ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ИНСТРУКТИВНОЕ ПИСЬМО

от 2 сентября 1994 года N 107


Об уточнении порядка обращения наличной иностранной
валюты на территории Российской Федерации

(с изменениями на 19 ноября 1997 года)
____________________________________________________________________
Отменено с 18 июня 2004 года на основании
указания Банка России от 15 июня 2004 года N 1451-У
____________________________________________________________________

___________________________________________________________________

Документа с изменениями, внесенными:

письмом Банка России от 7 декабря 1994 года N 125;

письмом Банка России от 27 февраля 1995 года N 147;

положением Банка России от 25 июня 1997 года N 62 (Вестник Банка России, N 50, 05.08.97);     

указанием Банка России от 19 ноября 1997 года N 25-У (Вестник Банка России, N 77, 25.11.97).

____________________________________________________________________

В связи с поступающими из главных территориальных управлений Банка России, а также уполномоченных банков и уполномоченных предприятий запросами относительно порядка обращения наличной иностранной валюты в Российской Федерации Центральный банк Российской Федерации сообщает следующее.

1. Пункт утратил силу с 10 октября 1997 года - указание Банка России от 19 ноября 1997 года N 25-У.

2. Пункт утратил силу с 10 октября 1997 года - указание Банка России от 19 ноября 1997 года N 25-У.

3. Пункт утратил силу с 10 октября 1997 года - указание Банка России от 19 ноября 1997 года N 25-У.

4. Пункт утратил силу с 10 октября 1997 года - указание Банка России от 19 ноября 1997 года N 25-У.

5. Пункт утратил силу с 10 октября 1997 года - указание Банка России от 19 ноября 1997 года N 25-У.

6. Пункт утратил силу с 10 октября 1997 года - указание Банка России от 19 ноября 1997 года N 25-У.

7. Пункт утратил силу с 10 октября 1997 года - указание Банка России от 19 ноября 1997 года N 25-У.

8. Пункт утратил силу с 10 октября 1997 года - указание Банка России от 19 ноября 1997 года N 25-У.

9. Выдача в Российской Федерации уполномоченными банками наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте банкам-нерезидентам (их представителям), а также прием уполномоченными банками от банков-нерезидентов (их представителей) наличной иностранной валюты и дорожных чеков в иностранной валюте допускается только по специальным разрешениям Банка России, выдаваемыми в каждом отдельном случае Главным управлением валютного регулирования и валютного контроля (в редакции, введенной в действие с 1 октября 1994 года письмом Банка России от 7 декабря 1994 года N 125).

10. Зачисление наличной иностранной валюты на валютные счета предприятий, учреждений, организаций-нерезидентов, открытых в уполномоченных банках Российской Федерации, не допускается за исключением случаев, когда это прямо разрешено Банком России (пункт в редакции, введенной в действие с 10 октября 1997 года указанием Банка России от 19 ноября 1997 года N 25-У).

11. На валютные счета физических лиц - нерезидентов, в том числе при открытии физическим лицом - нерезидентом валютного счета, может быть зачислена наличная иностранная валюта, принятая уполномоченным банком только от владельцев соответствующих счетов (их представителей) и только в следующих случаях:

- наличная иностранная валюта, ввезенная на территорию Российской Федерации с соблюдением таможенных правил физическим лицом - нерезидентом либо уполномоченным им лицом, зачисляется в пределах сумм, указанных владельцем счета (уполномоченным им на ввоз лицом) таможенной декларации, подтверждающей ввоз в Российскую Федерацию указанных средств в наличной иностранной валюте владельцем счета (уполномоченным им на ввоз лицом);

- наличная иностранная валюта, снятая владельцем счета (его представителем) с его валютного счета в уполномоченном банке, может быть зачислена в пределах суммы снятой с него наличной иностранной валюты только на открытые на его имя валютные счета, в том числе в других уполномоченных банках (абзац в редакции, введенной в действие с 1 октября 1994 года  письмом Банка России от 7 декабря 1994 года N 125).

- наличная иностранная валюта, приобретенная на внутреннем валютном рынке Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации, может быть зачислена физическим лицом-нерезидентом на открытый на его имя валютный счет в пределах приобретенной им суммы (абзац дополнительно включен с 1 октября 1994 года письмом Банка России от 7 декабря 1994 года N 125).

При зачислении наличной иностранной валюты физическим лицом нерезидентом - владельцем счета, на который зачисляется наличная иностранная валюта (его представителем), в уполномоченный банк представляется документ, подтверждающий произведенный им ввоз, снятие, приобретение наличной иностранной валюты (абзац дополнительно включен с 1 октября 1994 года письмом Банка России от 7 декабря 1994 года N 125).

Вышеизложенные в настоящем пункте требования не распространяются на физических лиц - нерезидентов, пользующихся дипломатическими и консульскими привилегиями и иммунитетами на территории Российской Федерации в соответствии с международными договорами с участием Российской Федерации (абзац дополнительно включен с 1 октября 1994 года письмом Банка России от 7 декабря 1994 года N 125).

Без ограничений и без специальных разрешений Банка России осуществляется зачисление уполномоченными банками на валютные счета физических лиц - резидентов принятой от них (их представителей) наличной иностранной валюты (абзац дополнительно включен с 1 октября 1994 года письмом Банка России от 7 декабря 1994 года N 125).

Не ограничивается снятие наличной иностранной валюты физическими лицами (резидентами и нерезидентами) либо их представителями с их валютных счетов в уполномоченных банках, а также приобретение ими платежных документов в иностранной валюте за счет средств на валютных счетах физических лиц в уполномоченных банках. При этом уполномоченный банк в подтверждение проведения указанных операций выдает клиенту соответствующий документ с указанием суммы снятой со счета наличной иностранной валюты либо приобретенных платежных документов в иностранной валюте (абзац дополнительно включен с 1 октября 1994 года письмом Банка России от 7 декабря 1994 года N 125).

12. Предприятия, учреждения, организации (резиденты и нерезиденты) не могут начислять и выплачивать в иностранной валюте на территории Российской Федерации физическим лицам - резидентам заработную плату, премии, любые иные вознаграждения и выплаты, связанные с выполнением этими физическими лицами своих трудовых обязанностей (в том числе при заключении трудового договора (контракта) на определенный срок и на время выполнения определенной работы), а также оплачивать в иностранной валюте работу (услуги) физических лиц по договорам подряда и иным договорам гражданскоправового характера.

Предприятия, учреждения, организации - резиденты не могут начислять и выплачивать в иностранной валюте на территории Российской Федерации физическим лицам - нерезидентам заработную плату, премии, любые иные вознаграждения и выплаты, связанные с выполнением этими физическими лицами своих трудовых обязанностей (в том числе при заключении трудового договора (контракта) на определенный срок и на время выполнения определенной работы), а также оплачивать в иностранной валюте работу (услуги) физических лиц по договорам подряда и иным договорам гражданско-правового характера.

Предприятия, учреждения, организации - нерезиденты (в том числе находящиеся на территории Российской Федерации дипломатические и иные официальные представительства иностранных государств, международные межправительственные организации, их филиалы и представительства) могут производить на территории Российской Федерации вышеуказанные выплаты и вознаграждения в иностранной валюте физическим лицам - нерезидентам.

Суммы заработной платы в иностранной валюте и иные валютные поступления неторгового характера, причитающиеся физическим лицам (резидентам и нерезидентам) и переводимые в Российскую Федерацию на валютные счета этих лиц в уполномоченных банках, зачисляются на эти счета без ограничений и без специальных разрешений Банка России.

Запрещенные в настоящем пункте выплаты и вознаграждения не могут осуществляться не только в иностранной валюте, но и путем передачи физическим лицам (резидентам и нерезидентам) иных валютных ценностей.

Разрешенные в настоящем пункте выплаты и вознаграждения в иностранной валюте могут осуществляться только в безналичном порядке путем перевода соответствующих средств на валютные счета физических лиц - резидентов в уполномоченных банках Российской Федерации и на валютные счета физических лиц - нерезидентов в уполномоченных банках Российской Федерации либо банках-нерезидентах.

(Пункт в редакции, введенной в действие с 1 октября 1994 года письмом Банка России от 7 декабря 1994 года N 125)

13. Начисление уполномоченными банками процентов по остаткам средств на открытых у них счетах (вкладах) резидентов и нерезидентов осуществляется только в той иностранной валюте, в которой открыт соответствующий счет (вклад), и только с зачислением указанных средств на валютный счет (вклад), на который начисляются проценты.

14. Без ограничений на бюджетный валютный счет и на текущие валютные счета органов государственного управления, ответственных в соответствии с законодательством Российской Федерации за учет, оценку и реализацию конфискованного, безхозяйного имущества, имущества, переданного государству по договору дарения, перешедшего к государству по праву наследования, и кладов, могут зачисляться суммы безхозяйной наличной иностранной валюты, наличной иностранной валюты, переданной государству по договору дарения, перешедшей к государству по праву наследования и найденной в кладах (в редакции, введенной в действие с 1 октября 1994 года письмом Банка России от 7 декабря 1994 года N 125).

15. Предприятия, учреждения, организации (резиденты и нерезиденты) не могут снимать наличную иностранную валюту со своих текущих валютных счетов в уполномоченных банках, покупать у них дорожные чеки в иностранной валюте, а уполномоченные банки не могут выдавать наличную иностранную валюту с текущих валютных счетов указанных лиц (продавать им дорожные чеки в иностранной валюте).

Требования настоящего пункта не распространяются на случаи снятия наличной иностранной валюты, покупки дорожных чеков в иностранной валюте на оплату расходов, связанных с командированием работников соответствующих предприятий, учреждений, организаций в иностранные государства, а также на случаи снятия наличной иностранной валюты с валютных счетов резидентов и нерезидентов по специальному разрешению Банка России.

Вышеизложенные требования не распространяются на случаи снятия наличной иностранной валюты находящимися на территории Российской Федерации дипломатическими и иными официальными представительствами иностранных государств, международными межправительственными организациями, их филиалами и представительствами с текущих валютных счетов, открытых в уполномоченных банках Российской Федерации для их обслуживания (абзац дополнительно включен с 1 октября 1994 года письмом Банка России от 7 декабря 1994 года N 125).

Предприятия, учреждения, организации, физические лица (резиденты и нерезиденты) могут использовать чеки в иностранной валюте в порядке и на условиях, устанавливаемых Банком России (абзац дополнительно включен с 1 октября 1994 года письмом Банка России от 7 декабря 1994 года N 125).

(Пункт в редакции, введенной в действие с 1 октября 1994 года письмом Банка России от 7 декабря 1994 года N 125).

16. Пункт утратил силу с 5 августа 1997 года - положение Банка России от 25 июня 1997 года N 62.

17. Пункт утратил силу с 5 августа 1997 года - положение Банка России от 25 июня 1997 года N 62.

18. Пункт утратил силу с 5 августа 1997 года - положение Банка России от 25 июня 1997 года N 62.

19. Находящиеся в Российской Федерации представительства Министерства иностранных дел Российской Федерации могут взимать в таможенно-режимной зоне с физических лиц - нерезидентов консульские сборы и средства на покрытие фактических расходов, связанных с выполнением консульских действий, наличными деньгами либо в безналичном порядке как в рублях, так и в иностранной валюте.

Указанные поступления в наличной иностранной валюте подлежат зачислению в полном объеме на текущие валютные счета представительств Министерства иностранных дел Российской Федерации в уполномоченных банках.

20. Пункт утратил силу с 10 октября 1997 года - указание Банка России от 19 ноября 1997 года N 25-У.

21. Пункт утратил силу с 10 октября 1997 года - указание Банка России от 19 ноября 1997 года N 25-У.

22. Пункт утратил силу с 10 октября 1997 года - указание Банка России от 19 ноября 1997 года N 25-У.

23. Из письма Банка России от 27.12.93 N 67 (с учетом изменений, внесенных письмом Центрального банка Российской Федерации от 27.05.94 N 92) исключить пункт 5.6.

Пункт 5.7 письма Банка России от 27.12.93 N 67 (с учетом изменений, внесенных письмом Центрального банка Российской Федерации от 27.05.94 N 92) считать пунктом 5.6.

При этом по вопросам применения пункта 5.6 письма Банка России от 27.12.93 N 67 (с учетом изменений, внесенных письмом Центрального банка Российской Федерации от 27.05.94 N 92, а также настоящим письмом) разъясняем, что, кроме случаев, указанных в пунктах 5.1 5.4 упомянутого письма Банка России, предприятия, учреждения, организации - резиденты могут принимать платежи в наличной иностранной валюте, а уполномоченные банки могут зачислять наличную иностранную валюту на валютные счета предприятий, учреждений, организаций - резидентов только на основании специальных разрешений Банка России на прием наличной иностранной валюты (абзац в редакции, введенной в действие с 1 октября 1994 года письмом Банка России от 7 декабря 1994 года N 125).

24. Настоящее письмо вступает в силу с момента его подписания, за исключением пунктов 2, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 15, 16, 17, 18, которые вступают в силу с 01.10.94.

* * *

С выходом настоящего письма утрачивают силу пункты 9 и 10 раздела VIII "Основных положений о регулировании валютных операций на территории СССР", утвержденных письмом Госбанка СССР от 24.05.91 N 352.

     Председатель Центрального банка
     Российской Федерации
 В.Геращенко