ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

от 2 декабря 2015 года N 3873-У

О внесении изменений в Указание Банка России от 30 апреля 2008 года N 2005-У "Об оценке экономического положения банков"

(с изменениями на 25 июля 2016 года)

____________________________________________________________________
Утратило силу с 5 июня 2017 года на основании
указания Банка России от 3 апреля 2017 года N 4336-У
____________________________________________________________________

1. Внести в Указание Банка России от 30 апреля 2008 года N 2005-У "Об оценке экономического положения банков", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 26 мая 2008 года N 11755, 14 сентября 2009 года N 14760, 20 апреля 2012 года N 23905, 17 октября 2012 года N 25699, 17 декабря 2013 года N 30618, 8 июля 2014 года N 33001, 30 января 2015 года N 35802, 30 марта 2015 года N 36631, 3 апреля 2015 года N 36704 ("Вестник Банка России" от 4 июня 2008 года N 28, от 21 сентября 2009 года N 55, от 25 апреля 2012 года N 21, от 24 октября 2012 года N 62, от 24 декабря 2013 года N 77, от 6 августа 2014 года N 71, от 11 февраля 2015 года N 11, от 10 апреля 2015 года N 33, от 15 апреля 2015 года N 34), следующие изменения.

1.1. Пункт 1.1 изложить в следующей редакции:

"1.1. Оценка экономического положения банков осуществляется по результатам оценок:

капитала;

активов;

доходности;

ликвидности;

процентного риска;

риска концентрации;

обязательных нормативов, установленных Инструкцией Банка России от 3 декабря 2012 года N 139-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2012 года N 26104, 29 ноября 2013 года N 30498, 18 июня 2014 года N 32735, 20 октября 2014 года N 34362, 11 декабря 2014 года N 35134, 24 декабря 2014 года N 35372, 29 декабря 2014 года N 35453, 20 февраля 2015 года N 36180, 16 июля 2015 года N 38029, 23 сентября 2015 года N 38976 ("Вестник Банка России" от 21 декабря 2012 года N 74, от 30 ноября 2013 года N 69, от 9 июля 2014 года N 63, от 23 октября 2014 года N 99, от 22 декабря 2014 года N 112, от 31 декабря 2014 года N 117-118, от 4 марта 2015 года N 17, от 22 июля 2015 года N 60, от 12 октября 2015 года N 86) (далее - Инструкция Банка России N 139-И), и Инструкцией Банка России от 15 июля 2005 года N 124-И "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 5 августа 2005 года N 6889, 26 июня 2007 года N 9703, 6 декабря 2007 года N 10636, 18 мая 2012 года N 24222, 29 сентября 2015 года N 39058 ("Вестник Банка России" от 19 августа 2005 года N 44, от 4 июля 2007 года N 38, от 17 декабря 2007 года N 69, от 25 мая 2012 года N 27, от 12 октября 2015 года N 86) (далее - обязательные нормативы);

качества управления;

прозрачности структуры собственности банка.".

1.2. Пункт 1.3 после слова "ликвидности" дополнить словами ", процентного риска, риска концентрации".

1.3. В пункте 2.1 слова "как "хорошие"," заменить словами "как "хорошие", процентный риск в соответствии с главой 3 настоящего Указания оценивается как "приемлемый", риск концентрации в соответствии с главой 3 настоящего Указания оценивается как "низкий",".

1.4. В подпункте 2.2.1.1 пункта 2.2 слова "как "удовлетворительные"," заменить словами "как "удовлетворительные", риск концентрации оценивается как "приемлемый",".

1.5. Подпункт 2.3.1 пункта 2.3 изложить в следующей редакции:

"2.3.1. капитал, активы, ликвидность оцениваются как "сомнительные", или процентный риск оценивается как "высокий", или риск концентрации оценивается как "повышенный" или "высокий".".

1.6. Название Главы 3 изложить в следующей редакции: "Глава 3. Оценка капитала, активов, доходности, ликвидности, процентного риска и риска концентрации банка".

1.7. Дополнить пунктами 3.4_1 и 3.4_2 следующего содержания:

"3.4_1. Показатель риска концентрации (РК) определяется на основании оценки ответов на вопросы, приведенные в приложении 11 к настоящему Указанию.

3.4_1.1. Оценка ответа на вопрос 1 производится путем присвоения ему значения по двухбалльной шкале:

равное 1 - "приемлемый";

равное 4 - "высокий".

Оценка ответов на вопросы 2-3 производится путем присвоения им значений по четырехбалльной шкале.

Порядок присвоения соответствующей балльной оценки ответам на вопросы, приведенные в таблице приложения 11 к настоящему Указанию, приведен в примечаниях к заполнению таблицы приложения 11 настоящего Указания.

3.4_1.2. Показатель риска концентрации представляет собой среднее взвешенное значение оценок ответов на вопросы, приведенные в приложении 11 к настоящему Указанию, и рассчитывается по следующей формуле:

,

где:

- оценка от 1 до 4 ответа на соответствующий вопрос, приведенный в приложении 11 к настоящему Указанию (балльная оценка);

- оценка по шкале относительной значимости от 1 до 3 ответа на соответствующий вопрос, приведенный в приложении 11 к настоящему Указанию (весовая оценка).

3.4_1.3. Показатель риска концентрации является целым числом. В случае если дробная часть показателя имеет значение, меньшее 0,35, то ему присваивается значение, равное его целой части. В противном случае показатель принимается равным его целой части, увеличенной на 1.

3.4_1.4. Полученный результат характеризует показатель риска концентрации следующим образом:

равный 1 - "низкий";

равный 2 - "приемлемый";

равный 3 - "повышенный";

равный 4 - "высокий".

3.4_1.5. Расчет и оценка показателя риска концентрации производится по мере поступления (получения) новой информации, как правило, по результатам проведенных проверок.

3.4_2. Показатель процентного риска (ПР) определяется как процентное отношение разницы между суммой взвешенных открытых длинных позиций и суммой взвешенных открытых коротких позиций (без учета знака позиций) к величине собственных средств (капитала) банка по следующей формуле:

,

где:

ВОДП - сумма взвешенных открытых длинных позиций. Представляет собой сумму взвешенных положительных значений совокупного ГЭПа, определенных на основе данных формы 0409127 "Сведения о риске процентной ставки", установленной приложением 1 к Указанию Банка России N 2332-У (далее - форма 0409127);

ВОКП - сумма взвешенных открытых коротких позиций. Представляет собой сумму взвешенных отрицательных значений совокупного ГЭПа, определенных на основе данных формы 0409127.

Коэффициенты взвешивания, используемые для расчета взвешенных открытых позиций, приведены в приложении 12 к настоящему Указанию.

Балльная оценка показателя процентного риска приведена в приложении 13 к настоящему Указанию.

3.4_2.1. Полученный результат характеризует показатель процентного риска следующим образом:

равный 1 - "приемлемый";

равный 4 - "высокий".".

1.8. Пункт 3.5 после слова "доходности" дополнить словами "и процентного риска".

1.9. Пункт 3.6 изложить в следующей редакции:

"3.6. Оценка отдельных показателей групп показателей оценки капитала, активов, доходности, ликвидности, а также показателя процентного риска значение знаменателя которых принимает нулевое или отрицательное значение, осуществляется в соответствии с приложением 5 к настоящему Указанию.".

1.10. Пункт 3.7 после слова "ликвидности " дополнить словами", а также показателя процентного риска".

1.11. Абзац первый пункта 6.2 после слова "доходности" дополнить словами ", показателя риска концентрации, процентного риска".

1.12. Строку 1 приложения 1 изложить в следующей редакции:

"

".

1.13. Графу 5 строки 1 приложения 5 дополнить абзацем следующего содержания:

"ПР".

1.14. В приложении 6:

строку 8 таблицы изложить в следующей редакции:

"

";

пункт 6 примечаний к заполнению таблицы изложить в следующей редакции:

"6. К вопросу 8.

При оценке данного вопроса следует исходить из следующего:

1 балл присваивается в случае, если оценка всех 4 групп показателей оценки капитала, качества активов, доходности, ликвидности и показателей риска концентрации и процентного риска, а также оценка всех показателей, входящих в состав данных групп, меньше либо равна 2 баллам;

2 балла присваиваются в случае, если оценка всех 4 групп показателей оценки капитала, качества активов, доходности, ликвидности и показателей риска концентрации и процентного риска меньше либо равна 2 баллам при оценке хуже, чем 2 балла отдельных показателей внутри групп;

3 балла присваиваются в случае, если оценка 3 групп из групп показателей оценки капитала, качества активов, доходности, ликвидности, а также показателей риска концентрации и процентного риска меньше или равна 2 баллам;

4 балла присваиваются в случае, если оценка 2 и более групп из групп показателей оценки капитала, качества активов, доходности, ликвидности, а также показателей риска концентрации и процентного риска хуже чем 2 балла.".

1.15. Дополнить приложениями 11-13 в редакции приложений 1-3 к настоящему Указанию соответственно.

2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".

Оценка показателя ПК1 осуществляется в соответствии с подпунктом 1.12 пункта 1 настоящего Указания начиная с 1 февраля 2016 года.

Оценка показателя процентного риска осуществляется начиная с 1 июля 2016 года.

Первая оценка показателя риска концентрации для банков, размер активов которых составляет 500 миллиардов рублей и более, осуществляется по состоянию на 1 апреля 2017 года.

(Абзац в редакции, введенной в действие с 28 августа 2016 года указанием Банка России от 25 июля 2016 года N 4082-У. - См. предыдущую редакцию)

Первая оценка показателя риска концентрации для банков, размер активов которых составляет менее 500 миллиардов рублей, осуществляется по состоянию на 1 октября 2017 года.

(Абзац в редакции, введенной в действие с 28 августа 2016 года указанием Банка России от 25 июля 2016 года N 4082-У. - См. предыдущую редакцию)

Председатель Центрального банка
Российской Федерации
Э.С.Набиуллина