Правительство Ленинградской области
КОМИТЕТ ФИНАНСОВ ЛЕНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

ПРИКАЗ

от 25 декабря 2007 года N 01-09-503


О внесении изменений в порядок обеспечения наличными
денежными средствами получателей средств областного бюджета
Ленинградской области, расположенных на территории
Санкт-Петербурга, утвержденный приказом комитета финансов
Ленинградской области от 5 декабря 2005 года N 01-09-143

____________________________________________________________________
Утратил силу с 1 января 2012 года на основании
приказа Комитета финансов Ленинградской области
от 29 декабря 2011 года N 18-02/01-09-306
____________________________________________________________________

В целях совершенствования работы по операциям с наличными денежными средствами получателей средств областного бюджета Ленинградской области

приказываю:

1. Утвердить прилагаемые изменения в Порядок обеспечения наличными денежными средствами получателей средств областного бюджета Ленинградской области (далее - областной бюджет), расположенных на территории Санкт-Петербурга (далее - Порядок), утвержденный приказом комитета финансов Ленинградской области от 5 декабря 2005 года N 01-09-143.

2. Департаменту казначейского исполнения бюджета довести настоящий приказ до сведения главных распорядителей, распорядителей и получателей, не находящихся в ведении главного распорядителя средств областного бюджета.

3. Главным распорядителям средств областного бюджета довести настоящий приказ до сведения подведомственных бюджетных учреждений, расположенных на территории города Санкт-Петербурга.

4. Контроль за выполнением настоящего приказа оставляю за собой.

    Вице-губернатор
     Ленинградской области -
     председатель комитета финансов

     А.И.Яковлев

Приложение


УТВЕРЖДЕНЫ
приказом
комитета финансов
Ленинградской области
от 25.12.2007 N 01-09-503

     

Изменения
в порядок обеспечения наличными денежными
средствами получателей средств областного бюджета
Ленинградской области, расположенных на территории
Санкт-Петербурга, утвержденный приказом комитета
финансов Ленинградской области
от 5 декабря 2005 года N 01-09-143

1. Предложение первое пункта 1.2 изложить в следующей редакции:

"1.2. Настоящий Порядок регламентирует порядок оформления и совершения операций с наличными денежными средствами у получателей средств областного бюджета.".

2. Абзац 3 пункта 2.4 изложить в следующей редакции:

"Исполнение платежных документов на оплату труда и по начислениям на оплату труда, представленных Получателями, находящимися в ведении Главного распорядителя, осуществляется Комитетом финансов в объеме, не превышающем установленного Главным распорядителем в сводной заявке на выплату заработной платы. Платежный документ, не соответствующий указанным требованиям, возвращается Получателю с обоснованием причин отказа.".

3. Изложить пункт 2.7 в следующей редакции:

"2.7. Лимит наличных денег в кассе устанавливается Комитетом финансов по письменному обращению Получателя в соответствии с Положением Центрального банка Российской Федерации от 5 января 1998 года N 14-П "О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации".

Для установления лимита остатка кассы Получатели не позднее 10 декабря финансового года представляют в Комитет финансов расчет на установление лимита остатка кассы на очередной финансовый год (приложение 3).

Получателям, не представившим в Комитет финансов расчет на установление лимита остатка наличных денежных средств в кассе, лимит остатка кассы считается нулевым, а несданная денежная наличность - сверхлимитной.

Лимит остатка кассы устанавливается Комитетом финансов без права расходования наличных денежных средств из выручки.

Представительствам, филиалам и другим территориально обособленным подразделениям бюджетного учреждения, наделенным в соответствии с положениями об этих подразделениях правом ведения бухгалтерского учета и собственной сметой доходов и расходов и имеющим лицевой счет в Комитете финансов, лимит остатка наличных денег в кассе устанавливается Комитетом финансов.

По бюджетному учреждению, в состав которого входят подразделения, не наделенные правом ведения бухгалтерского учета и собственной сметой доходов и расходов, устанавливается единый лимит остатка кассы с учетом этих структурных подразделений. Лимит остатка кассы структурным подразделениям доводится приказом руководителя соответствующего бюджетного учреждения.".

4. Дополнить текст пунктом 2.7 следующего содержания:

"2.7. Лимиты остатка касс Получателей, открывших лицевые счета в Комитете финансов, устанавливаются в пределах утвержденного учреждением Банка России расчета лимита остатка кассы Комитету финансов. Расчет на установление лимита остатка кассы Комитету финансов формируется с учетом всех расчетов, представленных в установленном порядке соответствующими Получателями.".

5. Пункты 2.7-2.9 считать пунктами 2.8-2.10 соответственно.

6. Дополнить раздел III пунктом 3.18 следующего содержания:

"3.18. Для осуществления деятельности в нерабочие праздничные дни в январе очередного финансового года Получатель имеет право получить денежные средства по чеку не ранее чем за 3 рабочих дня до наступления праздничных дней, и не позднее дня, предшествующего последнему рабочему дню финансового года. По состоянию на 31 декабря указанные денежные средства должны находиться под отчетом у материально ответственных лиц.

При этом наличные денежные средства могут быть выданы под отчет в следующих случаях:

- выезд командированного сотрудника в течение праздничных либо первых двух рабочих дней января очередного финансового года,

- для проведения праздничных мероприятий учреждений культуры,

- для оплаты донорам за сданную кровь и ее компоненты.

Остатки неиспользованных наличных денежных средств, выданных для обеспечения деятельности в нерабочие праздничные дни в январе очередного финансового года, подлежат возврату в бюджет в установленном порядке.".

7. Дополнить текст Порядка разделом V следующего содержания:

"V. Осуществление операций с наличными денежными средствами, полученными от деятельности, приносящей доход

5.1. Обеспечение Получателей наличными денежными средствами за счет средств, полученных от деятельности, приносящей доход, осуществляется согласно настоящему Порядку. Для начала работ по обеспечению наличными денежными средствами из доходов от внебюджетной деятельности Получатель обязан представить в Комитет финансов копию извещения о закрытии балансовых счетов 40603 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Некоммерческие организации" в учреждениях Банка России и(или) кредитных организациях.

5.2. Чековая книжка к лицевому счету Получателя по внебюджетной деятельности отдельно не выдается.

Кассовая заявка Получателя, оформленная в соответствии с пунктом 3.3 настоящего Порядка, должна включать сумму планируемого расхода за счет средств от деятельности, приносящей доход.

5.3. Сдача наличной денежной выручки осуществляется Получателем в соответствии с нормативными правовыми актами Ленинградской области путем внесения денежной наличности через кредитную организацию от подотчетного физического лица на балансовый счет N 40101 "Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации", открытый Управлению Федерального казначейства.

5.4. Использование выручки из кассы учреждения без зачисления ее на соответствующий лицевой счет не допускается.

5.5. Сдача наличной денежной выручки осуществляется исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления их на лицевой счет в дни работы Получателя и кредитных организаций.

5.6. Выручка, полученная в нерабочие праздничные дни в январе, подлежит обязательной сдаче на балансовый счет 40101 "Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации", открытый Управлению Федерального казначейства, в первый рабочий день очередного финансового года.".

Электронный текст документа

подготовлен ЗАО "Кодекс" и сверен по:

рассылка