О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов (с изменениями на 7 июня 2023 года) (редакция, действующая с 1 января 2024 года)
Глава 18. Порядок признания фондированного обеспечения в рамках ППВР
18.1. В рамках ППВР банк может учитывать полученное фондированное обеспечение путем корректировки внутренней оценки уровня потерь при дефолте при выполнении следующих условий:
банк использует более консервативные оценки уровня потерь при дефолте в случаях, когда возможность получения взыскания по обеспечению зависит от риска заемщика;
банк использует более консервативные оценки уровня потерь при дефолте при несовпадении валюты кредитного требования и валюты обеспечения;
оценка уровня потерь при дефолте не только основывается на рыночной стоимости обеспечения, но также включает издержки, связанные с реализацией обеспечения;
в банке разработаны внутренние требования к управлению обеспечением, в том числе к порядку первичной оценки стоимости обеспечения и ее последующего пересмотра, правовой оценке и процессам управления рисками, соответствующие применяемым банком при использовании БПВР.
(Абзац дополнительно включен с 8 января 2016 года указанием Банка России от 1 декабря 2015 года N 3869-У; в редакции, введенной в действие с 27 августа 2021 года указанием Банка России от 6 июля 2021 года N 5849-У. - См. предыдущую редакцию)
18.1_1. Минимальное возможное значение оценок уровня потерь при дефолте с учетом предоставленного обеспечения для кредитных требований к корпоративным заемщикам и подкласса прочих кредитных требований к розничным заемщикам (
) рассчитывается по формуле:
,
где:
- минимальное значение уровня потерь при дефолте, применяемое к обеспеченной части кредитного требования в зависимости от вида предоставленного обеспечения, в соответствии с таблицей настоящего пункта;
- минимальное значение уровня потерь при дефолте, определяемое в соответствии с пунктом 10.9_1 или пунктом 11.7 настоящего Положения в зависимости от класса (подкласса), к которому отнесено кредитное требование, и применяемое к необеспеченной части кредитного требования.
N п/п | Вид обеспечения | Минимальное значение уровня потерь при дефолте для кредитных требований к корпоративным заемщикам и подкласса прочих кредитных требований к розничным заемщикам |
1 | 2 | 3 |
1 | Финансовое обеспечение | 0 |
2 | Дебиторская задолженность | 10 |
3 | Жилые помещения и объекты недвижимости нежилого фонда (недвижимое имущество) | 10 |
4 | Другие материальные активы | 15 |
), %(Таблица дополнительно включена с 27 августа 2021 года указанием Банка России от 6 июля 2021 года N 5849-У)
(Пункт дополнительно включен с 10 мая 2020 года указанием Банка России от 15 апреля 2020 года N 5442-У)
18.2. Для кредитных требований, вытекающих из финансовых договоров, включенных в соглашение о неттинге, определенных подпунктом 2.6.1 пункта 2.6 Инструкции Банка России N 199-И, банк осуществляет оценку уровня потерь при дефолте только для необеспеченной части.
(Пункт в редакции, введенной в действие с 15 июля 2019 года указанием Банка России от 10 марта 2019 года N 5091-У; в редакции, введенной в действие с 17 апреля 2020 года указанием Банка России от 27 февраля 2020 года N 5404-У. - См. предыдущую редакцию)
18.3. В банке разработаны, внедрены и применяются внутренние документы по управлению полученным обеспечением.