгалтера Комитета финансов и скреплен печатью.
Чековые книжки хранятся в металлическом несгораемом шкафу. Ответственность за сохранность чековых книжек до передачи их Получателю несет материально-ответственный работник Комитета финансов, назначенный распоряжением Комитета финансов. Передача чековых книжек между материально-ответственными работниками Комитета финансов осуществляется в соответствии с действующим Положением об учетной политике Комитета финансов.
Чековая книжка выдается Получателю бесплатно по его заявлению, оформленному по форме приложения 3 к настоящему Порядку.
Ответственный сотрудник Комитета финансов выдает уполномоченному лицу Получателя чековую книжку под расписку в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек. Ответственность за сохранность и учет полученных в Комитете финансов чековых книжек несет Получатель.
Перед выдачей чековой книжки Получателю ответственный сотрудник Комитета финансов на оборотной стороне каждого чека проставляет полное или сокращенное наименование Получателя, которые могут проставляться штампами.
Ежегодно до 10 декабря текущего финансового года Получатели представляют в Комитет финансов доверенность на получение чеков на следующий год по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку.
3.3. Получатель возвращает Комитету финансов чековые книжки с корешками использованных чеков и оставшимися неиспользованными чеками для последующего их возврата в учреждение Банка России по заявлению в произвольной форме, в котором указываются номера подлежащих возврату неиспользованных чеков, в случае:
закрытия лицевых счетов, открытых Получателю в Комитете финансов;
изменения наименования Получателя;
закрытия или изменения номера банковского счета Комитета финансов для выдачи наличных денег.
Переданные Получателем чековые книжки с корешками использованных чеков и оставшимися неиспользованными чеками Комитет финансов представляет в установленном порядке в учреждение Банка России, выдавшего соответствующие чековые книжки.
Учреждение Банка России принимает неиспользованные чеки и производит их погашение, а чековые книжки с корешками использованных чеков возвращает Комитету финансов.
Возвращенные учреждением Банка России чековые книжки с корешками использованных чеков Комитет финансов передает Получателю с отметкой о проведенной операции в заявлении Получателя на возврат чековых книжек.
Получатель осуществляет хранение чековых книжек с корешками использованных денежных чеков в соответствии с правилами организации государственного архивного дела.
3.4. Для получения наличных денег Получатель не позднее, чем за два рабочих дня до получения, посредством автоматизированного комплекса казначейского исполнения бюджета формирует и отправляет в электронном виде заявку на оплату расходов для получения наличных денежных средств (далее - Заявка на расход) с обязательным заполнением полей: "Вид операции", "Символ кассы", серии, номера и даты чека, Ф.И.О. и данных паспорта доверенного лица Получателя, на которого выписан чек.
Обработка Заявок на расход осуществляется ответственными сотрудниками Комитета финансов в соответствии с нормативными правовыми актами Комитета финансов, регламентирующими порядки санкционирования оплаты денежных обязательств и финансового обеспечения расходов областного бюджета.
