О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и о применении к указанным видам активов надбавок при определении кредитными организациями нормативов достаточности капитала от 17 апреля 2023

Действующий

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

от 17 апреля 2023 года N 6411-У

О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и о применении к указанным видам активов надбавок при определении кредитными организациями нормативов достаточности капитала

(с изменениями на 16 октября 2023 года)

Информация об изменяющих документах

____________________________________________________________________

Документ с изменениями, внесенными:

указанием Банка России от 16 октября 2023 года N 6577-У (Официальный сайт Банка России www.cbr.ru, 14.12.2023).

____________________________________________________________________

Настоящее Указание на основании части третьей статьи 45_2, пункта 6 части первой статьи 62 и части первой статьи 72 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 14 апреля 2023 года N ПСД-16) устанавливает виды активов, к которым могут быть установлены надбавки к коэффициентам риска, характеристики указанных видов активов, а также применение к указанным видам активов надбавок при определении кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) нормативов достаточности капитала, установленных в соответствии с пунктом 6 части первой статьи 62 и частью первой статьи 62_2 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Глава 1. Общие положения

1.1. Банк России в соответствии с частью третьей статьи 45_2 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - Федеральный закон от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ) на основании решения Совета директоров Банка России (далее - Совет директоров) устанавливает надбавки к коэффициентам риска для следующих видов активов:

кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в рублях на потребительские цели;

кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в рублях в целях, не связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом зданий, сооружений, земельных участков, объектов незавершенного строительства, жилых и нежилых помещений, а также предназначенных для размещения транспортных средств частей зданий или сооружений (машино-мест) (далее - объект недвижимого имущества);

(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2024 года указанием Банка России от 16 октября 2023 года N 6577-У. - См. предыдущую редакцию)

кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в рублях на финансирование по договору участия в долевом строительстве;

кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в рублях в целях, не связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом автомототранспортного средства;

кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным юридическим лицам в рублях на финансирование операций на рынке недвижимости;

кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным физическим и юридическим лицам в иностранной валюте;

требований по вложениям в долговые ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте.

1.2. В целях настоящего Указания кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам на потребительские цели, включают в себя требования по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам без определения цели либо в целях приобретения товаров (работ, услуг) для нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, в том числе:

приобретенные права требования по кредитам (займам);

кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам) с лимитом кредитования, в том числе предоставленным с использованием банковской карты (в частности, на условиях овердрафта);

кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным в целях полного или частичного исполнения обязательств по другим кредитам (займам).

1.3. В целях настоящего Указания кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам на потребительские цели, не включают в себя:

требования по кредитам (займам), исполнение обязательств заемщика по которым обеспечено залогом объекта недвижимого имущества и (или) залогом автомототранспортного средства, а также требования по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам на финансирование по договору участия в долевом строительстве;

требования по образовательным кредитам, предоставленным в соответствии со статьей 104 Федерального закона от 29 декабря 2012 года N 273-ФЗ "Об образовании в Российской Федерации", по которым предоставляется государственная поддержка образовательного кредитования в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 15 сентября 2020 года N 1448 "О государственной поддержке образовательного кредитования";

требования по кредитам (займам), предоставленным физическому лицу, признаваемому инвалидом в соответствии с Федеральным законом от 24 ноября 1995 года N 181-ФЗ "О социальной защите инвалидов в Российской Федерации", на приобретение технических средств реабилитации и (или) оплату услуг, предусмотренных индивидуальной программой реабилитации и (или) абилитации инвалида, при условии, что стоимость приобретенных инвалидом технических средств реабилитации и (или) оплаченных услуг компенсируется ему в соответствии с приказом Минздравсоцразвития России от 31 января 2011 года N 57н "Об утверждении Порядка выплаты компенсации за самостоятельно приобретенное инвалидом техническое средство реабилитации и (или) оказанную услугу, включая порядок определения ее размера и порядок информирования граждан о размере указанной компенсации".

________________

Зарегистрирован Минюстом России 3 февраля 2011 года, регистрационный N 19694, с изменениями, внесенными приказом Минздравсоцразвития России от 8 сентября 2011 года N 1028н (зарегистрирован Минюстом России 28 сентября 2011 года, регистрационный N 21912), приказами Минтруда России от 22 января 2014 года N 24н (зарегистрирован Минюстом России 27 марта 2014 года, регистрационный N 31748), от 24 октября 2014 года N 771н (зарегистрирован Минюстом России 2 декабря 2014 года, регистрационный N 35052), от 26 августа 2019 года N 579н (зарегистрирован Минюстом России 11 ноября 2019 года, регистрационный N 56486), от 9 марта 2021 года N 110н (зарегистрирован Минюстом России 30 марта 2021 года, регистрационный N 62915), от 8 октября 2021 года N 693н (зарегистрирован Минюстом России 27 октября 2021 года, регистрационный N 65609), от 30 января 2023 года N 48н (зарегистрирован Минюстом России 3 марта 2023 года, регистрационный N 72525).

1.4. В целях настоящего Указания кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в целях, не связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом объекта недвижимого имущества, включают в себя:

требования по кредитам (займам), обеспеченным ипотекой в соответствии с Федеральным законом от 16 июля 1998 года N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)", если предметом ипотеки является объект недвижимого имущества;

требования по кредитам (займам), обеспеченным залогом объекта недвижимого имущества, по которым осуществляется государственная регистрация ипотеки, если с даты предоставления кредита (займа) кредитной организацией заемщику прошло не более 2 месяцев;

требования по кредитам (займам), предоставленным в целях полного или частичного исполнения обязательств по другим кредитам (займам), если в обеспечение исполнения обязательств заемщика по предоставляемым кредитной организацией кредитам (займам) осуществляются заключение и государственная регистрация ипотеки объекта недвижимого имущества и с даты предоставления кредитной организацией таких кредитов (займов) прошло не более 2 месяцев.

1.5. В целях настоящего Указания кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в целях, не связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности, по которым исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом объекта недвижимого имущества, не включают в себя:

1.5.1. Требования по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам на финансирование по договору участия в долевом строительстве.

1.5.2. Требования по кредитам (займам), предоставленным в соответствии с Федеральным законом от 20 августа 2004 года N 117-ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" .

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 1 января 2024 года указанием Банка России от 16 октября 2023 года N 6577-У. - См. предыдущую редакцию)

1.5.3. Требования по кредитам (займам), предоставленным в рублях на приобретение (строительство) жилого помещения, при соблюдении следующих условий:

показатель долговой нагрузки заемщика (далее - ПДН) по таким кредитам (займам), рассчитанный в соответствии со статьей 5_1 Федерального закона от 21 декабря 2013 года N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" (далее - Федеральный закон от 21 декабря 2013 года N 353-ФЗ) при принятии решения о предоставлении кредита (займа), не превышает 60 процентов и соотношение величины основного долга по таким кредитам (займам) и справедливой стоимости предмета залога, рассчитанное в соответствии с главой 3 настоящего Указания, на дату предоставления кредита (займа) с 1 июня 2023 года не превышает 80 процентов, с 1 января 2024 года не превышает 70 процентов

или

при замене объекта обеспечения в случае регистрации права собственности на объект долевого строительства после завершения его строительства (создания) в соответствии с договором участия в долевом строительстве, заключенным согласно Федеральному закону от 30 декабря 2004 года N 214-ФЗ "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации" (далее - Федеральный закон от 30 декабря 2004 года N 214-ФЗ), ПДН по таким кредитам (займам), рассчитанный в соответствии со статьей 5_1 Федерального закона от 21 декабря 2013 года N 353-ФЗ на наиболее позднюю дату к дате замены объекта обеспечения, не превышает 60 процентов и соотношение величины основного долга по таким кредитам (займам) и справедливой стоимости предмета залога, рассчитанное в соответствии с главой 3 настоящего Указания, на дату замены объекта обеспечения с 1 июня 2023 года не превышает 80 процентов, с 1 января 2024 года не превышает 70 процентов

в отношении заемщиков по таким кредитам (займам) реализованы меры государственной поддержки в соответствии с одним из следующих постановлений Правительства Российской Федерации:

от 30 декабря 2017 года N 1711 "Об утверждении Правил предоставления субсидий из федерального бюджета акционерному обществу "ДОМ.РФ" в виде вкладов в имущество акционерного общества "ДОМ.РФ", не увеличивающих его уставный капитал, для возмещения российским кредитным организациям и акционерному обществу "ДОМ.РФ" недополученных доходов по выданным (приобретенным) жилищным (ипотечным) кредитам (займам), предоставленным гражданам Российской Федерации, имеющим детей, и Правил возмещения российским кредитным организациям и акционерному обществу "ДОМ.РФ" недополученных доходов по выданным (приобретенным) жилищным (ипотечным) кредитам (займам), предоставленным гражданам Российской Федерации, имеющим детей";

от 7 сентября 2019 года N 1170 "Об утверждении Правил предоставления субсидий акционерному обществу "ДОМ.РФ" на возмещение недополученных доходов и затрат в связи с реализацией мер государственной поддержки семей, имеющих детей, в целях создания условий для погашения обязательств по ипотечным жилищным кредитам (займам) и Положения о реализации мер государственной поддержки семей, имеющих детей, в целях создания условий для погашения обязательств по ипотечным жилищным кредитам (займам)";

от 30 ноября 2019 года N 1567 "Об утверждении Правил предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям и акционерному обществу "ДОМ.РФ" на возмещение недополученных доходов по выданным (приобретенным) жилищным (ипотечным) кредитам (займам), предоставленным гражданам Российской Федерации на строительство (приобретение) жилого помещения (жилого дома) на сельских территориях (сельских агломерациях)";

от 7 декабря 2019 года N 1609 "Об утверждении условий программы "Дальневосточная ипотека", Правил предоставления субсидий из федерального бюджета акционерному обществу "ДОМ.РФ" в виде вкладов в имущество акционерного общества "ДОМ.РФ", не увеличивающих его уставный капитал, для возмещения российским кредитным организациям и иным организациям недополученных доходов по жилищным (ипотечным) кредитам, предоставленным гражданам Российской Федерации на приобретение или строительство жилых помещений на территориях субъектов Российской Федерации, входящих в состав Дальневосточного федерального округа, и внесении изменений в распоряжение Правительства Российской Федерации от 2 сентября 2015 г. N 1713-р";

от 23 апреля 2020 года N 566 "Об утверждении Правил возмещения кредитным и иным организациям недополученных доходов по жилищным (ипотечным) кредитам (займам), выданным гражданам Российской Федерации в 2020-2024 годах";

от 30 апреля 2022 года N 805 "Об утверждении Правил предоставления субсидий из федерального бюджета акционерному обществу "ДОМ.РФ" в виде вклада в имущество акционерного общества "ДОМ.РФ", не увеличивающего его уставный капитал, на цели возмещения кредитным и иным организациям недополученных доходов по жилищным (ипотечным) кредитам (займам), выданным работникам аккредитованных организаций, осуществляющих деятельность в области информационных технологий, и Правил возмещения кредитным и иным организациям недополученных доходов по жилищным (ипотечным) кредитам (займам), выданным работникам аккредитованных организаций, осуществляющих деятельность в области информационных технологий";

от 31 декабря 2022 года N 2565 "Об утверждении Правил предоставления субсидий из федерального бюджета акционерному обществу "ДОМ.РФ" в виде вкладов в имущество акционерного общества "ДОМ.РФ", не увеличивающих его уставный капитал, на цели возмещения российским кредитным и иным организациям недополученных ими доходов по кредитам (займам), выданным гражданам Российской Федерации для приобретения или строительства жилых помещений на территориях Донецкой Народной Республики, Луганской Народной Республики, Запорожской и Херсонской областей, а также на территориях иных субъектов Российской Федерации, Правил возмещения российским кредитным и иным организациям недополученных ими доходов по кредитам (займам), выданным гражданам Российской Федерации для приобретения или строительства жилых помещений на территориях Донецкой Народной Республики, Луганской Народной Республики, Запорожской и Херсонской областей, а также на территориях иных субъектов Российской Федерации".

1.6. В целях настоящего Указания кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам на финансирование по договору участия в долевом строительстве, включают в себя требования по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам на финансирование по договору участия в долевом строительстве, заключенному в соответствии с Федеральным законом от 30 декабря 2004 года N 214-ФЗ, с даты возникновения указанных требований до истечения одного года:

с даты получения разрешения на ввод в эксплуатацию объекта капитального строительства из числа перечисленных в пункте 4 части 1 статьи 20 Федерального закона от 30 декабря 2004 года N 214-ФЗ, признаваемого объектом долевого строительства в соответствии с договором участия в долевом строительстве, на финансирование по которому заемщику был предоставлен кредит (заем), если кредитная организация в соответствии с внутренними документами в целях применения надбавок к коэффициентам риска в отношении требований по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам на финансирование по договору участия в долевом строительстве, учитывает сведения о вводе в эксплуатацию объекта долевого строительства;

с даты замены объекта обеспечения в случае регистрации по кредиту (займу), предоставленному на финансирование по договору участия в долевом строительстве, права собственности на объект долевого строительства после завершения его строительства (создания) в соответствии с договором участия в долевом строительстве, заключенным согласно Федеральному закону от 30 декабря 2004 года N 214-ФЗ, если кредитная организация в соответствии с внутренними документами в целях применения надбавок к коэффициентам риска в отношении требований по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам на финансирование по договору участия в долевом строительстве, учитывает сведения о государственной регистрации права собственности заемщика на объект долевого строительства.

1.7. В целях настоящего Указания кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам на финансирование по договору участия в долевом строительстве, не включают в себя требования по кредитам (займам), одновременно удовлетворяющим следующим условиям:

ПДН по таким кредитам (займам), рассчитанный в соответствии со статьей 5_1 Федерального закона от 21 декабря 2013 года N 353-ФЗ при принятии решения о предоставлении кредита (займа), не превышает 60 процентов;

размер первоначального взноса за счет собственных средств заемщика - физического лица по договору участия в долевом строительстве, на финансирование которого предоставлен кредит (заем) в рублях, на дату предоставления кредита (займа) с 1 июня 2023 года составляет 20 процентов от цены договора участия в долевом строительстве и более, с 1 января 2024 года составляет 30 процентов от цены договора участия в долевом строительстве и более;

Этот документ входит в профессиональные
справочные системы «Кодекс» и «Техэксперт»