Правительство Ленинградской области
КОМИТЕТ ФИНАНСОВ

ПРИКАЗ

от 23 апреля 2009 года N 01-09-71/09


О внесении изменений в Порядок обеспечения наличными
денежными средствами получателей средств областного бюджета
Ленинградской области, расположенных на территории
Ленинградской области, утвержденный приказом комитета
финансов Ленинградской области от 19 декабря 2005 года
N 01-09-152

____________________________________________________________________
Утратил силу с 1 января 2012 года на основании
приказа Комитета финансов Ленинградской области
от 29 декабря 2011 года N 18-02/01-09-306
____________________________________________________________________

В целях совершенствования работы по операциям с наличными денежными средствами получателей средств областного бюджета Ленинградской области, расположенных на территории Ленинградской области,

приказываю:

1. Утвердить прилагаемые изменения в Порядок обеспечения наличными денежными средствами получателей средств областного бюджета Ленинградской области, расположенных на территории Ленинградской области (далее - Порядок), утвержденный приказом комитета финансов Ленинградской области от 19 декабря 2005 года N 01-09-152 (в редакции приказов от 17 февраля 2006 года N 01-09-175, от 25 декабря 2007 года N 01-09-504), согласно приложению к настоящему приказу.

2. Департаменту казначейского исполнения бюджета довести настоящий приказ до сведения главных распорядителей (распорядителей) средств областного бюджета.

3. Главным распорядителям средств областного бюджета довести настоящий приказ до сведения подведомственных бюджетных учреждений, расположенных на территории Ленинградской области.

4. Контроль за выполнением настоящего приказа оставляю за собой.

Первый заместитель председателя
комитета финансов
Ленинградской области
Е.Ф.Гресь

Приложение 1


УТВЕРЖДЕНЫ
приказом комитета финансов
Ленинградской области
от 23 апреля 2009 года N 01-09-71/09

     
Изменения
в Порядок обеспечения наличными денежными средствами
получателей средств областного бюджета Ленинградской области,
расположенных на территории Ленинградской области,
утвержденный приказом комитета финансов Ленинградской области
от 19 декабря 2005 года N 01-09-152 (в редакции приказов
от 17 февраля 2006 года N 01-09-175, от 25 декабря 2007 года
N 01-09-504)

1. Абзац 2 пункта 1.2 изложить в следующей редакции:

"Порядок разработан в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, приказом Минфина Российской Федерации от 3 сентября 2008 года 89н "Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации" (далее - Правила 89н), приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31 декабря 2002 года N 142н "Об утверждении Инструкции о порядке открытия и ведения органами Федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации лицевых счетов для учета операций по исполнению расходов федерального бюджета" (далее - Инструкция 142н), приказом Федерального казначейства Российской Федерации от 07.10.2008 N 7н "О Порядке открытия и ведения лицевых счетов федеральным казначейством и его территориальными органами", положениями Центрального банка Российской Федерации от 5 января 1998 года N 14-П о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации, от 24 апреля 2008 года N 318-П "Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации" (далее - Положение 318-П), от 26 марта 2007 года N 302-П "Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", от 24 декабря 2004 года N 266-П об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт и положениями Центрального банка Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации, от 13 декабря 2006 года N 298-П/173н "Положение об особенностях расчетно-кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства" (далее - Положение N 298-П/173н) с изменениями и дополнениями.".

2. Абзацы 4 и 5 пункта 1.3 изложить в следующей редакции:

"главный распорядитель средств областного бюджета Ленинградской области (Главный распорядитель) - орган государственной власти Ленинградской области, бюджетное учреждение, определенные Ведомственной структурой расходов областного бюджета Ленинградской области и имеющие право распределять бюджетные ассигнования и лимиты бюджетных обязательств между подведомственными распорядителями и (или) получателями средств областного бюджета Ленинградской области;

получатель средств областного бюджета Ленинградской области (далее - Получатель) - орган государственной власти Ленинградской области, а также находящееся в ведении главного распорядителя (распорядителя) средств областного бюджета Ленинградской области бюджетное учреждение, имеющие право на принятие и (или) исполнение бюджетных обязательств за счет средств областного бюджета Ленинградской области;".

3. Абзацы 8 и 9 пункта 1.3 изложить в следующей редакции:

"объявление на взнос наличными - документ, оформляемый при внесении наличных денег в кассу учреждения Банка России или кредитной организации для зачисления на счет органа Федерального казначейства соответствующего района N 40116 по установленной форме (код формы по ОКУД 0402001);

индивидуальная расчетная карта (банковская карта) - банковская карта, выданная сотруднику Получателя в соответствии с условиями договора между кредитной организацией и Получателем, использование которой позволяет сотруднику распоряжаться денежными средствами, находящимися на его счете, и получать наличные денежные средства в банкоматах или в пунктах выдачи наличных денежных средств;".

4. Абзац 10 пункта 1.3 исключить.

5. Пункт 2.3 изложить в следующей редакции: "Для начала работ по обеспечению наличными денежными средствами Главный распорядитель обязан представить в Комитет финансов сведения о сроках выплаты заработной платы по подведомственным получателям.".

6. Пункт 2.4 изложить в следующей редакции:

"Прием и исполнение платежных документов по обеспечению наличными денежными средствами Получателей на выплату заработной платы осуществляется в сроки, установленные настоящим Порядком.".

7. Пункт 2.7 изложить в следующей редакции:

"Операции по обеспечению наличными денежными средствами производятся в пределах лимитов бюджетных обязательств, устанавливаемых Получателю по соответствующим кодам бюджетной классификации Российской Федерации.".

8. В абзаце 2 пункта 2.9 слова "приложению 3" заменить на слова "приложению 1".

9. Пункт 3.2 изложить в следующей редакции:

"Для организации обеспечения Получателей наличными денежными средствами Получатель представляет в орган Федерального казначейства соответствующего района по месту своего нахождения в соответствии с требованиями п.5.2 Правил 89н следующие документы:

- разрешение Комитета финансов, подписанное руководителем и главным бухгалтером Комитета финансов, позволяющее Получателю получать наличные денежные средства;

- карточку образцов подписей Получателя, заверенную руководителем Комитета финансов в установленном порядке.".

10. Абзац 1 пункта 3.3 изложить в следующей редакции: "Обеспечение Получателей денежными чековыми книжками осуществляют органы Федерального казначейства соответствующего района в порядке, установленном Правилами 89н.".

11. Пункт 3.9 считать пунктом 3.8 и дополнить его текстом следующего содержания:

"наличия достаточных свободных остатков лимитов бюджетных обязательств по указанным в Заявке на расход кодам бюджетной классификации расходов;

соответствия сумм, указанных в Заявке на расход, показателям кассового плана по расходам.".

12. Пункт 3.8 считать пунктом 3.9, изложить в следующей редакции:

"Главный распорядитель оценивает целесообразность расходов и проводит проверку Заявок на расход подведомственного Получателя в АК на соответствие указанных в Заявке на расход кодов бюджетной классификации расходов содержанию операций.

Предварительный контроль заявок на расход за счет средств от приносящей доход деятельности по направлениям, изложенным в пунктах 3.8 и 3.9 настоящего Порядка, осуществляет Главный распорядитель.

По прошедшим контроль Заявкам на расход Главный распорядитель составляет в АК Распорядительную заявку по форме приложения 6 к Порядку финансового обеспечения расходов областного бюджета Ленинградской области.".

13. В пункте 3.10 слова "заявок на расход" заменить словами "сформированных главными распорядителями Распорядительных заявок".

14. Пункт 3.12 изложить в следующей редакции:

"Получатель самостоятельно осуществляет взаимодействие с органом Федерального казначейства соответствующего района по выяснению даты поступления на счет указанного органа Федерального казначейства наличных денежных средств.".

15. Пункт 3.13 изложить в следующей редакции:

"Для получения наличных денежных средств Получатель представляет в орган Федерального казначейства соответствующего района накануне дня получения наличных денег денежный чек и заявку на получение наличных денег (код формы по КФД 0531802), оформленных в соответствии с Правилами 89н и Положением N 298-П/173н.

Проверка, подписание, проставление гербовой печати органа Федерального казначейства и возврат Получателю денежного чека осуществляются органом Федерального казначейства соответствующего района в порядке, установленном Правилами 89н.".

16. Пункт 3.15 изложить в следующей редакции:

"В случае если предъявленный в учреждение банка денежный чек не принят им к исполнению, Получатель представляет в орган Федерального казначейства соответствующего района возвращенный банком денежный чек и оформленный в установленном порядке новый денежный чек на замену.

Не принятый учреждением банка денежный чек после перечеркивания уполномоченным работником органа Федерального казначейства его лицевой стороны возвращается Получателю.".

17. Пункт 3.16 изложить в следующей редакции:

"Возврат неиспользованных наличных денежных средств осуществляется уполномоченным лицом Получателя по объявлению на взнос наличными в кассу учреждения Банка России или кредитной организации для зачисления на счет органа Федерального казначейства соответствующего района N 40116. Объявление на взнос наличными оформляется с учетом требований, установленных Положением 298-П/173н и Правилами 89н.".

18. Дополнить пунктом 3.17 следующего содержания:

"В случаях утери Получателем денежного чека или непредъявления им денежного чека в кассу учреждения банка в течение десяти дней со дня оформления чека возврат средств со счета органа Федерального казначейства соответствующего района N 40116 на лицевой счет областного бюджета по коду 02, открытого в Управлении Федерального казначейства, осуществляется в порядке, установленном Правилами 89н.".

19. Пункты 3.17 и 3.18 считать пунктами 3.18 и 3.19 соответственно.

20. В пункте 4.4 слова "с пунктами 3.4, 3.6 и 3.8" заменить на слова "с пунктами 3.4, 3.6 и 3.7".

21. Пункт 4.9 изложить в следующей редакции:

"Получатель может использовать банковские карты для выдачи наличных денег сотрудникам на командировочные расходы и на расходы, связанные с хозяйственной деятельностью.

Наличными денежными средствами на расходы, связанные с хозяйственной деятельностью, посредством банковских карт обеспечиваются материально-ответственные лица Получателя, поименованные в соответствующем приказе (распоряжении) руководителя Получателя. Суммы указанных денежных средств не должны превышать предельного размера расчетов наличными деньгами между юридическими лицами, устанавливаемого Центральным банком Российской Федерации.

Обеспечение наличными деньгами на расходы, связанные со служебными командировками, посредством банковских карт производится в пределах сумм, причитающихся командированным лицам на эти цели.

Наличные деньги, полученные сотрудниками Получателя посредством банковских карт на командировочные расходы и на расходы, связанные с хозяйственной деятельностью, считаются выданными им в подотчет.".

22. Пункты 4.10-4.14 исключить.

23. Исключить приложения 1, 2 и 4.

24. Приложение 3 считать приложением 1.

Электронный текст документа

подготовлен ЗАО "Кодекс" и сверен по:

рассылка