ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
ПРИКАЗ
от 13 июня 2006 года N 06-59/пз-н
О внесении изменений в Порядок расчета рыночной стоимости активов и стоимости
чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения
военнослужащих, утвержденный приказом Федеральной службы по финансовым
рынкам от 15.12.2005 N 05-82/пз-н, а также в формы отчетов управляющих компаний
об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, о доходах
от инвестирования таких накоплений, а также о сделках, проведенных с отклонением
от рыночных цен, утвержденные приказом Федеральной службы
по финансовым рынкам от 20.12.2005 N 05-85/пз-н
____________________________________________________________________
Утратил силу на основании
приказа ФСФР России от 27 марта 2007 года N 07-29/пз-н
____________________________________________________________________
В соответствии со статьей 20 Федерального закона от 20.08.2004 N 117-ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 34, ст.3532; 2006, N 6, ст.636), пунктом 2 постановления Правительства Российской Федерации от 11.11.2005 N 678 "Об утверждении типовых договоров в целях реализации Федерального закона "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 47, ст.4932) и Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст.2780; 2005, N 33, ст.3429; 2006, N 13, ст.1400),
приказываю:
1. Внести в Порядок расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, утвержденный приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 15.12.2005 N 05-82/пз-н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 24.01.2006, регистрационный N 7407) следующие изменения:
абзацы второй и третий пункта 12 изложить в следующей редакции:
"номинальной стоимости облигаций - до момента поступления денежных средств в счет их погашения в состав инвестиционного портфеля;
нулю - с момента поступления денежных средств в счет их погашения в состав инвестиционного портфеля.".
2. Внести в формы отчетов управляющих компаний об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, о доходах от инвестирования таких накоплений, а также о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен, утвержденные приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 20.12.2005 N 05-85/пз-н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 19.01.2006, регистрационный N 7381), следующие изменения:
2.1. В форме отчета об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих таблицу 1 изложить в редакции согласно приложению N 1 к настоящему приказу;
2.2. В форме отчета о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих:
2.2.1. Таблицу 1 изложить в редакции согласно приложению N 2 к настоящему приказу;
2.2.2. Дополнить таблицей 4 по форме согласно приложению N 3 к настоящему приказу.
Руководитель
О.В.Вьюгин
Зарегистрировано
в Министерстве юстиции
Российской Федерации
28 июня 2006 года,
регистрационный N 7991
Приложение N 1
к приказу
ФСФР России
от 13 июня 2006 года N 06-59/пз-н
Таблица 1. Изменение стоимости чистых активов, составляющих инвестиционный портфель управляющей компании |
Изменение стоимости чистых активов, | Код строки | За | Накопи- |
1 | 2 | 3 | 4 |
Стоимость чистых активов на конец предыдущего отчетного квартала | 100 | X | |
Поступило накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих от уполномоченного федерального органа | 200 | ||
Получен доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих* | 300 | ||
Перечислено накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих уполномоченному федеральному органу | 400 | ||
Оплачено необходимых расходов на инвестирование накоплений для жилищного обеспечения | 500 | ||
Удержано вознаграждение управляющей компании за предыдущий отчетный год** | 600 | ||
Стоимость чистых активов на конец отчетного квартала | 700 | X |
_______________
* Отражается значение строки 700 Таблицы 1 "Доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих" отчета о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих.
** Отражается в отчете за I квартал.
Приложение N 2
к приказу
ФСФР России
от 13 июня 2006 года N 06-59/пз-н
Таблица 1. Доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих |
Наименование показателя | Код | Накопительным итогом |
1 | 2 | 3 |
Дивиденды и проценты (доходы), полученные по ценным бумагам, депозитам и денежным средствам на счетах в кредитных организациях | 100 | |
Выручка (нетто) от реализации или иного выбытия ценных бумаг | 200 | |
Стоимость приобретения реализованных ценных бумаг, приобретенных в течение текущего года (без учета расходов на приобретение), или рыночная стоимость реализованных ценных бумаг, приобретенных до 1 января текущего года, по состоянию на конец предыдущего года | 300 | |
Чистый финансовый результат от реализации активов (стр.200 - стр.300) | 400 | |
Финансовый результат, отражающий изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля (ценных бумаг, в том числе накопленного процентного (купонного) дохода, и депозитов) управляющей компании за период с 1 января текущего года по конец отчетного квартала, всего | 500 | |
Прочие доходы от операций по инвестированию накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих | 600 | |
Итого доходы от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих (стр.100 + стр.400 + стр.500 + стр.600) | 700 | |
Необходимые расходы управляющей компании на инвестирование | 800 | |
накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих | ||
Вознаграждение управляющей компании, подлежащее удержанию по итогам отчетного года* | 900 | |
Доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, скорректированный с учетом необходимых расходов, а также вознаграждения управляющей компании (стр.700 - стр.800 - стр.900) | 1000 |
_______________
* Отражается в отчете за IV квартал.
Приложение N 3
к приказу
ФСФР России
от 13 июня 2006 года N 06-59/пз-н
Таблица 4. Доходность доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих* |
Наименование показателя | За отчетный год | За предыдущие 3 |
1 | 2 | 3 |
Доходность доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих** |
_______________
* Отчет составляется за IV квартал.
** Рассчитывается в соответствии с приказом ФСФР России от 13.12.2005 N 05-79/пз-н "Об утверждении порядка определения показателя эффективности доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 19.01.2006, регистрационный N 7382).
Электронный текст документа
подготовлен ЗАО "Кодекс" и сверен по:
Бюллетень нормативных актов
федеральных органов
исполнительной власти,
N 28, 10.07.2006
