II.1. Уполномоченный банк представляет Отчет в электронном виде в территориальное учреждение Банка России на месячной основе не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным. Представляемые сведения должны включать данные по филиалам уполномоченного банка, включая филиалы, находящиеся на территории иностранных государств и не являющиеся самостоятельными юридическими лицами. По состоянию на 1 января Отчет представляется в срок не позднее 2-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным (абзац дополнен с 1 июля 2011 года указанием Банка России от 12 мая 2011 года N 2627-У - см. предыдущую редакцию).
Абзац утратил силу с 1 июля 2014 года - указание Банка России от 31 мая 2014 года N 3269-У. - См. предыдущую редакцию.
II.2. Внесение изменений в Отчеты за предыдущие периоды осуществляется следующим образом.
В случае полного или частичного возврата суммы по сделке, например, в случае ненадлежащего исполнения или неисполнения контрагентом обязательств по сделке, а также в случае возврата излишне или ошибочно переведенных сумм по операциям с ценными бумагами, включенных Банком в Отчеты за предыдущие периоды (в пределах последних 12 месяцев), корректировку следует производить путем повторного отражения в Отчете за текущий период соответствующей (корректируемой) операции. При этом необходимо указать все первоначальные реквизиты данной операции (несовпадение допускается только по таким показателям, как "количество ценных бумаг", "код валюты платежа", "сумма платежа по операции", "БИК (СВИФТ) банка, обслуживающего нерезидента"), а сумму возврата указать со знаком "минус". Данные операции отражаются в Отчетах тех Банков, которые (клиенты которых) осуществляли первоначальные расчеты. Если возврат денежных средств по сделке осуществлялся через Банк, не проводивший первоначальные расчеты, такой перевод отражается в Отчете как обычная операция, но в графе 22 дается соответствующее пояснение. Сведения о возврате платежей (поступлении денежных средств), осуществленных до введения Отчета, в Отчет не включаются.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 июля 2016 года указанием Банка России от 2 июня 2016 года N 4033-У. - См. предыдущую редакцию)
II.3. Если денежные средства, поступившие в пользу клиентов Банка, из-за отсутствия подтверждающих документов не были определены как подлежащие включению в Отчет, то такие операции отражаются в том отчетном периоде, в котором были представлены соответствующие документы (в пределах последних 12 месяцев) (абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2011 года указанием Банка России от 13 декабря 2010 года N 2539-У, - см. предыдущую редакцию).
Операции с ценными бумагами, а также долями, паями, вкладами в имуществе, связанные с исполнением обязательств по контракту и по кредитному договору (договору займа), по которым в Банке оформлен паспорт сделки, и осуществленные клиентами Банка в предыдущие отчетные периоды, отражаются в том отчетном периоде, в котором были представлены подтверждающие документы (в пределах последних 12 месяцев).
(Абзац дополнительно включен с 1 января 2011 года указанием Банка России от 13 декабря 2010 года N 2539-У; в редакции, введенной в действие с 1 января 2016 года указанием Банка России от 3 декабря 2015 года N 3875-У. - См. предыдущую редакцию)
II.4. В случае выявления фактов представления недостоверных данных (в пределах последних 12 месяцев) исправление производится посредством повторного представления Отчета, содержащего исправленные значения показателей.
II.5. Для получения информации по вопросам составления и представления Отчета следует обращаться в Банк России: (495) 987-78-34; (495) 771-44-60 (факс); e-mail: lnv2@cbr.ru.
(Пункт в редакции, введенной в действие с 1 января 2015 года указанием Банка России от 2 декабря 2014 года N 3468-У. - См. предыдущую редакцию)
(Раздел в редакции, введенной в действие с 1 июля 2010 года указанием Банка России от 17 июня 2010 года N 2470-У. - См. предыдущую редакцию)