Об утверждении порядка организации работы территориальных органов Федерального казначейства в части проведения операций со средствами на едином счете федерального бюджета, операций по привлечению на единый счет федерального бюджета остатков средств, поступающих во временное распоряжение получателей средств федерального бюджета, остатков средств федеральных бюджетных и автономных учреждений, остатков средств юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, бюджетными и автономными учреждениями, а также остатков средств, поступающих в бюджеты государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, и операций по возврату привлеченных на единый счет федерального бюджета остатков средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены (утратил силу с 01.01.2022 на основании приказа Казначейства России от 30.12.2021 N 381)
III. Обеспечение ТОФК средствами федерального бюджета, в том числе для проведения операций за счет привлеченных средств
3.1. Средства с Отдельного счета федерального бюджета перечисляются на счета 3211, 3212, 3214 и 3215, открытые в ТОФК, а также на Отдельные счета 3241, 3251 и на счет 3261, открытый в Межрегиональном операционном УФК, на основании распоряжений о совершении казначейских платежей, в соответствии с Консолидированными заявками, представленными ТОФК и сформированными отдельно по каждому казначейскому счету по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку (код по ведомственному классификатору форм документов (далее - код формы по КФД) 0531685) (далее - Консолидированная заявка).
Распоряжения о совершении казначейских платежей со счетов 3211, открытых в ТОФК, исполняются исключительно за счет средств, поступивших на данные счета с Отдельного счета федерального бюджета в соответствии с Консолидированными заявками. Выполнение ТОФК функции по осуществлению казначейского обслуживания исполнения федерального бюджета за счет иных поступлений на счета 3211, открытых в ТОФК, не допускается.
3.2. Консолидированная заявка составляется и направляется в электронном виде с применением электронной подписи (далее - ЭП).
Ответственность за соответствие суммы, указываемой в Консолидированной заявке, сумме представленных и подлежащих исполнению распоряжений о совершении казначейских платежей, реквизиты (формы) которых установлены в приложениях N 1-4 (15-26) к Порядку казначейского обслуживания, утвержденного приказом Федерального казначейства от 14 мая 2020 г. N 21н (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 13 июля 2020 г., регистрационный номер 58914), возлагается на руководителя ТОФК (уполномоченное им лицо), подписавшего соответствующую Консолидированную заявку.
________________
До 1 января 2023 года представляются распоряжения о совершении казначейских платежей, формы которых предусмотрены в приложениях, указанных в скобках.
При отсутствии возможности составления и (или) направления Консолидированной заявки в электронном виде Консолидированная заявка составляется на бумажном носителе, подписывается руководителем ТОФК (уполномоченным им лицом) и направляется в Межрегиональное операционное УФК в виде сканированной копии на единый адрес электронной почты в защищенной корпоративной вычислительной сети Федерального казначейства (далее - электронная почта), а в случае неработоспособности электронной почты - с использованием факсимильной связи без последующего подтверждения в электронном виде.
На основании Консолидированной заявки, полученной по электронной почте, а в случае неработоспособности электронной почты - с использованием факсимильной связи, Межрегиональное операционное УФК составляет Консолидированную заявку в электронном виде, которая подписывается ЭП руководителя Межрегионального операционного УФК (уполномоченным им лицом), к полномочиям которого относится подписание Консолидированных заявок.
Консолидированные заявки, сформированные УФК, хранятся в электронных базах данных УФК. Консолидированные заявки, сформированные Межрегиональным операционным УФК, хранятся в электронной базе данных Межрегионального операционного УФК.
Хранение Консолидированных заявок обеспечивается в течение не менее пяти лет.
3.3. ТОФК на основании представленных получателями средств федерального бюджета, администраторами источников финансирования дефицита федерального бюджета, федеральными бюджетными и автономными учреждениями, юридическими лицами и принятых к исполнению распоряжений о совершении казначейских платежей формирует и направляет в Межрегиональное операционное УФК до 16 часов 00 минут местного времени текущего рабочего дня (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов 00 минут местного времени) Консолидированную заявку для перечисления средств с Отдельного счета федерального бюджета на счета 3100, 3211, 3212, 3214 и 3215, открытые в ТОФК. В субъектах Российской Федерации, на территории которых применяется время восьмой, девятой, десятой и одиннадцатой часовых зон, ТОФК формируют и направляют в Межрегиональное операционное УФК Консолидированные заявки до 10 часов 00 минут по московскому времени текущего рабочего дня.
3.4. Межрегиональное операционное УФК на основании представленных органом управления Федерального фонда обязательного медицинского страхования и принятых к исполнению распоряжений о совершении казначейских платежей формирует до 16 часов 00 минут местного времени текущего рабочего дня (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов 00 минут местного времени) Консолидированную заявку на перечисление средств с Отдельного счета федерального бюджета на счет 3261, открытый в Межрегиональном операционном УФК.
3.5. Консолидированная заявка для перечисления средств с Отдельного счета федерального бюджета на счет 3100, открытый в ТОФК, составляется в соответствии с положениями Порядка учета Федеральным казначейством поступлений в бюджетную систему Российской Федерации и их распределения между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 13 апреля 2020 г. N 66н (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 15 июня 2020 г., регистрационный номер 58647).
3.6. Распоряжения о совершении казначейских платежей включаются в Консолидированную заявку в соответствии со сроком их исполнения.
Перечисление средств по Консолидированным заявкам с Отдельного счета федерального бюджета на счета 3100, открытые в ТОФК, осуществляется Межрегиональным операционным УФК после их согласования уполномоченным сотрудником Управления обеспечения исполнения федерального бюджета Федерального казначейства.
По решению руководителя ТОФК (уполномоченного им лица) в течение текущего рабочего дня в Межрегиональное операционное УФК могут быть направлены дополнительные Консолидированные заявки с указанием обосновывающей информации в поле "Назначение платежа (примечание)".
Перечисление средств по дополнительным Консолидированным заявкам с Отдельного счета федерального бюджета на счета 3100 и 3211, открытые в ТОФК, осуществляется Межрегиональным операционным УФК после их согласования уполномоченным сотрудником Управления обеспечения исполнения федерального бюджета Федерального казначейства.
3.7. Межрегиональное операционное УФК проверяет наличие в представленных Консолидированных заявках реквизитов и показателей, предусмотренных к заполнению ТОФК, а также их соответствие друг другу.
Консолидированная заявка должна соответствовать следующим требованиям:
а) дата формирования не должна превышать дату текущего рабочего дня;
б) наименование ТОФК, а также код органа Федерального казначейства (далее - код по КОФК) должны соответствовать наименованию и коду по КОФК ТОФК, направившего в Межрегиональное операционное УФК данную Консолидированную заявку;
в) дата, на которую средства должны быть перечислены на счета 3100, 3211, 3212, 3214 и 3215, открытые в ТОФК, на казначейские счета, входящие в состав единого счета бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации (далее - счета 3241) и счета 3251, открытые в УФК, а также на счет 3261, открытый в Межрегиональном операционном УФК, должна быть не ранее даты текущего рабочего дня;
г) реквизиты счетов 3100, 3211, 3212, 3214, 3215, открытых в ТОФК, счетов 3241 и 3251, открытых в УФК, а также счета 3261, открытого в Межрегиональном операционном УФК, указанные в Консолидированной заявке, должны соответствовать имеющейся в Межрегиональном операционном УФК информации о реквизитах соответствующих казначейских счетов, открытых в ТОФК.
3.8. В случае если Консолидированная заявка не соответствует установленным требованиям, Межрегиональное операционное УФК направляет ТОФК, представившему Консолидированную заявку, уведомление в электронном виде с применением ЭП, в котором указывается причина возврата Консолидированной заявки. При отсутствии возможности направления в электронном виде уведомление направляется в ТОФК по электронной почте, а в случае ее неработоспособности - с использованием факсимильной связи с последующим обязательным подтверждением в электронном виде с применением ЭП.
3.9. В случае если Консолидированная заявка соответствует установленным требованиям, Межрегиональное операционное УФК осуществляет перечисление средств с Отдельного счета федерального бюджета на счета 3100, 3211, 3212, 3214, 3215, открытые в ТОФК, Отдельные счета 3241 и 3251, и счет 3261, открытый в Межрегиональном операционном УФК, не позднее рабочего дня, следующего за днем представления Консолидированной заявки.
3.10. Консолидированная заявка может быть отозвана ТОФК до момента исполнения Межрегиональным операционным УФК распоряжения о перечислении на счет.
Для отзыва Консолидированной заявки ТОФК формирует и направляет в Межрегиональное операционное УФК в электронном виде с применением ЭП запрос на отзыв по форме согласно приложению N 6 к Правилам (далее - Запрос на отзыв). При отсутствии возможности составления и (или) направления Запроса на отзыв в электронном виде, такой запрос направляется в Межрегиональное операционное УФК по электронной почте, а в случае ее неработоспособности - с использованием факсимильной связи без последующего направления в электронном виде.
3.11. На основании Запроса на отзыв, полученного по электронной почте или с использованием факсимильной связи, Межрегиональное операционное УФК составляет Запрос на отзыв в электронном виде, который подписывается ЭП руководителя Межрегионального операционного УФК (уполномоченного им лица), к полномочиям которого относится подписание Запроса на отзыв.