Об утверждении государственной программы Сахалинской области "Управление государственными финансами Сахалинской области" (с изменениями на 25 декабря 2023 года)

N пп.

Наименование показателя

Единица измерения

Алгоритм формирования (формула) и методологические пояснения к показателю

Метод сбора информации, индекс формы отчетности

Реквизиты акта, в соответствии с которым формируются данные

1

2

3

4

5

6

1.

Темп роста налоговых доходов областного бюджета (за исключением нефтегазовых доходов, налога на прибыль) к уровню отчетного финансового года

%

К. = An / An-1 x 100 - 100,

где:

К1 - значение индикатора;

An - объем налоговых доходов, поступивших в областной бюджет (за исключением нефтегазовых доходов, налога на прибыль) в текущем году;

An-1 - объем налоговых доходов областного бюджета, поступивших в областной бюджет (за исключением нефтегазовых доходов, налога на прибыль) в отчетном финансовом году

где:

ДИ1 - оценочное значение степени достижения;

К1 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П1 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при

Отчет об исполнении областного бюджета Сахалинской области за соответствующий финансовый год (код формы - 0503317)

(в ред. Постановления Правительства Сахалинской области от 27.09.2022 N 433)

2.

Удельный вес расходов областного бюджета, формируемых в рамках программ, в общем объеме расходов областного бюджета

%

К2 = A / B x 100,

где:

К2 - значение индикатора;

A - объем расходов областного бюджета на реализацию государственных программ Сахалинской области;

B - объем расходов областного бюджета Сахалинской области (за исключением расходов резервного фонда Правительства Сахалинской области)

где:

ДИ2 - оценочное значение степени достижения;

К2 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П2 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при

Отчет об исполнении областного бюджета Сахалинской области за соответствующий период (код формы - 0503317)

(в ред. Постановлений Правительства Сахалинской области от 27.09.2022 N 433,

от 06.02.2023 N 52)

3.

Удельный вес форм годовой, квартальной и месячной консолидированной бюджетной отчетности и годовой, квартальной консолидированной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений, представленной в Федеральное казначейство с нарушениями установленных требований

%

К3 = ФН / ФО x 100, где:

К3 - значение индикатора;

ФН - количество форм годовой, квартальной и месячной консолидированной бюджетной отчетности и годовой, квартальной консолидированной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений, представленной в Федеральное казначейство с нарушениями установленных требований;

ФО - общее количество форм годовой, квартальной и месячной консолидированной бюджетной отчетности и годовой, квартальной консолидированной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений, представленной в Федеральное казначейство.

ДИ3 - оценочное значение степени достижения;

К3 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П3 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при (если П3 > 0) и в частном случае при К3 = П3 = 0

Годовая, квартальная и месячная консолидированная бюджетная отчетность и годовая, квартальная консолидированная бухгалтерская отчетность государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений

(в ред. Постановлений Правительства Сахалинской области от 15.03.2019 N 117,

от 24.12.2019 N 622)

4.

Доля главных распорядителей средств областного бюджета, имеющих высокое и надлежащее качество финансового менеджмента

%

К4 = ГРм / ГР x 100,

где:

К4 - значение индикатора;

ГРм - количество главных распорядителей средств областного бюджета, имеющих надлежащее качество финансового менеджмента за отчетный период;

ГР - общее количество главных распорядителей средств областного бюджета в отчетном периоде

где:

ДИ4 - оценочное значение степени достижения;

К4 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П4 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при

Результаты мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств областного бюджета в соответствии с приказом министерства финансов Сахалинской области от 29.11.2022 N 3.03-15-п

(в ред. Постановлений Правительства Сахалинской области от 22.03.2021 N 98,

от 17.03.2023 N 108)

5.

Доля органов исполнительной власти Сахалинской области с высоким уровнем комплексной оценки эффективности бюджетных расходов

%

К5 = ОИВм / ОИВ x 100,

где:

К5 - значение индикатора;

ОИВм - количество органов исполнительной власти Сахалинской области с высоким уровнем комплексной оценки эффективности бюджетных расходов за отчетный период;

ОИВ - общее количество органов исполнительной власти Сахалинской области в отчетном периоде

где:

ДИ5 - оценочное значение степени достижения;

К5 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П5 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при

Результаты мониторинга комплексной оценки эффективности бюджетных расходов исполнительных органов государственной власти Сахалинской области в соответствии с постановлением Правительства Сахалинской области от 13.05.2016 N 232

6.

Отношение объема государственного долга к доходам областного бюджета

%

К6 = (ГДд / (Д - БП) x 100,

где:

К6 - значение индикатора;

ГДд - сумма государственного долга на конец отчетного периода;

Д - годовой объем доходов областного бюджета за отчетный период;

БП - объем безвозмездных поступлений областного бюджета за отчетный период

где:

ДИ6 - оценочное значение степени достижения;

К6 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П6 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при (если П6 > 0) и в частном случае при К6 = П6 = 0

Сведения об отдельных показателях исполнения консолидированного бюджета субъекта РФ (код формы - 426), отчет об исполнении областного бюджета Сахалинской области за соответствующий период (код формы - 0503317)

(в ред. Постановления Правительства Сахалинской области от 27.09.2022 N 433)

7.

Доля расходов областного бюджета на обслуживание государственного долга к расходам областного бюджета

%

К7 = РО / (Р - С) x 100,

где:

К7 - значение индикатора;

РО - объем расходов на обслуживание государственного долга за отчетный период;

Р - объем расходов областного бюджета за отчетный период;

С - объем расходов областного бюджета, осуществляемых за счет субвенций из федерального бюджета, за отчетный период

где:

ДИ7 - оценочное значение степени достижения;

К7 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П7 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при (если П7 > 0) и в частном случае при К7 = П7 = 0

Отчет об исполнении областного бюджета за соответствующий период (код формы - 0503317)

(в ред. Постановления Правительства Сахалинской области от 27.09.2022 N 433)

8.

Отношение объема выплат по государственным гарантиям Сахалинской области к общему объему предоставленных государственных гарантий

%

К8 = ВГГ / ОГГ x 100,

где:

К8 - значение индикатора;

ВГГ - объем выплат из областного бюджета по государственным гарантиям Сахалинской области в отчетном периоде;

ОГГ - общий объем государственного долга по предоставленным государственным гарантиям Сахалинской области на конец отчетного периода

где:

ДИ8 - оценочное значение степени достижения;

К8 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П8 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при (если П8 > 0) и в частном случае при К8 = П8 = 0

Отчет об исполнении областного бюджета за соответствующий период (код формы - 0503317)

(в ред. Постановления Правительства Сахалинской области от 27.09.2022 N 433)

9.

Доля субсидий местным бюджетам, по которым установлены показатели результативности использования субсидий, в общем количестве субсидий

%

К9 = Ср / Сп x 100,

где:

К9 - значение индикатора;

Ср - количество субсидий местным бюджетам, по которым установлены показатели результативности использования субсидий, за отчетный период;

Сп - общее количество субсидий местным бюджетам, предусмотренных в областном бюджете в отчетном периоде

где:

ДИ9 - оценочное значение степени достижения;

К9 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П9 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при

Соглашения о предоставлении субсидий муниципальным образованиям

10.

Количество муниципальных образований, в которых дефицит бюджета превышает уровень, установленный бюджетным законодательством

ед.

К10 = МОУД,

где:

К10 - значение индикатора;

МОУД - количество муниципальных образований, в которых дефицит бюджета превышает уровень, установленный бюджетным законодательством

где:

ДИ10 - оценочное значение степени достижения;

К10 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П10 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при (если П10 > 0) и в частном случае при К10 = П10 = 0

Результаты мониторинга условий предоставления межбюджетных трансфертов из областного бюджета в соответствии с приказом министерства финансов Сахалинской области от 01.12.2014 N 36

11.

Доля муниципальных образований Сахалинской области, имеющих первую (надлежащую) степень качества управления муниципальными финансами

%

К11 = МОпсу / МО x 100,

где:

К11 - значение индикатора;

МОпсу - количество муниципальных образований Сахалинской области, имеющих первую (надлежащую) степень качества управления муниципальными финансами за отчетный период;

МО - общее количество муниципальных образований Сахалинской области в отчетном периоде

где:

ДИ11 - оценочное значение степени достижения;

К11 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П11 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при

Результаты мониторинга и оценки качества управления муниципальными финансами в Сахалинской области в соответствии с приказом министерства финансов Сахалинской области от 01.02.2012 N 6

12.

Доля муниципальных образований Сахалинской области, нарушивших основные условия предоставления межбюджетных трансфертов, в отношении которых применены меры бюджетного принуждения

%

К12 = МОмбп / МО x 100,

где:

К12 - значение индикатора;

МОмбп - количество муниципальных образований Сахалинской области, нарушивших основные условия предоставления межбюджетных трансфертов, в отношении которых применены меры бюджетного принуждения за отчетный период;

МО - общее количество муниципальных образований Сахалинской области в отчетном периоде

где:

ДИ12 - оценочное значение степени достижения;

К12 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П12 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при

Результаты мониторинга условий предоставления межбюджетных трансфертов из областного бюджета в соответствии с приказом министерства финансов Сахалинской области от 01.12.2014 N 36 (распространяет действие на правоотношения до 01.01.2020), постановлением Правительства Сахалинской области от 09.12.2019 N 552 (с 01.01.2020)

(в ред. Постановления Правительства Сахалинской области от 03.08.2020 N 357)

13.

Отношение просроченной кредиторской задолженности местных бюджетов к общему объему расходов местных бюджетов

%

К13 = КЗ / Р x 100,

где:

К13 - значение индикатора;

КЗ - объем просроченной кредиторской задолженности местных бюджетов за отчетный период;

Р - объем кассовых расходов местных бюджетов за отчетный период

где:

ДИ13 - оценочное значение степени достижения;

К13 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П13 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при (если П13 > 0) и в частном случае при К13 = П13 = 0

Отчет об исполнении бюджета муниципального образования за соответствующий период (код формы - 0503317), справочная таблица к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта РФ (код формы 0503387)

14.

Отношение объема средств областного бюджета, охваченных проверками, к общему объему средств областного бюджета без учета расходов на обслуживание государственного долга

%

К14 = Q / (R - C) x 100,

где:

К14 - значение индикатора;

Q - объем средств областного бюджета, охваченный проверками;

R - общий объем средств областного бюджета Сахалинской области за отчетный период;

C - объем расходов областного бюджета на обслуживание государственного долга

где:

ДИ14 - оценочное значение степени достижения;

К14 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П14 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при

Акты, заключения, составленные по результатам проверок, обследований в отношении объектов контроля

15.

Доля исполненных объектами контроля вынесенных представлений и (или) предписаний к общему количеству направленных объектам контроля представлений и (или) предписаний

%

К15 = Пиок / Пок x 100,

где:

К15 - значение индикатора;

Пиок - количество исполненных объектами контроля вынесенных представлений и (или) предписаний в отчетном периоде;

Пок - общее количество направленных объектам контроля представлений и (или) предписаний

где:

ДИ15 - оценочное значение степени достижения;

К15 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П15 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при

Информация объектов контроля об исполнении вынесенных представлений (предписаний)

16.

Количество главных администраторов средств областного бюджета, в отношении которых в отчетном периоде проведен анализ качества осуществления внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита

ед.

К16 = ГАк,

где:

К16 - значение индикатора;

ГАк - количество главных администраторов средств областного бюджета, в отношении которых в отчетном периоде проведен анализ качества осуществления внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита

где:

ДИ16 - оценочное значение степени достижения;

К16 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П16 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при

Заключения, составленные по результатам обследования органов исполнительной власти

17.

Количество уникальных посетителей Интернет-портала управления общественными финансами Сахалинской области - "Открытый бюджет Сахалинской области" (openbudget.sakhminfin.ru) в год

ед.

К17 = УПк,

где:

К17 - значение индикатора;

УПк - количество уникальных посетителей Интернет-портала управления общественными финансами Сахалинской области - "Открытый бюджет Сахалинской области" (openbudget.sakhminfin.ru) в год

где:

ДИ17 - оценочное значение степени достижения;

К17 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П17 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при

Независимая статистика (Яндекс.Метрика)

18.

Доля проведенных мероприятий по обеспечению открытости бюджетных данных к запланированным на соответствующий финансовый год

%

К18 = ПМ / ЗМ x 100,

где:

К18 - значение индикатора;

ПМ - общее количество проведенных мероприятий по обеспечению открытости бюджетных данных в отчетном периоде в соответствии с Планом работы Правительства Сахалинской области по обеспечению открытости бюджетных данных;

ЗМ - общее количество мероприятий по обеспечению открытости бюджетных данных в соответствии с Планом работы Правительства Сахалинской области по обеспечению открытости бюджетных данных

где:

ДИ18 - оценочное значение степени достижения;

К18 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П18 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при

План работы министерства финансов Сахалинской области по обеспечению открытости бюджетных данных

(в ред. Постановления Правительства Сахалинской области от 22.03.2021 N 98)

19.

Доля муниципальных образований, имеющих первую степень комплексной оценки по уровню открытости бюджетных данных

%

К19 = МОпсо / МО x 100,

где:

К19 - значение индикатора;

МОпсо - количество муниципальных образований, имеющих первую степень комплексной оценки по уровню открытости бюджетных данных за отчетный год;

МО - общее количество муниципальных образований в отчетном периоде

где:

ДИ19 - оценочное значение степени достижения;

К19 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П19 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при

Результаты мониторинга и составления рейтинга муниципальных образований Сахалинской области по уровню открытости бюджетных данных в соответствии с приказом министерства финансов Сахалинской области от 11.07.2016 N 24

20.

Количество материалов лучшей практики по представлению бюджета для граждан

ед.

К20 = БГлп,

где:

К20 - значение индикатора;

БГлп - количество материалов лучшей практики по представлению бюджета для граждан

где:

ДИ20 - оценочное значение степени достижения;

К20 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П20 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при

Протокол заседания конкурсной комиссии по проведению областного конкурса "Бюджет для граждан"

21.

Годовое количество дней доступности сервисов информационных систем в сфере управления общественными финансами Сахалинской области для пользователей

ед.

К21 = ДСк,

где:

К21 - значение индикатора;

ДСк - годовое количество дней доступности сервисов информационных систем в сфере управления общественными финансами Сахалинской области для пользователей в отчетном периоде

где:

ДИ21 - оценочное значение степени достижения;

К21 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П21 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при

Информация, находящаяся в распоряжении министерства

22.

Количество автоматизированных процессов в сфере управления общественными финансами

ед.

К22 = ДСк,

где:

К22 - значение индикатора;

ДСк - количество автоматизированных процессов в сфере управления общественными финансами в отчетном периоде

где:

ДИ22 - оценочное значение степени достижения;

К22 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П22 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при

Перечень автоматизированных процессов в сфере управления общественными финансами в соответствии с распоряжением Правительства Сахалинской области от 30.10.2014 N 609-р

23.

Количество автоматизированных процессов в сфере управления общественными финансами, переведенных на юридически значимый электронный документооборот

ед.

К23 = ДСк,

где:

К23 - значение индикатора;

ДСк - количество автоматизированных процессов в сфере управления общественными финансами, переведенных на юридически значимый электронный документооборот в отчетном периоде

где:

ДИ23 - оценочное значение степени достижения;

К23 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П23 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при

Перечень автоматизированных процессов в сфере управления общественными финансами, переведенных на юридически значимый электронный документооборот в соответствии с распоряжением Правительства Сахалинской области от 30.10.2014 N 609-р

24.

Доля населения, вовлеченного в бюджетный процесс

%

К24 = ЧБП / Ч x 100,

где:

К24 - значение индикатора;

ЧБП - численность населения, вовлеченного в бюджетный процесс за отчетный период;

Ч - численность населения Сахалинской области в отчетном периоде

где:

ДИ24 - оценочное значение степени достижения;

К24 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П24 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при

Протоколы собраний жителей населенных пунктов Сахалинской области, протоколы заседаний межведомственной комиссии по отбору общественно значимых проектов, основанных на местных инициативах, в сфере капитального строительства, сведения о численности учащихся 9 - 11 классов образовательных учреждений системы общего образования Сахалинской области участвующих в проекте "Молодежный бюджет"

(п. 24 в ред. Постановления Правительства Сахалинской области от 31.03.2020 N 147)

25.

Количество реализованных проектов

ед.

К25 - значение индикатора;

Шi - муниципальное общеобразовательное учреждение (далее - школа);

Пi - количество проектов, победивших на общешкольном голосовании в школе;

МОi - муниципальное образование;

ПИi - количество проектов победителей;

где:

ДИ25 - оценочное значение степени достижения;

К25 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П25 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при

Информация от министерства образования Сахалинской области о количестве школ и количестве 9 - 11 классов в каждой школе, информация от муниципальных образований о проектах, победивших на общешкольном голосовании.

Количество проектов победителей отборов

(п. 25 введен Постановлением Правительства Сахалинской области от 31.03.2020 N 147)

26.

Темп роста налоговых доходов в местные бюджеты (за вычетом единого сельскохозяйственного налога и акцизов на нефтепродукты) и доходов от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, к уровню отчетного финансового года

%

К26 = An / An-1 x 100 - 100,

где:

К26 - значение индикатора;

An - объем налоговых доходов (за вычетом единого сельскохозяйственного налога и акцизов на нефтепродукты) и доходов от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, поступивших в местные бюджеты в текущем году;

An-1 - объем налоговых доходов (за вычетом единого сельскохозяйственного налога и акцизов на нефтепродукты) и доходов от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности в отчетном финансовом году

где:

ДИ26 - оценочное значение степени достижения;

К26 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П26 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при

Отчет об исполнении бюджета муниципального образования за соответствующий период (код формы - 0503317)

(п. 26 введен Постановлением Правительства Сахалинской области от 31.03.2020 N 147)

27.

Исполнение плана по налоговым и неналоговым доходам местных бюджетов

%

К27 = ФМБ / ПМБ x 100, где:

К27 - фактическое значение индикатора;

ФМБ - объем налоговых и неналоговых доходов, поступивших в местные бюджеты (в целом по Сахалинской области);

ПМБ - объем налоговых и неналоговых доходов, запланированных к поступлению в местные бюджеты в соответствии с решениями представительных органов местного самоуправления (в целом по Сахалинской области);

ДИ27 - оценочное значение степени достижения;

К27 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П27 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при

Отчет об исполнении бюджета муниципального образования за соответствующий период (код формы - 0503317)

(п. 27 введен Постановлением Правительства Сахалинской области от 22.03.2021 N 98)

28.

Доля муниципальных образований Сахалинской области, не выполнивших обязательства, установленные соглашениями о мерах по обеспечению социально-экономического развития и оздоровлению муниципальных финансов

%

К28 = МОнос / МОзс x 100, где:

К28 - значение индикатора;

МОнос - количество муниципальных образований Сахалинской области, не выполнивших обязательства, установленные соглашениями о мерах по обеспечению социально-экономического развития и оздоровлению муниципальных финансов, за отчетный период;

МОзс - общее количество муниципальных образований Сахалинской области, заключивших соглашения о мерах по обеспечению социально-экономического развития и оздоровлению муниципальных финансов, в отчетном периоде

ДИ28 - оценочное значение степени достижения;

К28 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П28 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при

Заключения по выполнению муниципальными образованиями Сахалинской области обязательств, установленных соглашениями о мерах по обеспечению социально-экономического развития и оздоровлению муниципальных финансов в соответствии с постановлением Правительства Сахалинской области от 09.12.2019 N 552 (с 01.01.2021)

(п. 28 введен Постановлением Правительства Сахалинской области от 22.03.2021 N 98)

29.

Количество мероприятий по повышению финансовой грамотности населения Сахалинской области

ед.

К29 = ФГ, где:

К29 - значение индикатора;

ФГ - количество мероприятий по повышению финансовой грамотности населения Сахалинской области, организованных министерством финансов Сахалинской области

ДИ29 - оценочное значение степени достижения;

К29 - фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П29 - плановое значение индикатора на рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при

Годовой отчет о реализации мероприятий региональной программы "Повышение финансовой грамотности в Сахалинской области на 2021 - 2023 годы"

(п. 29 введен Постановлением Правительства Сахалинской области от 22.03.2021 N 98)