____________________________________________________________________
Утратило силу с 1 января 2017 года на основании
указания Банка России от 24 ноября 2016 года N 4212-У
____________________________________________________________________
1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 15 июня 2010 года N 12) внести в Указание Банка России от 12 ноября 2009 года N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 16 декабря 2009 года N 15615 ("Вестник Банка России" от 25 декабря 2009 года N 75-76), следующие изменения.
1.1. В приложении 1:
в разделе 2:
наименование изложить в следующей редакции:
"Раздел 2. Сведения о платежах в разрезе используемых расчетных документов и документов физических лиц";
графу 2 строки 2.5 изложить в следующей редакции:
"Платежи с использованием банковских ордеров, всего,
из них:";
после строки 2.5 дополнить строкой 2.5.1 следующего содержания:
" | 2.5.1 | по уплате (списанию) процентов по привлеченным и размещенным денежным средствам, комиссии | |||||
"; |
графу 2 строки 3.1 раздела 3 после слов "(их филиалов)" дополнить словами ", банков-нерезидентов";
в разделе 4:
в наименовании слово "межбанковских" исключить;
графу 2 строки 4.1 изложить в следующей редакции:
"Переводы, проведенные кредитной организацией (ее филиалом) со счетов клиентов: кредитных организаций (филиалов), банков-нерезидентов, всего,
из них:";
графу 2 строки 4.1.1 после слов "кредитных организаций (филиалов)," дополнить словами "банков-нерезидентов,";
графу 2 строки 4.1.2 после слов "кредитным организациям (филиалам)," дополнить словами "банкам-нерезидентам,".
в пункте 4:
во втором предложении абзаца первого слова ", документов физических лиц и мемориальных ордеров" заменить словами "и документов физических лиц", после слов "(их филиалов)" дополнить словами ", банков-нерезидентов";
абзац тринадцатый дополнить словами "(их реквизитов)";
в абзаце семнадцатом слово "кредитов" заменить словами "займов и (или) кредитов";
в пункте 5:
абзацы первый - пятый изложить в следующей редакции:
"5. В разделе 2 Отчета кредитная организация (ее филиал) указывает: совершенные в отчетном периоде платежи со счетов своих клиентов, не являющихся кредитными организациями (в том числе физических лиц), со счетов по учету финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации (ее филиала) по ее собственным операциям в разрезе расчетных документов, представленных в кредитную организацию (ее филиал), составляющую Отчет, а также составленных самой кредитной организацией (ее филиалом) по ее собственной деятельности; поручения физических лиц на осуществление перевода без открытия банковского счета, на основании которых кредитная организация составила расчетные документы и перечислила денежные средства в отчетном периоде.
В раздел 2 включаются все операции по уплате (списанию) в безналичной форме процентов по привлеченным и размещенным денежным средствам и комиссии (включая вознаграждения за расчетное и кассовое обслуживание клиентов (в том числе кредитных организаций), вознаграждения за открытие и ведение банковского счета, в том числе корреспондентского счета, обслуживание платежных карт, дивиденды от вложений в ценные бумаги, проценты по кредитам и тому подобное).
Во всех строках раздела 2, кроме строк подраздела 2.3, данные о платежах в Отчете указывает кредитная организация (ее филиал), в которой (в котором) обслуживался плательщик (включая операции по списанию комиссий и процентов кредитной организацией (ее филиалом) со счетов клиентов - кредитных организаций с использованием банковских ордеров).
Сведения о платежах, совершенных индивидуальными предпринимателями, указываются в строках подраздела 2.1 Отчета.
Сведения о платежах юридических лиц (индивидуальных предпринимателей) по перечислению денежных средств с отдельного банковского счета (балансовый счет N 40821) в рамках выполнения ими функций платежного агента (банковского платежного агента) по приему наличных денежных средств от физических лиц, в том числе посредством платежных терминалов, указываются не в строке 2.4 Отчета, а в соответствующей строке подраздела 2.1 Отчета.
В строках подраздела 2.3 Отчета кредитная организация (ее филиал) указывает все совершенные в отчетном периоде платежи по финансово-хозяйственной деятельности, осуществляемые от своего имени и за свой счет (включая платежи за коммунальные и другие услуги) в пользу своих клиентов или клиентов других кредитных организаций (их филиалов), проведенные на основании расчетных документов, составленных самой кредитной организацией (ее филиалом), и расчетных документов, предъявленных кредитной организации (ее филиалу) для расчетов по инкассо.";
подпункт 5.1 дополнить абзацем следующего содержания:
"Платежи, проведенные в отчетном периоде с использованием системы СВИФТ, включаются в соответствующие строки 2.1.1, 2.2.1, 2.3.1 Отчета. Указанные платежи не включаются в строку 2.5 Отчета.";
подпункт 5.9 изложить в следующей редакции:
"5.9. В строке 2.4 Отчета указываются количество и сумма документов, представленных физическими лицами в целях осуществления переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковского счета перевододателю (далее - переводы физических лиц без открытия банковского счета), на основании которых кредитная организация (ее филиал) составила (составил) расчетные документы, а также иные документы для перечисления денежных средств (если переводы осуществляются в пределах одного подразделения кредитной организации) и перечислила денежные средства в адрес получателя платежа в отчетном периоде. При этом в строку 2.4 Отчета включаются сведения о следующих переводах физических лиц без открытия банковского счета, осуществленных как в пределах Российской Федерации, так и за ее пределами:
в пользу физического лица-переводополучателя на банковский счет, открытый ему в другом подразделении данной кредитной организации либо в другой кредитной организации, либо в банке-нерезиденте;
в пользу физического лица-переводополучателя без открытия банковского счета переводополучателю;
в пользу юридического лица, в том числе в целях оплаты услуг мобильной связи, интернет-провайдеров, телевидения, электросвязи, жилищно-коммунальных услуг, налогов и сборов, штрафов и тому подобное, а также в целях погашения выданных ему этим юридическим лицом займов и (или) кредитов.
В графах 3-6 строки 2.4 Отчета сведения о переводах физических лиц без открытия банковского счета указывает только то подразделение кредитной организации, в котором от физического лица были приняты наличные деньги в целях их дальнейшего перевода с участием кассового работника этого подразделения или без его участия посредством банкоматов либо других программно-технических средств независимо от основания возникновения права их использования.
_______________
Термин "банкомат" приводится в пункте 1.3 Положения Банка России от 24 декабря 2004 года N 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 25 марта 2005 года N 6431, 30 октября 2006 года N 8416, 8 октября 2008 года, 12430 ("Вестник Банка России" от 30 марта 2005 года N 17, от 9 ноября 2006 года N 60, от 17 октября 2008 года N 58).
При этом в строку 2.4 Отчета не включаются переводы физических лиц без открытия банковского счета в пользу физического лица-переводополучателя на банковский счет, открытый ему в подразделении кредитной организации - отправителе перевода, а также сведения о комиссии, взимаемой с физического лица при осуществлении им перевода денежных средств без открытия банковского счета.";
подпункт 5.9.1 изложить в следующей редакции:
"5.9.1. В строке 2.4.1 Отчета указываются количество и сумма всех переводов физических лиц без открытия банковского счета, указанных в подпункте 5.9 настоящего пункта и осуществленных через системы денежных переводов.
При этом в строке 2.4.1.1 Отчета указываются количество и сумма переводов физических лиц без открытия банковского счета в пользу физических лиц или юридических лиц, отправка и получение которых осуществлялись в пределах Российской Федерации.
В строке 2.4.1.2 Отчета указываются количество и сумма переводов физических лиц без открытия банковского счета в пользу юридических лиц с использованием систем денежных переводов, осуществленных как в пределах Российской Федерации, так и за ее пределами. Из них в строке 2.4.1.2.1 Отчета указываются количество и сумма переводов в пользу юридических лиц в целях погашения займов и (или) кредитов без предварительного зачисления денежных средств на банковский счет физического лица, которому выдан займ и (или) кредит.";
подпункт 5.9.2 изложить в следующей редакции:
"5.9.2. В строке 2.4.2 Отчета указываются количество и сумма переводов физических лиц без открытия банковского счета, указанных в подпункте 5.9 настоящего пункта и осуществленных без использования систем денежных переводов.
При этом в строке 2.4.2.1 Отчета указываются количество и сумма переводов физических лиц без открытия банковского счета в пользу физических лиц или юридических лиц, отправка и получение которых осуществлялись в пределах Российской Федерации.
В строке 2.4.2.2 Отчета указываются количество и сумма переводов физических лиц без открытия банковского счета в пользу юридических лиц без использования систем денежных переводов, осуществленных как в пределах Российской Федерации, так и за ее пределами. Из них в строке 2.4.2.2.1 Отчета указываются количество и сумма переводов в пользу юридических лиц в целях погашения займов и (или) кредитов без предварительного зачисления денежных средств на банковский счет физического лица, которому выдан займ и (или) кредит.";
дополнить подпунктом 5.9.3 следующего содержания:
"5.9.3. Количество и сумма переводов физических лиц без открытия банковского счета перевододателю (в том числе в целях погашения займов и (или) кредитов), перечисленных на банковский счет физического лица-переводополучателя, открытый в другом подразделении кредитной организации, либо в другой кредитной организации, либо банке-нерезиденте, указываются:
в строках 2.4.1 и (или) 2.4.1.1 Отчета - при осуществлении указанных переводов с использованием систем денежных переводов;
в строках 2.4.2 и (или) 2.4.2.1 Отчета - при осуществлении указанных переводов без использования систем денежных переводов.";
подпункт 5.10 изложить в следующей редакции:
"5.10. В строке 2.5 Отчета указываются количество и сумма платежей, проведенных кредитной организацией (ее филиалом) с использованием банковских ордеров. Из них в строке 2.5.1 указываются следующие расчетные операции (в том числе проведенные с корреспондентских счетов клиентов - кредитных организаций (их филиалов), банков-нерезидентов):
по уплате (списанию) комиссии;
по уплате (списанию) процентов по привлеченным и размещенным денежным средствам.
Комиссии, уплаченные физическими лицами в кассу кредитной организации (ее филиала) наличными деньгами, в том числе комиссия, взимаемая с физического лица при осуществлении перевода без открытия банковского счета, в Отчет не включаются.";
в пункте 6:
абзац первый изложить в следующей редакции:
"6. В разделе 3 Отчета кредитная организация (ее филиал) указывает включенные ею (им) в раздел 2 Отчета платежи (подразделы 2.1, 2.2, 2.3, строка 2.5 Отчета) и переводы физических лиц без открытия банковского счета (строка 2.4 Отчета, кроме операций по погашению кредита) в разрезе способов их осуществления.";
в подпункте 6.1 слова "платежей и переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковского счета, проведенных кредитной организацией (ее филиалом) на основании расчетных документов" заменить словами "платежей (подразделы 2.1, 2.2, 2.3 Отчета) и переводов физических лиц без открытия банковского счета (строка 2.4 Отчета, кроме операций по погашению кредита), проведенных кредитной организацией (ее филиалом) на основании расчетных документов (кроме банковских ордеров)";
подпункт 6.2 изложить в следующей редакции:
"6.2. В строке 3.2 Отчета отражаются количество и сумма указанных в разделе 2 Отчета платежей (подразделы 2.1, 2.2, 2.3 Отчета) и переводов физических лиц без открытия банковского счета (строка 2.4 Отчета, кроме операций по погашению кредита), проведенных через счета межфилиальных расчетов на основании расчетных документов (кроме банковских ордеров).";
в подпункте 6.4 слова "платежей и переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковского счета" заменить словами "платежей (подразделы 2.1, 2.2, 2.3 Отчета) и переводов физических лиц без открытия банковского счета (строка 2.4 Отчета, кроме операций по погашению кредита)";
в абзаце втором подпункта 6.6 слова "мемориальных ордеров и" исключить;
пункт 7 изложить в следующей редакции:
"7. Раздел 4 Отчета заполняется кредитными организациями (их филиалами), которые в отчетном периоде осуществляли переводы денежных средств со счетов своих клиентов: кредитных организаций (их филиалов), банков-нерезидентов.
7.1. В строке 4.1 Отчета указываются количество и сумма переводов денежных средств, проведенных в отчетном периоде кредитной организацией (ее филиалом) со счетов своих клиентов (корреспондентских счетов, счетов доверительных управляющих (балансовый счет N 40701) кредитных организаций (их филиалов), банков-нерезидентов) в пользу переводополучателей: