ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

от 30 апреля 2008 года N 2005-У

Об оценке экономического положения банков

(с изменениями на 11 ноября 2016 года)
____________________________________________________________________
Утратило силу с 5 июня 2017 года на основании
указания Банка России от 3 апреля 2017 года N 4336-У
____________________________________________________________________

____________________________________________________________________

Настоящее указание применяется:

с 31 мая 2009 года  по 31 декабря 2010 года с учетом указания Банка России от 29 апреля 2009 года N 2226-У - см. пункт 2 указания Банка России от 29 апреля 2009 года N 2226-У;

с 12 июня 2011 года по 31 декабря 2011 года с учетом указания Банка России от 29 апреля 2011 года N 2617-У - см. пункт 2 указания Банка России от 29 апреля 2011 года N 2617-У.

____________________________________________________________________

Настоящее Указание на основании Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст.2790; 2003, N 2, ст.157; N 52, ст.5032; 2004, N 27, ст.2711; N 31, ст.3233; 2005, N 25, ст.2426; N 30, ст.3101; 2006, N 19, ст.2061; N 25, ст.2648; 2007, N 1, ст.9, 10; N 10, ст.1151; N 18, ст.2117), Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст.357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст.492; 1998, N 31, ст.3829; 1999, N 28, ст.3459, 3469; 2001, N 26, ст.2586; N 33, ст.3424; 2002, N 12, ст.1093; 2003, N 27, ст.2700; N 50, ст.4855; N 52, ст.5033, 5037; 2004, N 27, ст.2711; N 31, ст.3233; 2005, N 1, ст.18, 45; N 30, ст.3117; 2006, N 6, ст.636; N 19, ст.2061; N 31, ст.3439; N 52, ст.5497; 2007, N 1, ст.9; N 22, ст.2563; N 31, ст.4011; N 41, ст.4845; N 45, ст.5425; N 50, ст.6238; 2008, N 10, ст.895) устанавливает порядок оценки экономического положения банков.

Глава 1. Общие положения

1.1. Оценка экономического положения банков осуществляется по результатам оценок:

капитала;

активов;

доходности;

ликвидности;

процентного риска;

риска концентрации;

обязательных нормативов, установленных Инструкцией Банка России от 3 декабря 2012 года N 139-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2012 года N 26104, 29 ноября 2013 года N 30498, 18 июня 2014 года N 32735, 20 октября 2014 года N 34362, 11 декабря 2014 года N 35134, 24 декабря 2014 года N 35372, 29 декабря 2014 года N 35453, 20 февраля 2015 года N 36180, 16 июля 2015 года N 38029, 23 сентября 2015 года N 38976 ("Вестник Банка России" от 21 декабря 2012 года N 74, от 30 ноября 2013 года N 69, от 9 июля 2014 года N 63, от 23 октября 2014 года N 99, от 22 декабря 2014 года N 112, от 31 декабря 2014 года N 117-118, от 4 марта 2015 года N 17, от 22 июля 2015 года N 60, от 12 октября 2015 года N 86) (далее - Инструкция Банка России N 139-И), и Инструкцией Банка России от 15 июля 2005 года N 124-И "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 5 августа 2005 года N 6889, 26 июня 2007 года N 9703, 6 декабря 2007 года N 10636, 18 мая 2012 года N 24222, 29 сентября 2015 года N 39058 ("Вестник Банка России" от 19 августа 2005 года N 44, от 4 июля 2007 года N 38, от 17 декабря 2007 года N 69, от 25 мая 2012 года N 27, от 12 октября 2015 года N 86) (далее - обязательные нормативы);

качества управления;

прозрачности структуры собственности банка.

(Пункт в редакции, введенной в действие с 10 января 2016 года указанием Банка России от 2 декабря 2015 года N 3873-У. - См. предыдущую редакцию)

1.2. При оценке экономического положения банков учитывается наличие действующих в отношении банков мер, примененных в соответствии со статьями 38 и 74 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Цевтральном банке Российской Федерации (Банке России)", и статьей 189_9 Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 43, ст.4190; 2004, N 35, ст.3607; 2005, N 1, ст.18, ст.46; N 44, ст.4471; 2006, N 30, ст.3292; N 52, ст.5497; 2007, N 7, ст.834; N 18, ст.2117; N 30, ст.3754; N 41, ст.4845; N 49, ст.6079; 2008, N 30, ст.3616; N 49, ст.5748; 2009, N 1, ст.4, ст.14; N 18, ст.2153; N 29, ст.3632; N 51, ст.6160; N 52, ст.6450; 2010, N 17, ст.1988; N 31, ст.4188, ст.4196; 2011, N 1, ст.41; N 7, ст.905; N 19, ст.2708; N 27, ст.3880; N 29, ст.4301; N 30, ст.4576; N 48, ст.6728; N 49, ст.7015, ст.7024, ст.7040, ст.7061, ст.7068; N 50, ст.7351, ст.7357; 2012, N 31, ст.4333; N 53, ст.7607, ст.7619; 2013, N 23, ст.2871; N 26, ст.3207; N 27, ст.3477, ст.3481; N 30, ст.4084; N 51, ст.6699; N 52, ст.6975, ст.6984; 2014, N 11, ст.1095, ст.1098; N 30, ст.4217; N 49, ст.6914; N 52, ст.7543; 2015, N 1, ст.10, ст.11, ст.35; N 27, ст.3945, ст.3958, ст.3967, ст.3977; N 29, ст.4350, ст.4355, ст.4362; 2016, N 1, ст.11) (далее - Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)"), а также наличие оснований для отзыва лицензии на осуществление банковских операций в соответствии со статьей 20 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" и (или) оснований для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций в соответствии со статьей 189_10 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)".

(Пункт в редакции, введенной в действие с 12 апреля 2016 года указанием Банка России от 9 марта 2016 года N 3976-У. - См. предыдущую редакцию)

1.3. Оценки капитала, активов, доходности, ликвидности, процентного риска, риска концентрации, качества управления и прозрачности структуры собственности банка осуществляются в соответствии с главами 3-5 настоящего Указания.

(Пункт в редакции, введенной в действие с 10 января 2016 года указанием Банка России от 2 декабря 2015 года N 3873-У. - См. предыдущую редакцию)

1.4. Оценка экономического положения банков осуществляется главными управлениями Банка России, Отделением по Республике Крым Центрального банка Российской Федерации, Отделением по г.Севастополь Центрального банка Российской Федерации (далее - территориальные учреждения Банка России) или Департаментом надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России путем отнесения банка к одной из классификационных групп (подгрупп).

(Пункт в редакции, введенной в действие с 12 апреля 2016 года указанием Банка России от 9 марта 2016 года N 3976-У. - См. предыдущую редакцию)

Глава 2. Характеристика классификационных групп

2.1. К группе 1 относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности, а именно банки, по которым капитал, активы, доходность, ликвидность в соответствии с главой 3 настоящего Указания и качество управления в соответствии с главой 4 настоящего Указания оцениваются как "хорошие", процентный риск в соответствии с главой 3 настоящего Указания оценивается как "приемлемый", риск концентрации в соответствии с главой 3 настоящего Указания оценивается как "низкий", а структура собственности в соответствии с главой 5 настоящего Указания признается прозрачной либо достаточно прозрачной.*2.1)

(Пункт в редакции, введенной в действие с 10 января 2016 года указанием Банка России от 2 декабря 2015 года N 3873-У. - См. предыдущую редакцию)

К группе 1 не могут быть отнесены банки при наличии хотя бы одного основания для отнесения к иной классификационной группе.

2.2. К группе 2 относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В состав группы 2 включаются подгруппы 2.1 и 2.2.

2.2.1. К подгруппе 2.1 относятся банки, по которым имеется, в том числе, хотя бы одно из следующих оснований:

2.2.1.1. капитал, активы, ликвидность или качество управления оцениваются как "удовлетворительные", риск концентрации оценивается как "приемлемый", а структура собственности признается прозрачной или достаточно прозрачной;

(Пункт в редакции, введенной в действие с 10 января 2016 года указанием Банка России от 2 декабря 2015 года N 3873-У. - См. предыдущую редакцию)

2.2.1.2. доходность оценивается как "удовлетворительная";

2.2.1.3. не соблюдается хотя бы один из обязательных нормативов (за исключением норматива достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1.0) по совокупности не более чем за 5 операционных дней в течение хотя бы одного из месяцев отчетного квартала.

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 1 января 2014 года указанием Банка России от 25 октября 2013 года N 3085-У; в редакции, введенной в действие с 16 декабря 2016 года указанием Банка России от 11 ноября 2016 года N 4187-У. - См. предыдущую редакцию)

2.2.2. К подгруппе 2.2 относятся банки, имеющие хотя бы одно из оснований, перечисленных в подпунктах 2.2.1.1 и 2.2.1.3 настоящего пункта, и при этом доходность которых оценивается как "сомнительная" или "неудовлетворительная".

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 1 июля 2013 года указанием Банка России от 1 октября 2012 года N 2894-У; в редакции, введенной в действие с 1 октября 2015 года указанием Банка России от 19 марта 2015 года N 3603-У. - См. предыдущую редакцию)

К группе 2 не могут быть отнесены банки, имеющие хотя бы одно из оснований для отнесения в группы 3-5.

(Пункт 2.2 в редакции, введенной в действие с 6 мая 2012 года указанием Банка России от 6 апреля 2012 года N 2803-У. - См. предыдущую редакцию)

2.3. К группе 3 относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов, а именно банки, по которым имеется, в том числе, хотя бы одно из следующих оснований:

2.3.1. капитал, активы, ликвидность оцениваются как "сомнительные", или процентный риск оценивается как "высокий", или риск концентрации оценивается как "повышенный" или "высокий".

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 10 января 2016 года указанием Банка России от 2 декабря 2015 года N 3873-У. - См. предыдущую редакцию)

2.3.2. структура собственности оценивается как непрозрачная;

2.3.3. качество управления признается "сомнительным";

2.3.4. не соблюдается хотя бы один из обязательных нормативов (за исключением норматива достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1.0) по совокупности за 6 и более операционных дней в течение хотя бы одного из месяцев отчетного квартала;

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 16 декабря 2016 года указанием Банка России от 11 ноября 2016 года N 4187-У. - См. предыдущую редакцию)

2.3.5. действуют ограничения на осуществление отдельных операций и (или) ограничение на величину процентной ставки, которую кредитная организация определяет в договорах банковского вклада с физическими лицами, и (или) запреты на осуществление отдельных банковских операций, предусмотренных лицензией на осуществление банковских операций, и (или) запрет на открытие филиалов.

(Абзац в редакции, введенной в действие с 21 апреля 2015 года указанием Банка России от 11 марта 2015 года N 3585-У. - См. предыдущую редакцию)

К группе 3 не могут быть отнесены банки, имеющие хотя бы одно основание для отнесения в группы 4-5.

2.4. К группе 4 относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов и устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка, а именно банки, по которым имеется, в том числе, хотя бы одно из следующих оснований:

2.4.1. капитал, активы или ликвидность оценены как "неудовлетворительные" (подпункт в редакции, введенной в действие со 2 октября 2009 года указанием Банка России от 5 августа 2009 года N 2267-У, - см. предыдущую редакцию);*2.4.1)

2.4.2. качество управления оценивается как "неудовлетворительное";

2.4.3. не соблюдается норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1.0) по совокупности не более чем за 5 операционных дней в течение хотя бы одного из месяцев отчетного квартала;

(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2014 года указанием Банка России от 25 октября 2013 года N 3085-У. - См. предыдущую редакцию)

К группе 4 не могут быть отнесены банки, имеющие хотя бы одно основание для отнесения в группу 5.

2.5. К группе 5 относятся банки, состояние которых при непринятии мер органами управления и (или) акционерами (участниками) банка приведет к прекращению деятельности этих банков на рынке банковских услуг, а именно банки, по которым имеется, в том числе, хотя бы одно из следующих оснований;

2.5.1. основание для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства), предусмотренных параграфом 4_1 главы IX Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - банки с наличием признаков несостоятельности (банкротства), независимо от того, приняты ли в отношении банка меры воздействия по данным основаниям;

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 12 апреля 2016 года указанием Банка России от 9 марта 2016 года N 3976-У. - См. предыдущую редакцию)

2.5.2. основание для отзыва лицензии на осуществление банковских операций.

Глава 3. Оценка капитала, активов, доходности, ликвидности, процентного риска и риска концентрации банка*

________________
     * Наименование в редакции, введенной в действие с 10 января 2016 года указанием Банка России от 2 декабря 2015 года N 3873-У. - См. предыдущую редакцию)

3.1. Оценка капитала осуществляется по результатам оценок показателей достаточности собственных средств (капитала) и оценки качества капитала (далее - группа показателей оценки капитала) банка.

(Абзац в редакции, введенной в действие с 21 апреля 2015 года указанием Банка России от 11 марта 2015 года N 3585-У. - См. предыдущую редакцию)

3.1.1. Показатель достаточности собственных средств (капитала) (ПК1) представляет собой рассчитанное в соответствии с Инструкцией Банка России N 139-И фактическое значение обязательного норматива "Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка" формы отчетности 0409135 "Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации" (далее - форма 0409135), установленной приложением 1 к Указанию Банка России от 12 ноября 2009 года N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 16 декабря 2009 года N 15615, 18 июня 2010 года N 17590, 22 декабря 2010 года N 19313, 20 июня 2011 года N 21060, 16 декабря 2011 года N 22650, 10 июля 2012 года N 24863, 20 сентября 2012 года N 25499, 20 декабря 2012 года N 26203, 29 марта 2013 года N 27926, 14 июня 2013 года N 28809 ("Вестник Банка России" от 25 декабря 2009 года N 75-76, от 25 июня 2010 года N 35, от 28 декабря 2010 года N 72, от 28 июня 2011 года N 34, от 23 декабря 2011 года N 73, от 19 июля 2012 года N 41, от 26 сентября 2012 года N 58, от 27 декабря 2012 года N 76, от 30 марта 2013 года N 20, от 25 июня 2013 года N 34) (далее - Указание Банка России N 2332-У).

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 1 января 2014 года указанием Банка России от 25 октября 2013 года N 3085-У. - См. предыдущую редакцию)

3.1.2. Показатель оценки качества капитала (ПК2) определяется как процентное отношение собственных средств (капитала) к активам банка, в объем которых не включаются активы, имеющие нулевой коэффициент риска, по следующей формуле:

(Абзац в редакции, введенной в действие с 21 апреля 2015 года указанием Банка России от 11 марта 2015 года N 3585-У. - См. предыдущую редакцию)

ПК2 = х 100%,

где:

К - собственные средства (капитал) банка, определенные в соответствии с Положением Банка России от 28 декабря 2012 года N 395-П "О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 22 февраля 2013 года N 27259, 29 ноября 2013 года N 30499 ("Вестник Банка России" от 27 февраля 2013 года N 11, от 30 ноября 2013 года N 69) (далее - Положение Банка России N 395-П). Представляет собой значение показателя "Собственные средства (капитал), итого" формы отчетности 0409123 "Расчет собственных средств (капитала) ("Базель III")" (далее - форма 0409123), установленной приложением 1 к Указанию Банка России N 2332-У;