ПРАВИТЕЛЬСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 1 сентября 2003 года N 540


Об утверждении инвестиционной декларации расширенного инвестиционного портфеля государственной управляющей компании *

(с изменениями на 22 мая 2023 года)

________________

* Наименование в редакции постановления Правительства Российской Федерации от 24 октября 2009 года N 842. - См.  предыдущую редакцию.

Правительство Российской Федерации

(Преамбула в редакции, введенной в действие с 14 июля 2017 года постановлением Правительства Российской Федерации от 12 июля 2017 года N 824. - См. предыдущую редакцию)

постановляет:

1. Утвердить инвестиционную декларацию расширенного инвестиционного портфеля государственной управляющей компании (пункт в редакции постановления Правительства Российской Федерации от 24 октября 2009 года N 842 - см. предыдущую редакцию).

2. Установить, что инвестиционная декларация расширенного инвестиционного портфеля государственной управляющей компании является неотъемлемой частью договора доверительного управления расширенным инвестиционным портфелем государственной управляющей компании, заключаемого Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации с государственной управляющей компанией.

(Пункт в редакции постановления Правительства Российской Федерации от 24 октября 2009 года N 842; в редакции, введенной в действие с 28 марта 2023 года постановлением Правительства Российской Федерации от 24 марта 2023 года N 471. - См. предыдущую редакцию)

Председатель Правительства
Российской Федерации
М.Касьянов

УТВЕРЖДЕНА
постановлением Правительства
Российской Федерации
от 1 сентября 2003 года N 540
(в редакции постановления
 Правительства Российской Федерации
 от 24 октября 2009 года N 842 -
 см. предыдущую редакцию)

ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ
расширенного инвестиционного портфеля государственной управляющей компании

(с изменениями на 22 мая 2023 года)

1. Настоящая инвестиционная декларация в соответствии с Федеральным законом "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации" определяет требования к целям инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации по договору доверительного управления расширенным инвестиционным портфелем государственной управляющей компании (далее - средства пенсионных накоплений), составу и структуре расширенного инвестиционного портфеля государственной управляющей компании (далее - расширенный инвестиционный портфель).

(Пункт в редакции, введенной в действие с 18 августа 2015 года постановлением Правительства Российской Федерации от 4 августа 2015 года N 790; в редакции, введенной в действие с 28 марта 2023 года постановлением Правительства Российской Федерации от 24 марта 2023 года N 471. - См. предыдущую редакцию)

2. Целью инвестирования средств пенсионных накоплений является их прирост.

3. Государственная управляющая компания осуществляет инвестирование средств пенсионных накоплений в следующие виды активов:

а) государственные ценные бумаги Российской Федерации, обращающиеся на организованных торгах или специально выпущенные для размещения средств институциональных инвесторов, а также при их первичном размещении, если условиями выпуска ценных бумаг предусмотрено обращение на организованных торгах или они специально выпущены для размещения средств институциональных инвесторов, обязательства по которым выражены в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 1 января 2013 года постановлением Правительства Российской Федерации от 20 декабря 2012 года N 1347. - См. предыдущую редакцию)

б) государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации, допущенные к обращению на организованных торгах, а также при их размещении, если указанные ценные бумаги соответствуют требованиям, установленным пунктом 4 настоящей инвестиционной декларации;

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 1 января 2013 года постановлением Правительства Российской Федерации от 20 декабря 2012 года N 1347; в редакции, введенной в действие с 28 декабря 2014 года постановлением Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2014 года N 1496. - См. предыдущую редакцию)

в) облигации российских эмитентов, допущенные к обращению на организованных торгах, а также при их размещении, за исключением ценных бумаг, указанных в подпунктах "а" и "б" настоящего пункта, при условии соответствия требованиям, установленным пунктом 4 настоящей инвестиционной декларации;

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 1 января 2013 года постановлением Правительства Российской Федерации от 20 декабря 2012 года N 1347; в редакции, введенной в действие с 28 декабря 2014 года постановлением Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2014 года N 1496; в редакции, введенной в действие с 14 июля 2017 года постановлением Правительства Российской Федерации от 12 июля 2017 года N 824. - См. предыдущую редакцию)

г) ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации, допущенные к обращению на организованных торгах, а также при их размещении, если указанные ценные бумаги соответствуют требованиям, установленным пунктами 4 и 6 настоящей инвестиционной декларации;

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 1 января 2013 года постановлением Правительства Российской Федерации от 20 декабря 2012 года N 1347; в редакции, введенной в действие с 28 декабря 2014 года постановлением Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2014 года N 1496; в редакции, введенной в действие с 14 июля 2017 года постановлением Правительства Российской Федерации от 12 июля 2017 года N 824. - См. предыдущую редакцию)

д) средства в валюте Российской Федерации и иностранной валюте (доллары США, евро, фунты стерлингов, японские йены) на счетах в кредитных организациях;

е) депозиты в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте (доллары США, евро, фунты стерлингов, японские йены) в кредитных организациях при условии соблюдения требований, установленных в соответствии со статьями 26 и 28 Федерального закона "Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в Российской Федерации";

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 18 августа 2015 года постановлением Правительства Российской Федерации от 4 августа 2015 года N 790. - См. предыдущую редакцию)     

ж) ценные бумаги международных финансовых организаций, допущенных к размещению и (или) публичному обращению в Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации, при условии соответствия требованиям, установленным пунктом 4 настоящей инвестиционной декларации;

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 14 июля 2017 года постановлением Правительства Российской Федерации от 12 июля 2017 года N 824. - См. предыдущую редакцию)

з) подпункт дополнительно включен с 1 января 2013 года постановлением Правительства Российской Федерации от 20 декабря 2012 года N 1347, утратил силу с 14 июля 2017 года - постановление Правительства Российской Федерации от 12 июля 2017 года N 824 - см. предыдущую редакцию;

и) облигации российских эмитентов без определения срока их погашения, допущенные к обращению на организованных торгах, а также при их размещении при условии соответствия требованиям, установленным пунктом 4_1 настоящей инвестиционной декларации.

(Подпункт дополнительно включен с 6 июня 2020 года постановлением Правительства Российской Федерации от 27 мая 2020 года N 766)

3_1. Государственная управляющая компания заключает договоры репо с центральным контрагентом, соответствующим требованиям Федерального закона "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте", в отношении государственных ценных бумаг Российской Федерации, за исключением облигаций федерального займа, переданных российским кредитным организациям в соответствии с Федеральным законом "О внесении изменений в статью 11 Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" и статью 46 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", являясь покупателем по первой части договора репо, на организованных торгах на основе заявок по наилучшим из указанных в них процентным ставкам при условии, что заявки адресованы всем участникам торгов и информация, позволяющая идентифицировать подавших заявки участников торгов, не раскрывается в ходе торгов другим участникам. Государственная управляющая компания не вправе распоряжаться приобретенными ценными бумагами, за исключением их возврата по второй части договоров репо.

(Пункт дополнительно включен с 4 апреля 2018 года постановлением Правительства Российской Федерации от 23 марта 2018 года N 320)

4. Ценные бумаги, указанные в подпунктах "б" - "г" и "ж" пункта 3 настоящей инвестиционной декларации, в которые инвестируются средства пенсионных накоплений, должны соответствовать хотя бы одному из следующих требований:

выпуску ценных бумаг присвоен кредитным рейтинговым агентством Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство (Акционерное общество) кредитный рейтинг не ниже уровня "A-(RU)" или "AAA(RU.sf)" по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации и (или) кредитным рейтинговым агентством Акционерное общество "Рейтинговое агентство "Эксперт РА" кредитный рейтинг не ниже уровня "ruА-" или "ruAAA.sf" по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации или в случае отсутствия рейтинга выпуска ценных бумаг эмитенту присвоен кредитным рейтинговым агентством Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство (Акционерное общество) кредитный рейтинг не ниже уровня "AAA(RU)" по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации и (или) кредитным рейтинговым агентством Акционерное общество "Рейтинговое агентство "Эксперт РА" кредитный рейтинг не ниже уровня "ruAAA" по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации;

(Абзац в редакции, введенной в действие с 21 сентября 2018 года постановлением Правительства Российской Федерации от 8 сентября 2018 года N 1072; в редакции, введенной в действие с 13 сентября 2021 года постановлением Правительства Российской Федерации от 8 сентября 2021 года N 1524; в редакции, введенной в действие с 1 июня 2022 года постановлением Правительства Российской Федерации от 20 мая 2022 года N 910. - См. предыдущую редакцию)

исполнение обязательств по выплате номинальной стоимости облигаций либо по выплате номинальной стоимости облигаций и частично или полностью купонного дохода по ним обеспечено государственной гарантией Российской Федерации;

исполнение обязательств по выплате номинальной стоимости облигаций либо по выплате номинальной стоимости облигаций и частично или полностью купонного дохода по ним обеспечено поручительством единого института развития в жилищной сфере в соответствии с пунктом 3 части 4 статьи 2 Федерального закона "О содействии развитию и повышению эффективности управления в жилищной сфере и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации".

(Абзац дополнительно включен с 24 октября 2020 года постановлением Правительства Российской Федерации от 13 октября 2020 года N 1679)

(Пункт в редакции, введенной в действие с 14 июля 2017 года постановлением Правительства Российской Федерации от 12 июля 2017 года N 824. - См. предыдущую редакцию)

4_1. Ценные бумаги, указанные в подпункте "и" пункта 3 настоящей инвестиционной декларации, в которые инвестируются средства пенсионных накоплений, должны одновременно соответствовать следующим требованиям:

выпуску ценных бумаг присвоен кредитным рейтинговым агентством Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство (Акционерное общество) кредитный рейтинг не ниже уровня "A-(RU)" по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации и (или) кредитным рейтинговым агентством Акционерное общество "Рейтинговое агентство "Эксперт РА" кредитный рейтинг не ниже уровня "ruА-" по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации или в случае отсутствия рейтинга выпуска ценных бумаг эмитенту присвоен кредитным рейтинговым агентством Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство (Акционерное общество) кредитный рейтинг не ниже уровня "AAA(RU)" по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации и (или) кредитным рейтинговым агентством Акционерное общество "Рейтинговое агентство "Эксперт РА" кредитный рейтинг не ниже уровня "ruAAA" по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации;

решение о выпуске облигаций без определения срока их погашения не предусматривает право эмитента отказаться в одностороннем порядке от выплаты купонного дохода по таким облигациям, или (в случае если решение о выпуске облигаций без определения срока их погашения предусматривает право эмитента отказаться в одностороннем порядке от выплаты купонного дохода по таким облигациям) исполнение обязательств по выплате купонного дохода по таким облигациям обеспечено безотзывной независимой гарантией (безотзывным поручительством) кредитной организации, обладающей кредитным рейтингом не ниже уровня "AAA(RU)" по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации, присвоенным кредитным рейтинговым агентством Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство (Акционерное общество), или не ниже уровня "ruAAA" по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации, присвоенным кредитным рейтинговым агентством Акционерное общество "Рейтинговое агентство "Эксперт РА", или по таким облигациям актом Правительства Российской Федерации предусмотрен механизм компенсации неполученного купонного дохода из-за отказа эмитента от выплаты купонного дохода.

(Пункт дополнительно включен с 6 июня 2020 года постановлением Правительства Российской Федерации от 27 мая 2020 года N 766)

5. Пункт утратил силу с 14 июля 2017 года - постановление Правительства Российской Федерации от 12 июля 2017 года N 824. - См. предыдущую редакцию.

6. В случае если приобретаемый выпуск ипотечных ценных бумаг размещается в рамках эмиссии нескольких выпусков с единым ипотечным покрытием, он должен соответствовать следующим условиям:

обязательства по приобретаемому выпуску исполняются преимущественно перед обязательствами других выпусков, обеспеченных залогом того же ипотечного покрытия;

доля данного выпуска относительно других выпусков, обеспеченных залогом того же ипотечного покрытия, на дату приобретения ипотечных ценных бумаг должна составлять не более 90 процентов от общей номинальной стоимости облигаций, обеспеченных одним ипотечным покрытием.

7. Пункт утратил силу с 14 июля 2017 года - постановление Правительства Российской Федерации от 12 июля 2017 года N 824. - См. предыдущую редакцию.

8. Пункт утратил силу с 14 июля 2017 года - постановление Правительства Российской Федерации от 12 июля 2017 года N 824. - См. предыдущую редакцию.

9. Максимальная доля в расширенном инвестиционном портфеле следующих классов активов составляет:

а) государственные ценные бумаги Российской Федерации, обязательства по которым выражены в иностранной валюте (облигации государственного валютного займа, облигации внутреннего государственного валютного займа, облигации внешних облигационных займов Российской Федерации), - 80 процентов;

б) государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации - 10 процентов;

в) облигации российских эмитентов, указанные в подпункте "в" пункта 3 настоящей инвестиционной декларации, за исключением облигаций, исполнение обязательств по выплате номинальной стоимости которых либо по выплате номинальной стоимости и частично или полностью купонного дохода по которым обеспечено государственной гарантией Российской Федерации, - 60 процентов;

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 18 июля 2020 года постановлением Правительства Российской Федерации от 8 июля 2020 года N 1000. - См. предыдущую редакцию)

г) ипотечные ценные бумаги - 20 процентов;

д) ценные бумаги международных финансовых организаций - 20 процентов;

е) облигации российских эмитентов, указанные в подпункте "и" пункта 3 настоящей инвестиционной декларации, - 12,5 процента.

(Подпункт дополнительно включен с 6 июня 2020 года постановлением Правительства Российской Федерации от 27 мая 2020 года N 766; в редакции, введенной в действие с 30 мая 2023 года постановлением Правительства Российской Федерации от 22 мая 2023 года N 809. - См. предыдущую редакцию)

10. Максимальная доля в расширенном инвестиционном портфеле государственных ценных бумаг Российской Федерации, обязательства по которым выражены в валюте Российской Федерации, облигаций российских эмитентов, исполнение обязательств по выплате номинальной стоимости которых либо по выплате номинальной стоимости и частично или полностью купонного дохода по которым обеспечено государственной гарантией Российской Федерации, не устанавливается.

(Пункт в редакции, введенной в действие с 1 января 2013 года постановлением Правительства Российской Федерации от 20 декабря 2012 года N 1347; в редакции, введенной в действие с 14 июля 2017 года постановлением Правительства Российской Федерации от 12 июля 2017 года N 824. - См. предыдущую редакцию)

11. Пункт утратил силу с 4 апреля 2018 года - постановление Правительства Российской Федерации от 23 марта 2018 года N 320. - См. предыдущую редакцию.

12. Доли активов в расширенном инвестиционном портфеле определяются в процентах от стоимости расширенного инвестиционного портфеля (в рублях).