Правительство Санкт-Петербурга
КОМИТЕТ ФИНАНСОВ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

РАСПОРЯЖЕНИЕ

от 27 июля 2020 года N 76-р

О внесении изменений в распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 03.12.2007 N 187-р

1. Внести в распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 03.12.2007 N 187-р "Об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана по бюджету Санкт-Петербурга" следующие изменения:

1.1. Преамбулу распоряжения изложить в следующей редакции:

"В целях организации исполнения бюджета Санкт-Петербурга в соответствии с требованиями статей 215.1, 217.1, статьи 226.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации:".

1.2. Пункт 1.1 Порядка составления и ведения кассового плана по бюджету Санкт-Петербурга, утвержденного распоряжением (далее - Порядок), изложить в следующей редакции:

"1.1. Порядок составления и ведения кассового плана по бюджету Санкт-Петербурга (далее - Порядок) устанавливает правила составления и ведения кассового плана по бюджету Санкт-Петербурга, регламентирует состав и сроки предоставления главными распорядителями средств бюджета Санкт-Петербурга (далее - главные распорядители бюджетных средств), получателями бюджетных средств, главными администраторами доходов бюджета Санкт-Петербурга, главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета Санкт-Петербурга сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана, а также устанавливает порядок доведения предельных объемов финансирования, в том числе за счет межбюджетных трансфертов, предоставленных из федерального бюджета бюджету Санкт-Петербурга.".

1.3. Пункт 1.3 Порядка изложить в следующей редакции:

"1.3. Информационный обмен между Комитетом финансов Санкт-Петербурга (далее - Комитет финансов), главным распорядителем бюджетных средств и получателем бюджетных средств осуществляется в электронном виде в Автоматизированной информационной системе бюджетного процесса - Электронном казначействе (далее - АИС БП-ЭК) с применением квалифицированной электронной подписи (далее - ЭП).".

1.4. Абзацы второй - шестой пункта 1.5 Порядка исключить.

1.5. Пункт 1.5 Порядка после абзаца десятого дополнить абзацами следующего содержания:

"уполномоченный исполнительный орган государственной власти Санкт-Петербурга - главный распорядитель бюджетных средств Санкт-Петербурга, осуществляющий взаимодействие с главными распорядителями средств федерального бюджета в соответствии с правовым актом Правительства Санкт-Петербурга;"

"лимиты бюджетных обязательств федерального бюджета (далее - ЛБО федерального бюджета) - лимиты бюджетных обязательств, доведенные распорядителю (получателю) средств федерального бюджета расходными расписаниями (код формы по КФД 0531722) (далее - Расходное расписание);"

"предельный объем финансирования главного распорядителя бюджетных средств Санкт-Петербурга за счет межбюджетных трансфертов - предельный объем оплаты денежных обязательств главного распорядителя бюджетных средств, источником финансового обеспечения которых являются средства межбюджетных трансфертов, предоставленные из федерального бюджета бюджету Санкт-Петербурга, доведенные расходными расписаниями (далее - ПОФ ФБ);".

1.6. В абзаце третьем пункта 2.4 Порядка:

1.6.1. Слова "а также" исключить;

1.6.2. Слова "Автоматизированной информационной системе бюджетного процесса - Электронном казначействе (далее - АИС БП-ЭК) и заверяются ЭП" заменить словами "АИС БП-ЭК и подписываются ЭП".

1.7. Абзац третий пункта 2.5 Порядка изложить в следующей редакции:

"- справку об исполнении доходов бюджета Санкт-Петербурга за отчетный период с начала года, содержащую следующую информацию:

суммы исполнения за отчетный период с начала года;

причины отклонения исполнения от прогноза;

предложения о внесении изменений в прогнозную оценку последующих месяцев;

пояснения по уточненному прогнозу либо пояснения в случае, когда прогноз не был изменен, но при этом в отчетном периоде наблюдалось отклонение сумм исполнения от прогноза.

Указанная справка представляется не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным, посредством системы электронного документооборота по форме согласно приложению 3 к Порядку;".

1.8. Пункт 2.7 Порядка изложить в следующей редакции:

"2.7. При передаче на согласование проекта сбалансированного кассового плана (прогноз остатка на рублевом счете на 1-е число любого месяца с учетом исполнения второй части договора репо и (или) возврата банковского депозита в первый рабочий день месяца не ниже расчетного остатка средств на начало периода) Управление финансовых активов и финансовых обязательств и Управление доходов согласовывают его в течение одного рабочего дня после получения.

При передаче на согласование проекта несбалансированного кассового плана (прогноз остатка на рублевом счете на 1-е число любого месяца с учетом исполнения второй части договора репо и (или) возврата банковского депозита в первый рабочий день месяца ниже расчетного остатка средств на начало периода) Управление доходов и (или) Управление финансовых активов и финансовых обязательств в течение трех рабочих дней после получения проекта кассового плана при наличии на то объективной возможности вносят изменения в ранее представленные прогнозные показатели, повторно заполнив соответствующие позиции формы кассового плана по бюджету Санкт-Петербурга (приложение 1 к Порядку), либо согласовывают проект несбалансированного кассового плана.".

1.9. Абзац девятый пункта 2.8.1 Порядка изложить в следующей редакции:

"Р - остаток средств на счетах по учету средств бюджета Санкт-Петербурга на 1-е число месяца, следующего за расчетным месяцем с учетом исполнения второй части договора репо и (или) возврата банковского депозита в первый рабочий день месяца;".

1.10. Пункт 2.10 Порядка изложить в следующей редакции:

"2.10. Управление казначейства на основании утвержденного кассового плана формирует предельные объемы финансирования главных распорядителей бюджетных средств по форме согласно приложению 6 к Порядку.

Сумма предельных объемов финансирования на текущий финансовый год не должна превышать суммы бюджетных ассигнований, доведенной до главного распорядителя бюджетных средств на текущий финансовый год без учета средств безвозмездных поступлений.".

1.11. В пункте 2.11, пункте 2.12, пункте 3.3, пункте 3.3.1, абзаце девятом пункта 3.4, пункте 4.2.2, абзаце втором пункта 4.3, абзаце шестом пункта 4.3-1, пунктах 4.7 и 4.8 Порядка слово "заверенные" в соответствующих падежах заменить словом "подписанные" в соответствующих падежах.

1.12. В пункте 3.2.1 Порядка:

1.12.1. Абзац первый после слов "на финансирование" дополнить словами ", подписанную ЭП руководителя (уполномоченного сотрудника),";

1.12.2. В абзаце пятом слова "для оплаты денежных обязательств по публичным нормативным обязательствам и утвержденных лимитов бюджетных обязательств" исключить.

1.13. Абзац первый пункта 3.2.2 Порядка после слов "по дням" дополнить словами ", подписанный ЭП руководителя (уполномоченного сотрудника),".

1.14. Абзац третий пункта 3.4 Порядка изложить в следующей редакции:

"- на соответствие сумме годового объема бюджетных ассигнований (без учета средств безвозмездных поступлений) по главному распорядителю бюджетных средств;".

1.15. Абзац первый пункта 4.3 Порядка после слов "получателей бюджетных средств" дополнить словами ", подписанных ЭП руководителя (уполномоченного сотрудника),".

1.16. Абзац третий пункта 4.3-1 Порядка изложить в следующей редакции:

"- непревышения предельных объемов финансирования главного распорядителя бюджетных средств с учетом заявки на изменение предельных объемов финансирования главного распорядителя бюджетных средств над доведенными бюджетными ассигнованиями (без учета средств безвозмездных поступлений) по главному распорядителю бюджетных средств;".

1.17. Абзац третий пункта 4.5 Порядка добавить предложением следующего содержания:

"В данном случае Управление казначейства формирует заявки по форме приложений 8 и 9 к Порядку.".

1.18. Пункт 4.9 Порядка изложить в следующей редакции:

"4.9. При внесении изменений в кассовый план в условиях отсутствия строгого равенства утвержденных предельных объемов финансирования главных распорядителей бюджетных средств доведенным бюджетным ассигнованиям по главному распорядителю бюджетных средств Управление казначейства в целях балансировки показателей бюджетных ассигнований относит сумму отклонения на последний месяц текущего финансового года.".

1.19. Дополнить Порядок разделом 6 следующего содержания:

"6. Доведение до уполномоченных органов исполнительной власти Санкт-Петербурга сведений о ЛБО федерального бюджета и ПОФ ФБ, направленных из федерального бюджета

6.1. Отдел учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию осуществляет загрузку на сетевой ресурс Комитета финансов Санкт-Петербурга и в АИС БП-ЭК Расходных расписаний, представленных Управлением Федерального казначейства по г.Санкт-Петербургу, с использованием прикладного программного обеспечения "Автоматизированная система Федерального казначейства система удаленного финансового документооборота".

6.2. Управление доходов:

6.2.1. Направляет уполномоченным органам исполнительной власти Санкт-Петербурга, осуществляющим расходование средств, источником финансового обеспечения которых являются средства межбюджетных трансфертов:

информацию о поступлении Расходных расписаний, содержащих сведения о ЛБО федерального бюджета и (или) ПОФ ФБ не позднее рабочего дня, следующего за днем их получения или не позднее трех рабочих дней, следующих за днем вступления в силу правового акта Правительства Санкт-Петербурга, определяющего уполномоченный орган исполнительной власти Санкт-Петербурга;

запрос о распределении сумм ПОФ ФБ по главным распорядителям бюджетных средств и (или) по целевым статьям расходов (при необходимости).

6.2.2. Отражает в АИС БП-ЭК суммы ПОФ ФБ по главным распорядителям бюджетных средств и (или) целевым статьям расходов в соответствии со сведениями об ЛБО федерального бюджета и распределением сумм ПОФ ФБ, представленным уполномоченным исполнительным органом государственной власти Санкт-Петербурга:

в течение двух рабочих дней с даты загрузки Расходных расписаний в АИС БП-ЭК;

в течение двух рабочих дней со дня получения от уполномоченного органа исполнительной власти Санкт-Петербурга информации в соответствии с абзацем третьим пункта 6.2.1 Порядка.

В случае отсутствия у главных распорядителей бюджетных средств утвержденных лимитов бюджетных обязательств бюджета Санкт-Петербурга отражение ПОФ ФБ в АИС БП-ЭК не производится.

6.2.3. Вносит изменения в распределение (перераспределение) сумм ПОФ ФБ в АИС БП-ЭК в течение одного рабочего дня с даты поступления письменного обращения уполномоченного органа исполнительной власти Санкт-Петербурга.

6.2.4. Отражает в АИС БП-ЭК аннулирование показателей ПОФ ФБ, произведенное Управлением Федерального казначейства по г.Санкт-Петербургу в течение одного рабочего дня с даты окончания действия ПОФ ФБ.

6.3. Уполномоченный орган исполнительной власти Санкт-Петербурга:

6.3.1. Направляет посредством системы электронного документооборота в Управление доходов информацию о распределении сумм ПОФ ФБ по главным распорядителям бюджетных средств Санкт-Петербурга и (или) по целевым статьям расходов в течение трех рабочих дней со дня получения копии Расходного расписания и запроса, предусмотренных пунктом 6.2.1 Порядка.

6.3.2. Проводит ежеквартальную сверку с Управлением доходов распределенных сумм ПОФ ФБ. При наличии отклонений направляет письменное обращение в Управление доходов в течение трех рабочих дней.".

2. Приложения 3, 8 и 9 к Порядку изложить в редакции согласно приложениям 1, 2 и 3 к настоящему распоряжению.

3. Управлению автоматизации и информатизации в течение трех недель со дня подписания распоряжения обеспечить внесение необходимых изменений в Автоматизированную информационную систему бюджетного процесса - электронное казначейство.

4. Распоряжение вступает в силу на следующий день после его официального опубликования, за исключением пунктов 1.12.1, 1.13 и 1.15 распоряжения, вступающих в силу с 03.08.2020.

5. Рекомендовать главным распорядителям средств бюджета Санкт-Петербурга довести распоряжение до сведения подведомственных получателей бюджетных средств.

6. Контроль за выполнением распоряжения оставляю за собой.

Председатель Комитета
А.А.Корабельников

Приложение 1
к распоряжению
Комитета финансов
от 27 июля 2020 года N 76-р