Министерство финансов Российской Федерации
ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО

ПРИКАЗ

от 13 мая 2020 года N 20н

Об утверждении Правил организации и функционирования системы казначейских платежей

(с изменениями на 5 июня 2023 года)

В соответствии со статьей 242.7 Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст.3823; 2019, N 52, ст.7797),

приказываю:

1. Утвердить Правила организации и функционирования системы казначейских платежей согласно приложению к настоящему приказу.

2. Настоящий приказ вступает в силу с 1 января 2021 года.

Руководитель
Р.Е.Артюхин

Зарегистрировано

в Министерстве юстиции

Российской Федерации

13 июля 2020 года,

регистрационный N 58915

УТВЕРЖДЕНЫ
приказом Федерального казначейства
от 13 мая 2020 года N 20н

Правила организации и функционирования системы казначейских платежей

(с изменениями на 5 июня 2023 года)

I. Общие положения

1.1. Настоящие Правила организации и функционирования системы казначейских платежей (далее - Правила) разработаны в соответствии со статьей 242.7 Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст.3823; 2019, N 52, ст.7797) (далее - Бюджетный кодекс) и устанавливают порядок организации и функционирования системы казначейских платежей, приема и исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей (далее - распоряжения о перечислении), осуществления операций по казначейским счетам участников системы казначейских платежей и взаимодействия участников системы казначейских платежей.

1.2. Термины и понятия, используемые в Правилах, применяются в тех значениях, в которых они определены Бюджетным кодексом, Федеральным законом от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 27, ст.3872; 2019, N 52, ст.7808).

II. Организация системы казначейских платежей

2.1. Федеральное казначейство, являясь оператором системы казначейских платежей (далее - оператор), обеспечивает функционирование системы казначейских платежей, прием и исполнение распоряжений о перечислении, осуществление операций по казначейским счетам, взаимодействие участников системы казначейских платежей через свои территориальные органы.

2.2. В целях Правил:

территориальный орган Федерального казначейства, осуществляющий исполнение распоряжений о перечислении, составление и представление в Центральный банк Российской Федерации, кредитные организации распоряжений о переводе денежных средств с банковских счетов, обслуживаемых в соответствии с Бюджетным кодексом, взаимодействие с операторами услуг платежной инфраструктуры платежных систем, является платежным центром (далее - Платежный центр);

(Абзац в редакции, введенной в действие приказом Казначейства России от 5 июня 2023 года N 11н. - См. предыдущую редакцию)

территориальный орган Федерального казначейства, осуществляющий прием к исполнению распоряжений о перечислении, является центром специализации (далее - Центр специализации);

(Абзац в редакции, введенной в действие приказом Казначейства России от 5 июня 2023 года N 11н. - См. предыдущую редакцию)

территориальный орган Федерального казначейства, осуществляющий прием распоряжений о перечислении, составленных на бумажных носителях, по месту нахождения прямого участника системы казначейских платежей, является обслуживающим центром (далее - Обслуживающий центр).

(Абзац в редакции, введенной в действие приказом Казначейства России от 5 июня 2023 года N 11н. - См. предыдущую редакцию)

Платежным центром, Центром специализации и Обслуживающим центром могут выполняться иные функции, определенные Правилами соответственно для Платежного центра, Центра специализации и Обслуживающего центра.

Функции Платежного центра, Центра специализации и Обслуживающего центра могут выполняться несколькими территориальными органами Федерального казначейства.

2.3. Функции Платежного центра при совершении казначейских платежей в иностранной валюте выполняются Межрегиональным операционным управлением Федерального казначейства.

2.4. Участниками системы казначейских платежей являются прямые и косвенные участники системы казначейских платежей, определенные статьей 242.8 Бюджетного кодекса (далее соответственно - прямые участники, косвенные участники).

2.5. Информация о прямых участниках, необходимая для совершения казначейских платежей и организации информационного взаимодействия, а также казначейских счетах, по которым осуществляются и отражаются их операции, содержится в справочной информации.

В целях Правил под справочной информацией понимается совокупность справочников, классификаторов, кодификаторов, перечней и реестров, содержащихся в информационных системах, оператором которых является Федеральное казначейство.

III. Функционирование системы казначейских платежей

3.1. Система казначейских платежей функционирует ежедневно с учетом графика функционирования системы казначейских платежей, приведенного в приложении N 1 к Правилам (далее - график).

В случае возникновения нештатных ситуаций, а также при завершении операций финансового года оператор изменяет время выполнения определенных графиком процедур с размещением информации об изменениях на официальном сайте оператора в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - официальный сайт).     

(Пункт в редакции, введенной в действие приказом Казначейства России от 5 июня 2023 года N 11н. - См. предыдущую редакцию)

3.2. Система казначейских платежей в лице ее оператора осуществляет взаимодействие с платежными системами в целях совершения казначейских платежей участниками (участникам) системы казначейских платежей.

3.3. При изменении справочной информации ее применение при совершении казначейских платежей осуществляется с момента вступления в силу такого изменения.

Информация об открытых казначейских счетах размещается на официальном сайте.

IV. Распоряжения о совершении казначейских платежей

4.1. Казначейские платежи совершаются в валюте Российской Федерации и иностранной валюте за счет денежных средств, находящихся на казначейском счете или совокупности казначейских счетов, определенной пунктом 5 статьи 242_14 Бюджетного кодекса", на основании распоряжений о перечислении:

(Абзац в редакции, введенной в действие приказом Казначейства России от 5 июня 2023 года N 11н. - См. предыдущую редакцию)

составленных прямыми участниками, в том числе на основании распоряжений о перечислении косвенных участников, в электронной форме или на бумажном носителе;

составленных косвенными участниками в электронной форме или на бумажном носителе;

составленных Центрами специализации, Платежными центрами, в том числе на основании распоряжений о перечислении прямых участников, в электронной форме.

4.2. Виды распоряжений о перечислении, их реквизитный состав и (или) формы распоряжений о перечислении на бумажном носителе, применяемые прямыми участниками, Центрами специализации и Платежными центрами (далее - уполномоченные составители), устанавливаются Правилами и порядками казначейского обслуживания, установленными Федеральным казначейством в соответствии с пунктом 4 статьи 242_14 и пунктом 1 статьи 242_19-1 Бюджетного кодекса (далее при совместном упоминании - порядок казначейского обслуживания).

(Абзац в редакции, введенной в действие приказом Казначейства России от 5 июня 2023 года N 11н. - См. предыдущую редакцию)

Виды распоряжений о перечислении, их реквизитный состав и (или) формы распоряжений о перечислении на бумажном носителе, применяемые косвенными участниками, устанавливаются соответствующими прямыми участниками.

(Абзац в редакции, введенной в действие приказом Казначейства России от 5 июня 2023 года N 11н. - См. предыдущую редакцию)

Представление распоряжений о перечислении уполномоченными составителями осуществляется в соответствии с разделом VII Правил. Представление распоряжений о перечислении косвенными участниками осуществляется соответствующему прямому участнику.

4.3. Распоряжение о перечислении уполномоченного составителя действительно для представления в течение десяти календарных дней с даты его составления.

4.4. Реквизиты распоряжения о перечислении уполномоченного составителя установлены приложением N 2 к Правилам.

Распоряжения о перечислении уполномоченных составителей в электронной форме в зависимости от вида составляются с набором необходимых реквизитов.

4.5. Распоряжение о перечислении в виде поручения о перечислении на счет применяется Платежным центром, Центром специализации.

Распоряжение о перечислении в виде требования получателя платежа применяется прямым участником, являющимся территориальным органом Федерального казначейства, при списании денежных средств с казначейского счета, открытого иному прямому участнику.

Реквизиты поручения о перечислении на счет, реквизиты требования получателя платежа установлены соответственно в приложениях N 3 и N 4 к Правилам.

4.5.1. При осуществлении Федеральным казначейством функций, предусмотренных пунктом 4 статьи 236_1 Бюджетного кодекса, а также при осуществлении Федеральным казначейством отдельных функций финансового органа, связанных с привлечением на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) и возвратом привлеченных средств в соответствии с пунктами 8, 12 (10, 12) статьи 236_1 Бюджетного кодекса, прямым участником, являющимся территориальным органом Федерального казначейства, применяется распоряжение о перечислении в виде поручения о перечислении на счет.

(Пункт дополнительно включен приказом Казначейства России от 5 июня 2023 года N 11н)

4.6. К распоряжению о перечислении могут быть приложены документы в электронной форме, являющиеся основанием платежа, в том числе в форме электронной копии бумажного документа, или в форме копии бумажного документа (для распоряжения о перечислении на бумажном носителе), подписанные в соответствии с пунктом 4.11 Правил.

(Пункт в редакции, введенной в действие приказом Казначейства России от 5 июня 2023 года N 11н. - См. предыдущую редакцию)

4.7. Операции с иностранной валютой осуществляются Платежным центром в соответствии с договором банковского счета, заключенным с Центральным банком Российской Федерации, кредитной организацией.

Казначейские платежи в иностранной валюте между участниками системы казначейских платежей совершаются, если указанные операции предусмотрены Федеральным законом от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст.4859; 2019, N 52, ст.7775).

4.8. Центр специализации составляет и представляет в Платежный центр, Платежный центр составляет и направляет в Центральный банк Российской Федерации, кредитную организацию распоряжение о переводе денежных средств с банковского счета, обслуживаемого в соответствии со статьями 155 и 156 Бюджетного кодекса.

Составление распоряжений о переводе денежных средств осуществляется в соответствии с Положением Центрального банка Российской Федерации от 29 июня 2021 г. N 762-П "О правилах осуществления перевода денежных средств" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 25 августа 2021 г., регистрационный N 64765) (далее - Положение о правилах осуществления перевода денежных средств) и Положением Центрального банка Российской Федерации от 9 января 2023 г. N 813-П "О ведении Банком России и кредитными организациями банковских счетов территориальных органов Федерального казначейства" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 30 мая 2023 г., регистрационный N 73622).

(Пункт в редакции, введенной в действие приказом Казначейства России от 5 июня 2023 года N 11н. - См. предыдущую редакцию)

________________

С изменениями, внесенными Указанием Центрального банка Российской Федерации от 25 марта 2022 г. N 6104-У (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2022 г., регистрационный N 68320).

(Сноска в редакции, введенной в действие приказом Казначейства России от 5 июня 2023 года N 11н. - См. предыдущую редакцию)

Сноска исключена с 1 января 2023 года - приказ Казначейства России от 29 июля 2022 года N 20н. - См. предыдущую редакцию.

4.9. Пункт утратил силу - приказ Казначейства России от 5 июня 2023 года N 11н. - См. предыдущую редакцию.

4.10. Платежный центр совершает казначейский платеж на основании распоряжения о перечислении в виде обращения о перечислении денежных средств при постановке на учет денежных обязательств, составленного прямым участником и предусматривающего перечисление денежных средств при постановке на учет денежных обязательств соответствующего прямого участника.

(Абзац в редакции, введенной в действие приказом Казначейства России от 5 июня 2023 года N 11н. - См. предыдущую редакцию)