ГРАФИК
документооборота отдела по бухгалтерскому учету и отчетности администрации города
N | Наименование документа | Функциональное подразделение администрации города Перми, ответственное за составление и оформление документа | Срок представления документа в отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | Код формы |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1 | Решения Пермской городской Думы о награждении Почетной грамотой, Почетным знаком, о присвоении почетного звания "Почетный гражданин города Перми". Заявления на перечисление денежных средств | управление по вопросам муниципальной службы и кадров администрации города Перми (далее - УВМСК) | в день опубликования решения | |
2 | Распоряжение администрации города Перми о приеме на работу, предоставлении отпуска, направлении работника в командировку, на курсы повышения квалификации, прекращении трудового договора, премировании и иных выплатах (копии) | УВМСК, управление по общим вопросам администрации города Перми (далее - УОВ) | в день подписания распоряжения | |
3 | Приказ руководителя аппарата администрации города Перми о приеме на работу, предоставлении отпуска, направлении работника в командировку, на курсы повышения квалификации, прекращении трудового договора, премировании и иных выплатах (копии) | УВМСК, УОВ | в день подписания приказа | |
4 | Копия штатного расписания | УВМСК | в день подписания | |
5 | Листок нетрудоспособности | УВМСК | в день оформления | |
6 | Табель учета использования рабочего времени и расчета заработной платы | функциональные подразделения администрации города Перми (далее - ФП), территориальные органы администрации города Перми | не позднее 13 числа текущего месяца не позднее 26 числа текущего месяца | приложение 3 к Положению об учетной политике администрации города Перми |
7 | Записка-расчет об исчислении среднего заработка при предоставлении отпуска, увольнении и других случаях | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности администрации города (далее - отдел по бухгалтерскому учету и отчетности) | до конца текущего месяца | 0504425 |
8 | Расчет пособия по временной нетрудоспособности | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | в момент расчета | |
9 | Реестр (список) перечисляемой в банк заработной платы | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | в день перечисления | |
10 | Свод начислений и удержаний по организации | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | в конце текущего месяца (после расчета заработной платы за 2 половину месяца) | |
11 | Анализ зарплаты по сотрудникам | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | в конце текущего месяца (после расчета заработной платы за 2 половину месяца) | Приложение 4 к Положению об учетной политике администрации города Перми |
12 | Журнал операций расчетов по оплате труда, денежному довольствию и стипендиям | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежемесячно | 0504071 |
13 | Многографная карточка | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежеквартально | 0504054 |
14 | Карточка учета средств и расчетов | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежеквартально | 0504051 |
15 | Карточка-справка | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | за год - до 1 апреля следующего года | 0504417 |
16 | Расчетный листок | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежемесячно | |
17 | Справка о заработной плате для предъявления по месту требования | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | в течение 3 рабочих дней со дня запроса | в произвольной форме |
18 | Справка о доходах физического лица | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | За год - в срок до 1 апреля следующего года, по запросу | форма N 2-НДФЛ |
19 | Справка о сумме заработной платы, иных выплат и вознаграждений за два календарных года, предшествующих году прекращения работы (службы, иной деятельности) или году обращения за справкой о сумме заработной платы, иных выплат и вознаграждений, и текущий календарный год, на которую были начислены страховые взносы, и о количестве календарных дней, приходящихся в указанном периоде на периоды временной нетрудоспособности, отпуска по беременности и родам, отпуска по уходу за ребенком, период освобождения работника от работы с полным или частичным сохранением заработной платы в соответствии с законодательством Российской Федерации, если на сохраняемую заработную плату за этот период страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации не начислялись | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | в течение 3 рабочих дней со дня запроса | |
20 | Регистр налогового учета по налогу на доходы физических лиц | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | до 1 апреля года, следующего за отчетным годом, в электронном виде | формируется в программном продукте "1С: Зарплата" |
21 | Карточка индивидуального учета сумм начисленных выплат и иных вознаграждений и сумм начисленных страховых взносов за год | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | до 1 марта года, следующего за отчетным годом, в электронном виде | формируется в программном продукте "1С: Зарплата" |
22 | Приходный кассовый ордер | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежедневно | 0310001 |
23 | Расходный кассовый ордер | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежедневно | 0310002 |
24 | Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежедневно | 0310003 |
25 | Кассовая книга | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежедневно | 0504514 |
26 | Инвентаризационная опись наличных денежных средств | постоянно действующая комиссия | в день проведения инвентаризации | 0504088 |
27 | Журнал операций по счету "Касса" | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежемесячно | 0504071 |
28 | Авансовый отчет | подотчетное лицо | в течение 3 дней, но не позднее последнего рабочего дня месяца | 0504505 |
29 | Журнал операций расчетов с подотчетными лицами | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежемесячно | 0504071 |
30 | Акт о приеме-передаче объекта нефинансовых активов | постоянно действующая комиссия, материально ответственное лицо | в течение 3 рабочих дней со дня совершения хозяйственной операции | 0504101 |
31 | Акт о приеме-сдаче отремонтированных, реконструированных и модернизированных объектов основных средств (далее - ОС) | постоянно действующая комиссия, материально ответственное лицо | в течение 3 рабочих дней со дня совершения хозяйственной операции | 0504103 |
32 | Акт о списании объектов нефинансовых активов (кроме автотранспортных средств) | постоянно действующая комиссия, материально ответственное лицо | в течение 3 рабочих дней со дня совершения хозяйственной операции | 0504104 |
33 | Инвентарная карточка учета нефинансовых активов | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | по мере поступления нефинансовых активов | 0504031 |
34 | Инвентарная карточка группового учета нефинансовых активов | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | по мере поступления нефинансовых активов | 0504032 |
35 | Инвентаризационная опись (сличительная ведомость) по объектам нефинансовых активов | постоянно действующая комиссия, материально ответственное лицо | один раз в три года, после проведения инвентаризации | 0504087 |
36 | Акт о результатах инвентаризации | постоянно действующая комиссия, материально ответственное лицо | по окончании проведения инвентаризации | 0504835 |
37 | Оборотная ведомость по нефинансовым активам | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежеквартально | 0504035 |
38 | Ведомость начисленной амортизации ОС | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежемесячно | |
39 | Журнал операций по выбытию и перемещению нефинансовых активов | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежемесячно | 0504071 |
40 | Карта реестра муниципального имущества города Перми | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежеквартально - до 25 числа следующего за кварталом месяца | приложение 7 к Регламенту взаимодействия департамента имущественных отношений администрации города Перми и функциональных, территориальных органов администрации города Перми, муниципальных предприятий, муниципальных учреждений города Перми при ведении реестра муниципального имущества города Перми, утвержденному Постановлением администрации города Перми от 29 ноября 2013 г. N 1107 (далее - Регламент N 1107) |
41 | Сводный акт списания ОС | постоянно действующая комиссия, материально ответственное лицо | по мере списания ОС | |
42 | Перечень движимого имущества (кроме акций и долей) по состоянию на 01._20_ на балансе | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | до 1 апреля текущего года | приложение 4 к Регламенту N 1107 |
43 | Информация о движении (приход, расход) муниципального имущества, поступившего (приобретено, передано) | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежеквартально - до 20 числа следующего за кварталом месяца | пункт 5.3 Регламента N 1107 |
44 | Сведения о наличии основных средств по субсчетам (балансовая, остаточная стоимость) | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежеквартально - до 20 числа следующего за кварталом месяца | |
45 | Статистический отчет "Сведения о наличии и движении основных фондов (средств) некоммерческих организаций" | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | до 1 апреля текущего года | форма N 11 (краткая) |
46 | Статистический отчет "Сведения об инвестиционной деятельности" | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежеквартально | П-2 (инвест) |
47 | Ведомость начисленной амортизации основных средств | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежемесячно | |
48 | Журнал операций по выбытию и перемещению нефинансовых активов | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежемесячно | 0504071 |
49 | Приходный ордер на приемку материальных ценностей (нефинансовых активов) | материально ответственное лицо | в течение 3 рабочих дней со дня совершения хозяйственной операции | 0504207 |
50 | Ведомость выдачи материальных ценностей на нужды учреждения | материально ответственное лицо | в течение 3 рабочих дней со дня совершения хозяйственной операции | 0504210 |
51 | Акт о списании материальных запасов | постоянно действующая комиссия, материально ответственное лицо | до 5 числа месяца, следующего за отчетным | 0504230 |
52 | Требование-накладная | материально ответственное лицо | до 5 числа месяца, следующего за отчетным | 0504204 |
53 | Доверенность на получение материальных ценностей | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | по мере требования | 0315001 |
54 | Договор о полной индивидуальной материальной ответственности | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | в момент возникновения материальной ответственности | |
55 | Карточка количественно-суммового учета материальных ценностей | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежегодно | 0504041 |
56 | Накладная на отпуск материалов (материальных ценностей) на сторону | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | в момент передачи | 0504205 |
57 | Извещение | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | в момент осуществления расчетов | 0504805 |
58 | Муниципальные контракты, дополнительные соглашения к муниципальным контрактам на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг, служебная записка (уведомление или иной документ) о начислении пеней (штрафов, неустоек) за просрочку оказания услуг | отдел по осуществлению закупок хозяйственного управления администрации города Перми | в течение месяца | |
59 | Расшифровка к муниципальным контрактам, зарегистрированным в системе АЦК "Муниципальный заказ", АЦК "Финансы", с юридическими и физическими лицами | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | в течение месяца | |
60 | Заявка на оплату расходов в системе WEB-АЦК | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | в течение месяца в момент совершения хозяйственной операции | 0401060 |
61 | Платежное поручение | управление казначейства департамента финансов администрации города Перми (далее - УК) | в течение месяца на следующий день после завершения обработки заявок на оплату расходов | 0401060 |
62 | Выписка с лицевого счета | УК | в течение месяца на следующий день после завершения операционного дня | |
63 | Заявка на возврат | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности (в системе СУФД управления федерального казначейства Пермского края (далее - УФК (в системе СУФД) | по мере проведения операций | 0531803 |
64 | Справка о перечислении поступлений в бюджет для администраторов доходов бюджета | УФК (в системе СУФД) | ежемесячно | 0531468 |
65 | Отчет о состоянии лицевого счета получателя бюджетных средств | УФК (в системе СУФД) | ежемесячно | 0531786 |
66 | Журнал операций с безналичными денежными средствами | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежемесячно | 0504071 |
67 | Счета, счета-фактуры, накладные, акты выполненных работ, оказанных услуг, универсальный передаточный документ (УПД) | ФП, отдел по осуществлению закупок хозяйственного управления администрации города Перми | ежедневно | |
68 | Акт сверки расчетов с поставщиками и подрядчиками | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | по необходимости и в момент инвентаризации обязательств | |
69 | Журнал операций расчетов с поставщиками и подрядчиками | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежемесячно | 0504071 |
70 | Уведомление о бюджетных ассигнованиях | сектор по финансово-экономической работе хозяйственного управления (далее - сектор ФЭР) | в сроки и случаи, установленные распоряжением начальника департамента финансов от 19 июня 2014 г. N СЭД-06-01-03-р-68 "Об утверждении Порядка составления и ведения сводной бюджетной росписи бюджета города Перми, Порядка составления и ведения бюджетных росписей главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета города Перми, главных распорядителей бюджетных средств города Перми" (далее - распоряжение N СЭД-06-01-03-р-68) | 0504822 |
71 | Уведомление об изменении бюджетных ассигнований | сектор ФЭР | в сроки и случаи, установленные распоряжением N СЭД-06-01-03-р-68 | 0504822 |
72 | Уведомление о лимитах бюджетных обязательств | сектор ФЭР | в сроки и случаи, установленные распоряжением N СЭД-06-01-03-р-68 | 0504822 |
73 | Уведомление об изменении лимитов бюджетных обязательств | сектор ФЭР | в сроки и случаи, установленные распоряжением N СЭД-06-01-03-р-68 | 0504822 |
74 | Карточка учета лимитов бюджетных обязательств (бюджетных ассигнований) | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежегодно | 0504062 |
75 | Журнал регистрации обязательств | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежеквартально | 0504064 |
76 | Уведомление по расчетам между бюджетами | Администрация губернатора Пермского края | 0504817 | |
77 | Выписка из лицевого счета администратора доходов бюджета | УФК (в системе СУФД) | по мере проведения операций | 0531761 |
78 | Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности (в системе СУФД) | по мере поступления невыясненных платежей | 0531809 |
79 | Журнал операций расчетов с дебиторами по доходам | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежемесячно | 0504071 |
80 | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности, сектор по ФЭР | в сроки, установленные департаментом финансов администрации города Перми (далее - ДФ) | ||
81 | Квартальная и годовая отчетность по решению Пермской городской Думы от 28 августа 2007 г. N 185 "Об утверждении Положения о бюджете и бюджетном процессе в городе Перми" | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности, сектор по ФЭР | в сроки, установленные ДФ | |
82 | Квартальная отчетность в соответствии с Приказом Министерства финансов Пермского края от 29 декабря 2010 г. N СЭД-39-01-03-255 "О дополнительной форме бюджетной отчетности" | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности, сектор по ФЭР | ежеквартально | |
83 | Отчетность в соответствии с распоряжением начальника ДФ от 21.01.2011 N СЭД-06-01-01-р-2 "Об утверждении порядка составления, представления и принятия бюджетной отчетности" | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности, сектор по ФЭР | в сроки, установленные ДФ | |
84 | Налоговая декларация по налогу на имущество | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежегодно - не позднее 30 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом | 1152026 |
85 | Налоговый расчет по авансовому платежу по налогу на имущество | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежеквартально - не позднее 30 календарных дней с даты окончания соответствующего отчетного периода | 1152028 |
86 | Расчетная ведомость по средствам Фонда социального страхования РФ | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежеквартально до 25 числа месяца, следующего за отчетным | форма-4 ФСС РФ |
87 | Сведения о численности и заработной плате работников | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежемесячно, ежеквартально не позднее 15 числа после отчетного периода | форма П-4 (Приказ Росстата N 407 от 24.07.2012) |
88 | Сведения о численности и оплате труда работников органов государственной власти и местного самоуправления по категориям персонала | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежегодно, до 19 числа после отчетного периода | форма 1-Т (ГМС) (Приказ Росстата N 407 от 24.07.2012) |
89 | Расчет по страховым взносам | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежеквартально - не позднее 30 числа месяца, следующего за отчетным /расчетным периодом | 1151111 |
90 | Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежеквартально - не позднее 25 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом | 1151001 |
91 | Налоговая декларация по налогу на прибыль организации | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежеквартально - не позднее 28 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом | 1151006 |
91 | Сведения о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | раз в год - не позднее 20 января текущего года | 1110018 |
93 | Отчет об использовании субсидии, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежеквартально | приложение N 1 Приказа Министерства финансов Пермского края от 29.12.2010 N СЭД-39-01-03-255 "О дополнительной форме бюджетной отчетности" |
94 | Сведения об отдельных показателях исполнения консолидируемого бюджета МБУ "Архив города Перми" | МБУ "Архив города Перми" | ежемесячно до 2 числа | приложение 1 к распоряжению начальника ДФ от 04.02.2016 N СЭД-06-01.01-03-р-11 |
95 | Сведения для справочной таблицы к отчету об исполнении бюджета | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежемесячно - до 10 числа | приложения 3, 4 распоряжению начальника ДФ от 04.02.2016 N СЭД-06-01.01-03-р-11 |
96 | Сведения о просроченной кредиторской задолженности | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежемесячно - до 10 числа | приложение 2 к распоряжению начальника ДФ от 04.02.2016 N СЭД-06-01.01-03-р-11 |
97 | Информация по исполнению и оценке ожидаемого исполнения доходов бюджета | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежеквартально - до 15 числа следующего за отчетным кварталом месяца | форма N 1 в приложении к решению Пермской городской Думы от 28 августа 2007 г. N 185 "Об утверждении Положения о бюджете и бюджетном процессе в городе Перми" |
98 | Информация о кредиторской задолженности | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежеквартально - до 15 числа следующего за отчетным кварталом месяца | форма N 5 в приложении к решению Пермской городской Думы от 28 августа 2007 г. N 185 "Об утверждении Положения о бюджете и бюджетном процессе в городе Перми" |
99 | Информация о дебиторской задолженности | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежеквартально - до 15 числа следующего за отчетным кварталом месяца | форма N 6 в приложении к решению Пермской городской Думы от 28 августа 2007 г. N 185 "Об утверждении Положения о бюджете и бюджетном процессе в городе Перми" |
100 | Информация о задолженности и недоимке по налоговым и неналоговым платежам в бюджет города | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежеквартально - до 15 числа следующего за отчетным кварталом месяца | форма N 8 в приложении к решению Пермской городской Думы от 28 августа 2007 г. N 185 "Об утверждении Положения о бюджете и бюджетном процессе в городе Перми" |
101 | Информация об исполнении плана по администрируемым неналоговым доходам | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежеквартально - до 15 числа следующего за отчетным кварталом месяца | форма N 9 в приложении к решению Пермской городской Думы от 28 августа 2007 г. N 185 "Об утверждении Положения о бюджете и бюджетном процессе в городе Перми" |
102 | Номенклатура дел отдела по бухгалтерскому учету и отчетности | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежегодно - до 1 июня текущего года | |
103 | Акт "О выделении к уничтожению документов, не подлежащих хранению" | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежегодно - до 15 января текущего года | |
104 | Банковские гарантии, залоги | отдел по осуществлению закупок хозяйственного управления | в течение 3 дней с момента поступления | |
105 | Извещения о проведении конкурсов, аукционов | отдел по осуществлению закупок хозяйственного управления | ежемесячно в электронной форме | приложение 4 к Положению об учетной политике администрации города Перми |
106 | Главная книга | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | один раз в год | 0504072 |
107 | 6-НДФЛ Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежеквартально - не позднее последнего дня месяца, следующего за отчетным периодом, за год - не позднее 1 апреля следующего года | 1151099 |
108 | Сведения о застрахованных лицах | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | ежемесячно не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным | форма СЗВ-М |
109 | Инвентаризационная опись расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | после проведения инвентаризации | 0504089 |
110 | Инвентаризационная опись расчетов с поступлением | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | после проведения инвентаризации | 0504091 |
111 | Ведомость расхождений по результатам инвентаризации | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | после проведения инвентаризации | 0504092 |
112 | Письма о возврате сумм задатков в качестве обеспечения заявки на участие в конкурсных процедурах, в обеспечение исполнения обязательств по муниципальным контрактам | отдел по осуществлению закупок хозяйственного управления, управление муниципального заказа | в течение 2 рабочих дней по результатам проведения конкурсных процедур, подписания контракта, исполнения обязательств по муниципальному контракту | |
113 | Бухгалтерская справка | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | по мере необходимости в день совершения хозяйственной операции | 0504833 |
114 | Инвентаризационная опись остатков на счетах учета денежных средств | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | после проведения инвентаризации | 0504082 |
115 | Инвентаризационная опись (сличительная ведомость) бланков строгой отчетности и денежных документов | отдел по бухгалтерскому учету и отчетности | в день проведения инвентаризации | 0504086 |