ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
ПРИКАЗ
от 20 декабря 2005 года N 05-85/пз-н
Об утверждении форм отчетов управляющих компаний
об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения
военнослужащих, о доходах от инвестирования таких накоплений,
а также о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен
(с изменениями на 13 сентября 2007 года)
____________________________________________________________________
Документ с изменениями, внесенными:
приказом ФСФР России от 13 июня 2006 года N 06-59/пз-н (утратил силу на основании приказа ФСФР России от 27 марта 2007 года N 07-29/пз-н);
приказом ФСФР России от 13 сентября 2007 года N 07-97/пз-н.
____________________________________________________________________
В соответствии со статьей 20 Федерального закона от 20.08.2004 N 117-ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 34, ст.3532), пунктом 2 постановления Правительства Российской Федерации от 11.11.2005 N 678 "Об утверждении типовых договоров в целях реализации Федерального закона "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 47, ст.4932) и Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст.2780; 2005, N 33, ст.3429),
приказываю:
1. Утвердить прилагаемые формы:
отчета о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен;
отчета об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих;
отчета о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих.
2. Установить, что управляющие компании представляют отчет о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен, а именно: о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной не позднее рабочего дня следующего за днем совершения хотя бы одной из указанных сделок.
3. Установить, что управляющие компании представляют отчет об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих и отчет о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих ежеквартально в сроки, установленные договорами доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих.
4. Установить, что отчетный квартал определяется в порядке определения отчетного квартала в соответствии с законодательством Российской Федерации о бухгалтерском учете.
5. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной службы по финансовым рынкам С.К.Харламова.
Руководитель
О.В.Вьюгин
Зарегистрировано
в Министерстве юстиции
Российской Федерации
19 января 2006 года,
регистрационный N 7381
Приложение
(с изменениями на 13 сентября 2007 года)
УТВЕРЖДЕН
приказом Федеральной службы
по финансовым рынкам
от 20 декабря 2005 года N 05-85/пз-н
ОТЧЕТ
о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен
________________
Составляется в случае продажи ценной бумаги по цене ниже рыночной на 5 процентов и более и в случае покупки ценной бумаги по цене выше рыночной на 5 процентов и более.
Полное фирменное наименование и ИНН/КПП | ||||
управляющей компании | ||||
Номер и дата договора доверительного управления | ||||
накоплениями для жилищного обеспечения | ||||
Дата совершения сделки (сделок) | ||||
Вид ценных бумаг | Наименование эмитента ценной бумаги (индивидуальное обозначение, идентифицирую- | Дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг (дата регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием) | Индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг (регистрационный номер правил доверительного управления ипотечным покрытием) | Наименование организатора торговли на рынке ценных бумаг, через которого совершена сделка | Вид сделки (продажа или покупка) | Фактическая цена сделки (без учета расходов на приобре- | Рыночная цена ценной бумаги, рублей | Отклонение цены сделки от рыночной цены ценной бумаги |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
________________
Рассчитывается как (Рыночная цена ценной бумаги - Фактическая цена продажи)/Рыночная цена ценной бумаги х 100 - в случае продажи ценной бумаги, и как (Фактическая цена покупки - Рыночная цена ценной бумаги)/Рыночная цена ценной бумаги х 100 - в случае покупки ценной бумаги.
Подпись уполномоченного лица управляющей компании | |||
| (Ф.И.О.) | ||
Подпись уполномоченного лица специализированного депозитария | |||
| (Ф.И.О.) |
УТВЕРЖДЕН
приказом Федеральной службы
по финансовым рынкам
от 20 декабря 2005 года N 05-85/пз-н
(в редакции приказа ФСФР России
от 13 сентября 2007 года N 07-97/пз-н -
см. предыдущую редакцию)
ОТЧЕТ
об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих
за | квартал | года | ||
(полное фирменное наименование и ИНН/КПП управляющей компании) | ||||
(номер и дата договора доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих) | ||||
Таблица 1. Изменение стоимости чистых активов, составляющих
инвестиционный портфель управляющей компании
Изменение стоимости чистых активов, составляющих инвестиционный портфель управляющей компании | Код строки | За отчетный квартал (тыс.рублей) | Накопительным итогом с 1 января отчетного года (тыс.рублей) |
1 | 2 | 3 | 4 |
Стоимость чистых активов на конец предыдущего отчетного квартала | 100 | X | |
Поступило накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих от уполномоченного федерального органа | 200 | ||
Получен доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих* | 300 | ||
_______________ | |||
Перечислено накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих уполномоченному федеральному органу | 400 | ||
Оплачено необходимых расходов на инвестирование накоплений для жилищного обеспечения | 500 | ||
Удержано вознаграждение управляющей компании за предыдущий отчетный год** | 600 | ||
_______________ | |||
Стоимость чистых активов на конец отчетного квартала | 700 | X | |
Таблица 2. Структура инвестиционного портфеля управляющей компании
Вид актива | Код строки | Рыночная стоимость актива (тыс.рублей) | Доля от общей стоимости инвестиционного портфеля управляющей компании (процентов) |
1 | 2 | 3 | 4 |
Денежные средства на счетах в кредитных организациях, всего | 100 | ||
в том числе в рублях (с разбивкой по кредитным организациям) | |||
… | … | ||
в том числе в иностранной валюте (с разбивкой по кредитным организациям) | |||
… | … | ||
Депозиты в рублях в кредитных организациях, всего | 200 | ||
в том числе (с разбивкой по кредитным организациям) | |||
… | … | ||
Государственные ценные бумаги Российской Федерации, всего | 300 | ||
включая: | |||
государственные ценные бумаги Российской Федерации, обращающиеся на рынке ценных бумаг, за исключением облигаций внешних облигационных займов Российской Федерации, всего | 310 | ||
в том числе номинированные в рублях (с разбивкой по выпускам) | |||
… | … | ||
в том числе номинированные в иностранной валюте (с разбивкой по выпускам) | |||
… | … | ||
государственные ценные бумаги Российской Федерации, специально выпущенные Правительством Российской Федерации для размещения средств институциональных инвесторов, всего | 320 | ||
в том числе (с разбивкой по выпускам) | |||
… | … | ||
облигации внешних облигационных займов Российской Федерации, всего | 330 | ||
в том числе (с разбивкой по выпускам) | |||
… | … | ||
Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации, всего | 400 | ||
в том числе номинированные в рублях (с разбивкой по эмитентам и выпускам) | |||
… | … | ||
в том числе номинированные в иностранной валюте (с разбивкой по эмитентам и выпускам) | |||
… | … | ||
Муниципальные облигации, всего | 500 | ||
в том числе (с разбивкой по эмитентам и выпускам) | |||
… | … | ||
Облигации российских хозяйственных обществ, всего | 600 | ||
в том числе номинированные в рублях (с разбивкой по эмитентам и выпускам) | |||
… | … | ||
в том числе номинированные в иностранной валюте (с разбивкой по эмитентам и выпускам) | |||
… | … | ||
Акции российских эмитентов, созданных в форме открытых акционерных обществ, всего | 700 | ||
в том числе акции, номинальная стоимость которых указана в рублях (с разбивкой по эмитентам и выпускам) | |||
… | … | ||
в том числе акции, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте (с разбивкой по эмитентам и выпускам) | |||
… | … | ||
Облигации с ипотечным покрытием, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах, всего | 800 | ||
в том числе номинированные в рублях (с разбивкой по эмитентам и выпускам) | |||
… | … | ||
в том числе номинированные в иностранной валюте (с разбивкой по эмитентам и выпускам) | |||
… | … | ||
Ипотечные сертификаты участия, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах, всего | 900 | ||
в том числе (с разбивкой по управляющим ипотечным покрытием и по ипотечному покрытию) | |||
… | … | ||
Паи (акции, доли) иностранных индексных инвестиционных фондов, размещающих средства в государственные ценные бумаги иностранных государств, облигации и акции иных иностранных эмитентов, всего | 1000 | ||
в том числе (с разбивкой по управляющим активами и по инвестиционным фондам) | |||
… | … | ||
Прочие активы, всего | 1200 | ||
в том числе (с разбивкой по видам активов) | |||
… | … | ||
Дебиторская задолженность, всего | 1300 | ||
включая: | |||
накопления на специальных брокерских счетах, всего | 1310 | ||
в том числе (с разбивкой по брокерам) | |||
… | … | ||
задолженность по процентному (купонному) доходу по облигациям, всего | 1320 | ||
в том числе (с разбивкой по эмитентам и выпускам) | |||
… | … | ||
прочая дебиторская задолженность, всего | 1330 | ||
в том числе (с разбивкой по видам дебиторской задолженности) | |||
… | … | ||
Итого стоимость инвестиционного портфеля управляющей компании | 1400 | 100 |
