ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТАМОЖЕННЫЙ КОМИТЕТ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРИКАЗ

     
от 1 сентября 2003 года N 949

     
Об утверждении Правил ведения Реестра банков
 и иных кредитных организаций

(с изменениями на 19 апреля 2004 года)
____________________________________________________________________
Утратил силу с 1 апреля 2007 года на основании
приказа ФТС России от 7 декабря 2006 года N 1281
____________________________________________________________________

В целях реализации положений статей 342-344 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 22, ст. 2066)

приказываю:

1. Утвердить прилагаемые Правила ведения Реестра банков и иных кредитных организаций (далее - реестр).

2. Главному управлению федеральных таможенных доходов (Э.А.Сафаров) осуществлять функции оперативного ведения и доведения до сведения таможенных органов реестра, а также функции контроля за правильностью принятия банковских гарантий таможенными органами Российской Федерации.

3. Таможенным органам принимать банковские гарантии только от банков и организаций, включенных в реестр, который ведет ГТК России. *3)

4. Службе взаимодействия со средствами массовой информации (Пресс-службе ГТК России) (И.И.Скибинская) обеспечить опубликование настоящего приказа в официальных изданиях ГТК России со дня его государственной регистрации.

5. Признать утратившими силу приказы ГТК России от 22 апреля 2002 года N 392 "Об утверждении Правил ведения реестра банков и иных организаций, которые могут выступать в качестве гаранта перед таможенными органами" (зарегистрирован Минюстом России 21.05.2002, рег. N 3461) и от 1 июля 2002 года N 690 "О внесении изменений в приказ ГТК России от 22 апреля 2002 года N 392" (зарегистрирован Минюстом России 24.07.2002, рег. N 3612).

Условия действия разрешений, выданных банкам и иным организациям до 1 января 2004 года, сохраняются до истечения срока действия таких разрешений, если эти условия не противоречат требованиям, которые установлены Таможенным кодексом Российской Федерации.

6. Заместителю председателя ГТК России А.А.Каульбарсу осуществлять контроль за исполнением настоящего приказа.

Настоящий приказ вступает в силу с 1 января 2004 года.

Председатель Комитета
действительный государственный
советник таможенной службы
Российской Федерации
М.Ванин

     
Зарегистрировано
в Министерстве юстиции
Российской Федерации
30 сентября 2003 года,
регистрационный N 5125

Приложение

     
ПРАВИЛА
ведения Реестра банков и иных кредитных организаций

(с изменениями на 19 апреля 2004 года)

I. Общие положения

1. Настоящие Правила устанавливают порядок ведения ГТК России Реестра банков и иных кредитных организаций (далее - реестр) в целях организации обеспечения уплаты таможенных платежей.

2. В качестве обеспечения уплаты таможенных платежей, взимаемых таможенными органами, а также соблюдения требований таможенного законодательства Российской Федерации используются банковские гарантии банков, кредитных организаций (далее - банки), а также страховых организаций, включенных в реестр.

II. Порядок включения банков или страховых организаций в реестр

3. Для включения в реестр банк или страховая организация (заявитель) обращается в ГТК России с заявлением о включении в реестр, составленным по прилагаемому образцу (приложение 1).

4. Заявитель одновременно с подачей заявления в ГТК России представляет оригиналы или заверенные в установленном порядке копии документов.

5. Банк представляет:

учредительные документы;

свидетельство о регистрации юридического лица;

свидетельство о регистрации кредитной организации Центральным банком Российской Федерации;

лицензию Центрального банка Российской Федерации на осуществление банковских операций;

заверенную в установленном порядке карточку с образцами подписей должностных лиц банка, которым предоставлено право подписи на банковских гарантиях, и оттиском печати банка;

документ, содержащий расчеты собственных средств (капитала) на каждую отчетную дату в течение последнего календарного года, подписанный руководителем и главным бухгалтером и заверенный печатью;

балансовый отчет на последнюю отчетную дату, подписанный руководителем и главным бухгалтером и заверенный печатью;

отчет о прибылях и убытках на последнюю отчетную дату, подписанный руководителем и главным бухгалтером и заверенный печатью;

справку о выполнении обязательных экономических нормативов и значениях показателей для их расчета на каждую отчетную дату в течение последнего календарного года, подписанную руководителем и главньм бухгалтером и заверенную печатью;

копию аудиторского заключения о достоверности бухгалтерской отчетности за прошедший год, подписанную руководителем и главным бухгалтером и заверенную печатью.

6. Филиал банка дополнительно представляет:

положение о филиале;

информационное письмо Центрального банка Российской Федерации о внесении филиала в Книгу государственной регистрации кредитных организаций;

заверенную в установленном порядке карточку с образцами подписей должностных лиц филиала, которым предоставлено право подписи на банковских гарантиях, и оттиском печати филиала.

7. Страховая организация представляет:

учредительные документы;

свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

постоянную лицензию (с приложениями) Минфина России на право проведения страховой деятельности;

заверенную в установленном порядке карточку с образцами подписей должностных лиц страховой организации, которым предоставлено право подписи на банковских гарантиях, и оттиском печати страховой организации;

балансы за последние два квартала, подписанные руководителем и главным бухгалтером и заверенные печатью;

отчеты о прибылях и об убытках за каждый квартал в течение последнего календарного года, подписанные руководителем и главным бухгалтером и заверенные печатью;

расчеты соотношения активов и обязательств за каждый квартал в течение последнего календарного года, подписанные руководителем и главным бухгалтером и заверенные печатью;

документ, содержащий сведения об основных показателях деятельности за последние два квартала, подписанный руководителем и главным бухгалтером и заверенный печатью;

копию аудиторского заключения о достоверности бухгалтерской отчетности за прошедший год, подписанную руководителем и главным бухгалтером и заверенную печатью.

8. Представляемые документы следует оформлять следующим образом:

копии документов должны быть хорошего качества с ясными оттисками печатей и штампов;

документы должны быть вложены в твердую папку или плотный конверт;

к документам должна прилагаться опись с указанием количества страниц в каждом документе.

9. После принятия решения по заявлению ГТК России по требованию заявителя возвращает оригиналы представленных документов.

10. Решение о включении банка или страховой организации в реестр принимается при соблюдении условий, предусмотренных пунктами 2 - 4 ст. 343 Таможенного кодекса Российской Федерации*:

____________

* Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 22, ст.2066

1) условиями включения банка в реестр являются:

наличие лицензии на осуществление банковских операций, выданной Центральным банком Российской Федерации, и осуществление банковской деятельности не менее пяти лет;

отсутствие задолженности перед таможенными органами;

наличие зарегистрированного уставного капитала банка в размере не менее 200 миллионов рублей;

наличие собственных средств (капитала) банка в размере не менее одного миллиарда рублей;

соблюдение обязательных экономических нормативов на все отчетные даты в течение последнего календарного года;

2) условиями включения филиала банка в реестр являются:

внесение филиала в Книгу государственной регистрации кредитных организаций;

наличие права выдачи филиалом банковских гарантий, предусмотренного в положении о филиале;

соответствие головного банка условиям включения в реестр или включение его в реестр;

3) условиями включения страховой организации в реестр являются:

наличие действующей постоянной лицензии Минфина России на право проведения страховой деятельности по видам страхования ответственности,

применяемым в таможенном деле;

отсутствие задолженности перед таможенными органами;

наличие зарегистрированного уставного капитала в размере не менее 500 миллионов рублей;

осуществление деятельности в качестве страховой организации не менее пяти лет;

отсутствие убытков в течение последнего календарного года;

наличие свободных активов на последнюю отчетную дату в размере не менее нормативного;

наличие чистых активов по окончании последнего отчетного периода, стоимость которых должна быть не менее размера оплаченного уставного капитала.

11. ГТК России рассматривает заявление и приложенные к нему документы в течение 30 дней со дня их получения. В течение указанного срока ГТК России проверяет соблюдение условий, указанных в п.10 настоящих Правил и принимает решение о включении заявителя в реестр или отказе во включении в реестр.

При необходимости в подтверждение представленных заявителем документов и сведений ГТК России может запросить у третьих лиц, а также у государственных органов документы, содержащие необходимую информацию. Указанные лица в течение 10 дней со дня получения запроса обязаны представить запрашиваемые документы, при этом срок рассмотрения заявления не продлевается.

О принятом решении о включении в реестр заявитель извещается в письменной форме в течение трех дней со дня принятия такого решения.

12. При принятии решения о включении в реестр ГТК России выдает банку, филиалу банка или страховой организации уведомление на право выступать в качестве гаранта перед таможенными органами по установленной форме (приложение 2). Плата за включение в реестр не взимается.

13. Срок действия уведомления составляет 1 год со дня включения в реестр. При этом срок действия уведомления, выданного филиалу банка, включенного в реестр, ограничивается сроком действия уведомления, выданного банку.

По истечении срока действия уведомления банк, филиал банка или страховая организация имеют право на повторное включение в реестр. Заявление для повторного включения в реестр подается в ГТК России не позднее чем за месяц до истечения срока действия уведомления.

Заявление о повторном включении в реестр рассматривается в соответствии с положениями настоящих Правил.

14. ГТК России отказывает во включении в реестр только в случае несоблюдения условий, указанных в п.10 настоящих Правил. Заявителю направляется извещение об отказе во включении в реестр с указанием причин такого отказа в течение трех дней со дня принятия решения об отказе.

15. Банк, филиал банка или страховая организация включаются в реестр с первого числа месяца, следующего за месяцем принятия решения о включении в реестр. ГТК России осуществляет регулярное опубликование (не реже одного раза в месяц) в своих официальных изданиях перечни банков, филиалов банков и страховых организаций, включенных в реестр.

16. Для банков и страховых организаций, включенных в реестр, ГТК России устанавливает максимальную сумму одной банковской гарантии и максимальную сумму всех одновременно действующих банковских гарантий, выданных одним банком или одной организацией, для принятия банковских гарантий таможенными органами в целях обеспечения уплаты таможенных платежей.