(В редакции, введенной в действие с 1 января 2016 года указанием Банка России от 3 декабря 2015 года N 3875-У. - См. предыдущую редакцию)
(с изменениями на 2 июня 2016 года)
1. Отчетность по форме 0409801 "Отчет о составе участников банковской группы" (далее - Отчет) составляется головными кредитными организациями банковских групп, кредитными организациями, имеющими дочерние и зависимые организации, являющимися, в свою очередь, зависимыми организациями других кредитных организаций или дочерними организациями других кредитных организаций (головная кредитная организация субгруппы), при условии, что головная кредитная организация банковской группы не включает в консолидированную отчетность банковской группы отчетные данные участников субгруппы в силу их несущественности согласно пункту 1.3 Положения Банка России от 3 декабря 2015 года N 509-П "О расчете величины собственных средств (капитала), обязательных нормативов и размеров (лимитов) открытых валютных позиций банковских групп", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 28 декабря 2015 года N 40318 Вестник Банка России" от 31 декабря 2015 года N 122) (далее - Положение Банка России N 509-П), и представляется в территориальные учреждения Банка России:
в срок не позднее 8 рабочих дней со дня образования (прекращения деятельности) банковской группы;
по мере внесения сведений (за исключением сведений, обусловленных изменением балансовой стоимости акций (долей) участников группы - нерезидентов, связанным с их переоценкой в иностранной валюте) - не позднее 10 рабочих дней со дня внесения сведений;
по требованию Банка России - не позднее 10 рабочих дней со дня получения письменного требования Банка России;
по состоянию на 1 января - в срок не позднее двух месяцев года, следующего за отчетным.
Головными кредитными организациями банковских групп сообщается в Банк России о всех изменениях в составе информации, отраженной в Отчете, за исключением случаев изменения балансовой стоимости акций (долей) участников, принадлежащих группе, обусловленного колебаниями официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю, установленных Банком России.
В случае прекращения деятельности банковской группы головная кредитная организация группы представляет в Банк России Отчет, в котором должны быть заполнены графы 1-5 раздела I Отчета. Графы 6-13 раздела I, разделы II и III Отчета не заполняются.
2. В графе 1 раздела I Отчета указываются порядковые номера головной кредитной организации и участников банковской группы, при этом головной кредитной организации присваивается номер "0", участникам банковской группы - номер по порядку.
3. В графе 2 раздела I Отчета указывается полное наименование участника банковской группы:
кредитной организации - резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
кредитной организации - нерезидента - участника системы СВИФТ - в соответствии со справочником СВИФТ;
юридического лица - резидента, не являющегося кредитной организацией, - в соответствии с записью о его регистрации в Едином государственном реестре юридических лиц;
юридического лица - нерезидента, не являющегося кредитной организацией или являющегося кредитной организацией, но не являющегося участником системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, приведенным в заключенном с ним договоре (соглашении или ином документе).
При этом транскрипция наименования одного и того же участника банковской группы должна быть неизменной на протяжении всех отчетных периодов составления консолидированной отчетности. В случае изменения наименования участника банковской группы в Отчете указывается его новое наименование, а в скобках - прежнее.
4. В графе 3 раздела I Отчета указывается место нахождения (адрес) участника банковской группы, указанное в его регистрационных документах (для участника банковской группы - нерезидента дополнительно указывается код страны его места нахождения в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
5. В графе 4 раздела I Отчета указывается фактическое место нахождения участника банковской группы (для участника банковской группы - нерезидента дополнительно указывается код страны его места нахождения в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
6. В графе 5 раздела I Отчета по каждому участнику банковской группы указываются:
для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
для кредитных организаций - нерезидентов - участников системы СВИФТ - код по справочнику СВИФТ;
для юридических лиц - резидентов, не являющихся кредитными организациями, - основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии с Единым государственным реестром юридических лиц;
для юридических лиц - нерезидентов, не являющихся кредитными организациями или являющимися кредитными организациями, но не являющимися участниками системы СВИФТ, - условное обозначение "HP".
7. В графе 6 раздела I Отчета приводится информация об участниках банковской группы, обладающих контролем либо имеющих значительное влияние в отношении других участников банковской группы, с использованием номеров, присвоенных участнику банковской группы в графе 1 раздела I Отчета.
Информация о нескольких участниках банковской группы располагается в графе 6 раздела I Отчета в столбец.
В случае если головная кредитная организация и (или) участники банковской группы имеют вложения в акции (доли) юридического лица через вложения в паи инвестиционного фонда в размере, позволяющем головной кредитной организации и (или) участникам банковской группы осуществлять контроль за деятельностью данного юридического лица или оказывать на нее значительное влияние, то указанные вложения в акции (доли) должны быть отражены в графе 6 раздела I Отчета через символ "/" после указания порядкового номера участника банковской группы, обладающего контролем либо имеющим значительное влияние в отношении данного юридического лица, с указанием порядкового номера паевого инвестиционного фонда, отраженного в графе 1 раздела III Отчета.
(Абзац дополнительно включен с 1 июля 2016 года указанием Банка России от 2 июня 2016 года N 4033-У)
8. В графе 7 раздела I Отчета указывается удельный вес акций (долей), принадлежащих головной кредитной организации и (или) участникам банковской группы, в процентах с четырьмя знаками после запятой.
9. В графе 8 раздела I Отчета указывается доля участия банковской группы в деятельности участника банковской группы, рассчитанная головной кредитной организацией банковской группы в соответствии с требованиями главы 2 Положения Банка России от 11 марта 2015 года N 462-П "О порядке составления отчетности, необходимой для осуществления надзора за кредитными организациями на консолидированной основе, а также иной информации о деятельности банковских групп", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 8 мая 2015 года N 37212 ("Вестник Банка России" от 20 мая 2015 года N 44)" (далее - Положение Банка России N 462-П).