Действующий

Об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана по бюджету Санкт-Петербурга (с изменениями на 7 июня 2022 года)

1. Общие положения

1.1. Порядок составления и ведения кассового плана по бюджету Санкт-Петербурга (далее - Порядок) устанавливает правила составления и ведения кассового плана по бюджету Санкт-Петербурга, регламентирует состав и сроки предоставления главными распорядителями средств бюджета Санкт-Петербурга (далее - главные распорядители бюджетных средств), получателями бюджетных средств, главными администраторами доходов бюджета Санкт-Петербурга, главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета Санкт-Петербурга сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана, а также устанавливает порядок доведения предельных объемов финансирования, в том числе за счет межбюджетных трансфертов, предоставленных из федерального бюджета бюджету Санкт-Петербурга.

(Пункт в редакции, введенной в действие распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 27 июля 2020 года N 76-р. - См. предыдущую редакцию)

1.2. В состав показателей кассового плана не включаются доходы и расходы, осуществляемые за счет безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации. Полномочия по составлению и ведению кассового плана исполнения федерального бюджета в соответствии со статьей 166.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации возложены на Федеральное казначейство.

(Пункт в редакции, введенной в действие с 1 января 2012 года распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 5 декабря 2011 года N 206-р, - см. предыдущую редакцию)     

1.3. Информационный обмен между Комитетом финансов Санкт-Петербурга (далее - Комитет финансов), главным распорядителем бюджетных средств и получателем бюджетных средств осуществляется в Автоматизированной информационной системе бюджетного процесса - Электронном казначействе (далее - АИС БП-ЭК) с применением квалифицированной электронной подписи (далее - ЭП).         

(Абзац в редакции, введенной в действие распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 27 июля 2020 года N 76-р; в редакции, введенной в действие распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 24 мая 2021 года N 44-р. - См. предыдущую редакцию)

Проверка полномочий лиц, подписавших электронные документы ЭП с уровня главного распорядителя бюджетных средств, осуществляется в АИС БП-ЭК на основании сведений о лицах, имеющих право первой и (или) второй подписи (уполномоченных лицах, наделенных правом подписи в соответствии с приказом и (или) иным распорядительным документом), представленных главным распорядителем бюджетных средств. Сведения подписываются ЭП руководителя главного распорядителя бюджетных средств (его заместителя).

(Абзац дополнительно включен распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 24 мая 2021 года N 44-р)

1.4. Целями составления кассового плана являются:

1.4.1. Полное и своевременное выполнение денежных обязательств получателей бюджетных средств за счет средств бюджета Санкт-Петербурга в текущем финансовом году в соответствии с выполненными условиями гражданско-правовых сделок или в соответствии с положениями законов, иных правовых актов.

1.4.2. Достижение наиболее оптимальных условий привлечения заемных средств в бюджет Санкт-Петербурга при выполнении программ государственных заимствований Санкт-Петербурга с учетом текущей конъюнктуры на рынках капитала.

1.4.3. Управление ликвидностью в процессе исполнения бюджета Санкт-Петербурга в текущем финансовом году при организации исполнения бюджета Санкт-Петербурга.

1.5. В настоящем Положении используются следующие понятия и термины:

абзац исключен - распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 27 июля 2020 года N 76-р - см. предыдущую редакцию;

абзац исключен - распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 27 июля 2020 года N 76-р - см. предыдущую редакцию;

абзац исключен - распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 27 июля 2020 года N 76-р - см. предыдущую редакцию;

абзац исключен - распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 27 июля 2020 года N 76-р - см. предыдущую редакцию;

абзац исключен - распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 27 июля 2020 года N 76-р - см. предыдущую редакцию;

временно свободные средства бюджета Санкт-Петербурга - объем средств бюджета Санкт-Петербурга, который в течение определенного периода не будет востребован для финансирования расходов бюджета Санкт-Петербурга и выплат по источникам финансирования дефицита бюджета Санкт-Петербурга, рассчитываемый на основе кассового плана по бюджету Санкт-Петербурга;

(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2017 года распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 19 августа 2016 года N 67-р. - См. предыдущую редакцию)

остаток средств на едином счете бюджета Санкт-Петербурга - объем потребности в средствах по состоянию на 1 число каждого месяца, необходимый для финансирования расходов бюджета Санкт-Петербурга, носящих регулярный ежемесячный характер и являющихся необходимыми для осуществления уставной деятельности получателей бюджетных средств;

(Абзац в редакции, введенной в действие распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 24 мая 2021 года N 44-р. - См. предыдущую редакцию)

предельный объем финансирования главного распорядителя бюджетных средств - предельный объем оплаты денежных обязательств главного распорядителя бюджетных средств и подведомственных ему казенных учреждений в соответствующем периоде текущего финансового года, установленный в целом в отношении главного распорядителя бюджетных средств помесячно нарастающим итогом с начала текущего финансового года на основе сводных заявок на финансирование главного распорядителя бюджетных средств;

(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 января 2012 года распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 5 декабря 2011 года N 206-р, - см. предыдущую редакцию)

уполномоченный исполнительный орган государственной власти Санкт-Петербурга - главный распорядитель бюджетных средств Санкт-Петербурга, осуществляющий взаимодействие с главными распорядителями средств федерального бюджета в соответствии с правовым актом Правительства Санкт-Петербурга;

(Абзац дополнительно включен распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 27 июля 2020 года N 76-р)

"лимиты бюджетных обязательств федерального бюджета (далее - ЛБО федерального бюджета) - лимиты бюджетных обязательств, доведенные распорядителю (получателю) средств федерального бюджета расходными расписаниями (код формы по КФД 0531722) (далее - Расходное расписание);

(Абзац дополнительно включен распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 27 июля 2020 года N 76-р)