Показатель системы управления рисками
(с изменениями на 2 декабря 2015 года)
N | Вопросы | Вес | Баллы |
1 | 2 | 3 | 4 |
1. | Имеется ли в банке руководитель службы управления рисками, а в случаях, предусмотренных нормативными актами Банка России, - также служба управления рисками? | 2 | |
(Строка в редакции, введенной в действие с 22 февраля 2015 года указанием Банка России от 15 декабря 2014 года N 3483-У. - См. предыдущую редакцию) | |||
2. | Обладают ли члены совета директоров (наблюдательного совета) банка опытом работы на руководящих должностях в области управления финансами, отвечают ли требованиям, установленным законодательством Российской Федерации? | 2 | |
(Строка в редакции, введенной в действие с 22 февраля 2015 года указанием Банка России от 15 декабря 2014 года N 3483-У. - См. предыдущую редакцию) | |||
3. | Осуществляет ли совет директоров (наблюдательный совет) банка постоянный контроль за деятельностью банка в части соблюдения им законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России, внутренних процедур и политик, принятых в банке в области управления рисками? | 3 | |
4. | Обеспечивается ли в банке своевременное информирование членов совета директоров (наблюдательного совета), исполнительных органов управления, руководителей соответствующих структурных подразделений банка о текущем состоянии банка, в том числе принимаемых банком рисках, включая операции, совершаемые филиалами банка? | 2 | |
5. | Имеются ли у банка внутренние документы по управлению основными рисками, присущими деятельности банка (кредитным, рыночным, процентным, риском потери ликвидности, операционным и иным рискам, существенным для деятельности банка), в том числе по операциям филиалов банка? | 2 | |
6. | Соблюдаются ли банком указанные в вопросе 5 внутренние документы? | 3 | |
7. | Существуют ли в банке формализованные процедуры оценки потенциального воздействия на финансовое состояние банка ряда заданных изменений в факторах риска, которые соответствуют исключительным, но вероятным событиям (стресс-тест)? | 1 | |
8 | Позволяет ли система управления рисками банка ограничивать риски банка уровнем, соответствующим удовлетворительной оценке групп показателей оценки капитала, активов, доходности, ликвидности, показателей риска концентрации и процентного риска, предусмотренных настоящим Указанием, а также обеспечивать соблюдение на ежедневной основе обязательных нормативов, включая лимиты открытых валютных позиций? | 3 | |
(Строка в редакции, введенной в действие с 10 января 2016 года указанием Банка России от 2 декабря 2015 года N 3873-У. - См. предыдущую редакцию) | |||
9. | Разработаны ли в банке планы мероприятий на случай возникновения непредвиденных обстоятельств, способных подорвать его финансовое положение, спровоцировать потерю платежеспособности, оказать существенное негативное влияние на капитал и (или) финансовые результаты деятельности банка? | 2 | |
Примечания к заполнению таблицы.
1. К вопросу 1.
При оценке данного вопроса необходимо учитывать:
насколько деятельность руководителя службы управления рисками, а в случаях, предусмотренных нормативными актами Банка России, - также службы управления рисками (далее - служба) соответствует требованиям законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России, внутренним документам банка;
охватывает ли деятельность службы наиболее значимые для банка риски;
обеспечена ли независимость службы от подразделений банка, осуществляющих операции (сделки), ведущие к принятию рисков.
При оценке данного вопроса также необходимо учитывать, соответствие руководителя службы управления рисками квалификационным требованиям, установленным Указанием Банка России от 1 апреля 2014 года N 3223-У "О требованиях к руководителям службы управления рисками, службы внутреннего контроля, службы внутреннего аудита кредитной организации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 23 апреля 2014 года N 32086 ("Вестник Банка России" от 9 июля 2014 года N 63) (далее - Указание Банка России N 3223-У), и установленным пунктом 1 части первой статьи 16 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" требованиям к деловой репутации.
В случае если руководитель службы управления рисками не соответствует указанным требованиям, ответу на вопрос не может быть присвоена оценка лучше, чем 3 балла.
(Пункт в редакции, введенной в действие с 22 февраля 2015 года указанием Банка России от 15 декабря 2014 года N 3483-У. - См. предыдущую редакцию)
2. К вопросу 2.
При оценке данного вопроса необходимо учитывать наличие у членов совета директоров (наблюдательного совета) банка высшего экономического или юридического образования, опыта работы на руководящих должностях в области управления финансами, бухгалтерского учета и (или) правового обеспечения в других отраслях экономики (не менее 2 лет).
В случае осуществления банком в существенных для него масштабах (5 и более процентов от величины собственных средств (капитала) банка) специфических операций, то есть операций, не связанных с кредитованием, инвестированием и дилингом (например, операций по проектному финансированию, факторингу, лизингу, форфейтингу), а также операций по кредитованию высокотехнологичных и наукоемких отраслей экономики (космическая и атомная отрасли, самолето- и кораблестроение и иные отрасли экономики) необходимо, чтобы отдельные члены совета директоров (наблюдательного совета) банка обладали знаниями и опытом работы в данных областях.
При оценке данного вопроса необходимо учитывать результаты оценки соответствия членов совета директоров (наблюдательного совета) банка требованиям к деловой репутации, установленным пунктом 1 части первой статьи 16 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", проведенной в соответствии с Положением Банка России от 25 октября 2013 года N 408-П "О порядке оценки соответствия квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации лиц, указанных в статье 11_1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" и статье 60 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", и порядке ведения базы данных, предусмотренной статьей 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 декабря 2013 года N 30851 ("Вестник Банка России" от 20 января 2014 года N 5-6).
(Абзац дополнительно включен с 22 февраля 2015 года указанием Банка России от 15 декабря 2014 года N 3483-У)
3. К вопросу 3.
При оценке осуществления советом директоров (наблюдательным советом) банка контроля за деятельностью банка в части соблюдения законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России, внутренних документов банка в области управления рисками необходимо проанализировать:
3.1. позволяет ли периодичность проведения заседаний совета директоров (наблюдательного совета) банка осуществлять функции, возложенные на него законодательством Российской Федерации и уставом банка, в том числе по рассмотрению отчетов деятельности исполнительного органа о текущих результатах деятельности банка, ходе выполнения планов стратегического планирования, итогов проверок, проводимых Банком России, а также отчетов службы внутреннего аудита;
(Подпункт в редакции, введенной в действие с 22 февраля 2015 года указанием Банка России от 15 декабря 2014 года N 3483-У. - См. предыдущую редакцию)
3.2. утверждает ли совет директоров (наблюдательный совет) банка внутренние документы банка по управлению рисками, определяющие процедуры по предотвращению конфликта интересов при принятии управленческих решений, а также внутренние документы по иным вопросам, предусмотренным федеральными законами и актами Банка России, определяющими современные подходы к организации корпоративного управления в банках;
(Подпункт в редакции, введенной в действие с 22 февраля 2015 года указанием Банка России от 15 декабря 2014 года N 3483-У. - См. предыдущую редакцию)
3.3. руководствуются ли члены совета директоров (наблюдательного совета) банка при осуществлении своих полномочий рекомендациями Банка России по современным подходам к организации корпоративного управления в банках.
4. К вопросу 5.