ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПОЛОЖЕНИЕ

от 4 октября 2018 года N 653-П

О требованиях к содержанию, порядке и сроках представления кредитными организациями в Банк России планов восстановления финансовой устойчивости, изменений, вносимых в планы восстановления финансовой устойчивости, порядке их оценки Банком России, а также о порядке информирования кредитными организациями Банка России о наступлении в их деятельности событий, предусмотренных планом восстановления финансовой устойчивости, и принятии решения о начале его реализации

(с изменениями на 3 августа 2020 года)

В соответствии с частями четвертой, десятой статьи 57 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст.2790; 2003, N 2, ст.157; N 52, ст.5032; 2004, N 27, ст.2711; N 31, ст.3233; 2005, N 25, ст.2426; N 30, ст.3101; 2006, N 19, ст.2061; N 25, ст.2648; 2007, N 1, ст.9, ст.10; N 10, ст.1151; N 18, ст.2117; 2008, N 42, ст.4696, ст.4699; N 44, ст.4982; N 52, ст.6229, ст.6231; 2009, N 1, ст.25; N 29, ст.3629; N 48, ст.5731; 2010, N 45, ст.5756; 2011, N 7, ст.907; N 27, ст.3873; N 43, ст.5973; N 48, ст.6728; 2012, N 50, ст.6954; N 53, ст.7591, ст.7607; 2013, N 11, ст.1076; N 14, ст.1649; N 19, ст.2329; N 27, ст.3438, ст.3476, ст.3477; N 30, ст.4084; N 49, ст.6336; N 51, ст.6695, ст.6699; N 52, ст.6975; 2014, N 19, ст.2311, ст.2317; N 27, ст.3634; N 30, ст.4219; N 40, ст.5318; N 45, ст.6154; N 52, ст.7543; 2015, N 1, ст.4, ст.37; N 27, ст.3958, ст.4001; N 29, ст.4348, ст.4357; N 41, ст.5639; N 48, ст.6699; 2016, N 1, ст.23, ст.46, ст.50; N 26, ст.3891; N 27, ст.4225, ст.4273, ст.4295; 2017, N 1, ст.46; N 14, ст.1997; N 18, ст.2661, ст.2669; N 27, ст.3950; N 30, ст.4456; N 31, ст.4830; N 50, ст.7562; 2018, N 1, ст.66; N 9, ст.1286; N 11, ст.1584, ст.1588; N 18, ст.2557; N 24, ст.3400; N 27, ст.3950; N 31, ст.4852) (далее - Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"), частями шестой, девятой, одиннадцатой, двенадцатой статьи 24 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст.357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст.492; 1998, N 31, ст.3829; 1999, N 28, ст.3459, ст.3469; 2001, N 26, ст.2586; N 33, ст.3424; 2002, N 12, ст.1093; 2003, N 27, ст.2700; N 50, ст.4855; N 52, ст.5033, ст.5037; 2004, N 27, ст.2711; N 31, ст.3233; 2005, N 1, ст.18, ст.45; N 30, ст.3117; 2006, N 6, ст.636; N 19, ст.2061; N 31, ст.3439; N 52, ст.5497; 2007, N 1, ст.9; N 22, ст.2563; N 31, ст.4011; N 41, ст.4845; N 45, ст.5425; N 50, ст.6238; 2008, N 10, ст.895; 2009, N 1, ст.23; N 9, ст.1043; N 18, ст.2153; N 23, ст.2776; N 30, ст.3739; N 48, ст.5731; N 52, ст.6428; 2010, N 8, ст.775; N 27, ст.3432; N 30, ст.4012; N 31, ст.4193; N 47, ст.6028; 2011, N 7, ст.905; N 27, ст.3873, ст.3880; N 29, ст.4291; N 48, ст.6730; N 49, ст.7069; N 50, ст.7351; 2012, N 27, ст.3588; N 31, ст.4333; N 50, ст.6954; N 53, ст.7605, ст.7607; 2013, N 11, ст.1076; N 19, ст.2317, ст.2329; N 26, ст.3207; N 27, ст.3438, ст.3477; N 30, ст.4084; N 40, ст.5036; N 49, ст.6336; N 51, ст.6683, ст.6699; 2014, N 6, ст.563; N 19, ст.2311; N 26, ст.3379, ст.3395; N 30, ст.4219; N 40, ст.5317, ст.5320; N 45, ст.6144, ст.6154; N 49, ст.6912; N 52, ст.7543; 2015, N 1, ст.37; N 17, ст.2473; N 27, ст.3947, ст.3950; N 29, ст.4355, ст.4357, ст.4385; N 51, ст.7243; 2016, N 1, ст.23; N 15, ст.2050; N 26, ст.3860; N 27, ст.4294, ст.4295; 2017, N 14, ст.2000; N 18, ст.2661, ст.2669; N 25, ст.3596; N 30, ст.4456; N 31, ст.4754, ст.4761, ст.4830; 2018, N 1, ст.66; N 18, ст.2560, ст.2576; N 22, ст.3043; N 24, ст.3400; N 27, ст.3950; N 31, ст.4852; N 32, ст.5100) (далее - Федеральный закон "О банках и банковской деятельности") настоящее Положение устанавливает требования к содержанию, порядок и сроки представления кредитными организациями в Банк России планов восстановления финансовой устойчивости (далее - ПВФУ), изменений, вносимых в ПВФУ, порядок их оценки Банком России, а также порядок информирования кредитными организациями Банка России о наступлении в их деятельности событий, предусмотренных ПВФУ, и принятии решения о начале его реализации.

Глава 1. Требования к содержанию ПВФУ

1.1. ПВФУ кредитной организации (ПВФУ банковской группы, в случае если головная кредитная организация банковской группы разрабатывает ПВФУ банковской группы (далее - ПВФУ банковской группы) должен содержать:

мероприятия по восстановлению финансовой устойчивости кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитной организации - участника банковской группы) и мероприятия по предупреждению ухудшения финансового состояния кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитной организации - участника банковской группы) (далее при совместном упоминании - мероприятия ПВФУ), учитывающие характер и масштаб осуществляемых кредитной организацией (банковской группой) операций, уровень и сочетание присущих деятельности кредитной организации (банковской группы) рисков, реализуемые и достаточные для восстановления финансовой устойчивости;

перечень сценариев, предусматривающих события, наступление которых в деятельности кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитных организаций - участников банковской группы и других участников банковской группы, данные которых включаются в расчет нормативов достаточности капитала на консолидированной основе согласно требованиям Положения Банка России от 15 июля 2020 года N 729-П "О методике определения собственных средств (капитала) и обязательных нормативов, надбавок к нормативам достаточности капитала, числовых значениях обязательных нормативов и размерах (лимитах) открытых валютных позиций банковских групп", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 7 октября 2020 года N 60292), влечет реализацию мероприятий ПВФУ (далее - стресс-сценарии);

(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2021 года указанием Банка России от 3 августа 2020 года N 5519-У. - См. предыдущую редакцию)

информацию о планируемых источниках финансирования мероприятий ПВФУ, включая способы поддержания ликвидности, достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы), определяемые кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) исходя из прогнозируемой потребности в дополнительных источниках собственных средств (капитала), ликвидности, совокупных финансовых ресурсов кредитной организации (банковской группы) в рамках реализации предусмотренных ПВФУ стресс-сценариев;

сведения, предусмотренные приложением к настоящему Положению.

1.2. ПВФУ кредитной организации (ПВФУ банковской группы) должен содержать мероприятия по восстановлению финансовой устойчивости кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитной организации - участника банковской группы), направленные на:

восстановление финансовой устойчивости кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитной организации - участника банковской группы) в случае реализации предусмотренных ПВФУ стресс-сценариев;

исключение необходимости привлечения средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, а также Банка России и (или) государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" (далее - Агентство) (за исключением кредитных организаций, в уставном капитале которых участвует Российская Федерация, субъект Российской Федерации, муниципальное образование, Банк России, Агентство) при реализации ПВФУ;

минимизацию возможного негативного влияния ухудшения финансового состояния кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитной организации - участника банковской группы) на непрерывность оказания кредитной организацией (головной кредитной организацией, кредитной организацией - участником банковской группы) услуг, приостановление или прекращение оказания которых по оценке кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы) может существенно повлиять на финансовое состояние кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитной организации - участника банковской группы) (далее - значимые услуги).

1.3. ПВФУ кредитной организации, зарегистрированной на территории Российской Федерации и являющейся участником банковской группы (банковского холдинга) или иного объединения с участием кредитной организации, головная организация которого зарегистрирована на территории иностранного государства, должен разрабатываться с учетом мер по восстановлению финансовой устойчивости банковской группы, в случае если составление и представление ПВФУ банковской группы (банковского холдинга) и иного объединения с участием кредитной организации предусмотрено законодательством иностранного государства, на территории которого они зарегистрированы.

1.4. В отношении каждого из стресс-сценариев, включаемых в ПВФУ в соответствии с абзацем третьим пункта 1.1 настоящего Положения, в ПВФУ должны быть предусмотрены:

количественные и качественные показатели, содержащие значения (границы) характеристик деятельности кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитной организации - участника банковской группы), достижение которых является основанием для начала осуществления мероприятий по восстановлению финансовой устойчивости кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитной организации - участника банковской группы) (далее - показатели необходимости осуществления мероприятий по восстановлению финансовой устойчивости);

показатели, позволяющие прогнозировать потенциальные угрозы для финансовой устойчивости кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитной организации - участника банковской группы), достижение которых является основанием для осуществления мероприятий по предупреждению ухудшения финансового состояния кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитной организации - участника банковской группы) (далее - показатели необходимости осуществления мероприятий по предупреждению ухудшения финансового состояния).

1.5. Содержание ПВФУ кредитной организации (ПВФУ банковской группы) должно поддерживаться кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) в актуальном состоянии с учетом:

плановых показателей развития бизнеса, текущей и плановой структуры рисков, плановых показателей финансового результата на следующий финансовый год;

изменения финансового состояния кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитной организации - участника банковской группы);

изменения перечня значимых услуг кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитной организации - участника банковской группы);

изменения конъюнктуры финансового рынка и (или) экономической ситуации в целом;

наступления событий в деятельности кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитной организации - участника банковской группы), способных повлиять на возможность реализации ПВФУ, связанных с изменениями в законодательстве Российской Федерации, изменением состава собственников кредитной организации и (или) участников банковской группы, внедрением новых направлений деятельности, а также иными событиями, не позволяющими реализовать предусмотренные в ПВФУ кредитной организации (ПВФУ банковской группы) мероприятия по восстановлению финансовой устойчивости.

Глава 2. Порядок и сроки представления в Банк России ПВФУ, изменений, вносимых в ПВФУ

2.1. Кредитные организации, за исключением кредитных организаций, указанных в пункте 2.2 настоящего Положения, по требованию Банка России в соответствии с частью 4 статьи 57 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" разрабатывают и представляют ПВФУ, предусматривающие в том числе меры по обеспечению соблюдения требований нормативных актов Банка России, а также вносят изменения в ПВФУ.

Кредитная организация представляет в Банк России ПВФУ (изменения, вносимые в ПВФУ) в срок не позднее 30 рабочих дней с даты получения требования о разработке и представлении ПВФУ (изменений, вносимых в ПВФУ).

2.2. Кредитная организация, признанная Банком России системно значимой в соответствии с Указанием Банка России от 22 июля 2015 года N 3737-У "О методике определения системно значимых кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 11 августа 2015 года N 38444 (далее - системно значимая кредитная организация), разрабатывает и представляет ПВФУ для оценки в Банк России ежегодно не позднее 1 июля.

2.3. Кредитные организации, зарегистрированные на территории Российской Федерации и являющиеся участниками банковской группы, головная кредитная организация которой разрабатывает и представляет в Банк России ПВФУ банковской группы, не представляют ПВФУ на индивидуальной основе (за исключением кредитных организаций, указанных в пункте 2.2 настоящего Положения) в случае согласования Банком России возможности не разрабатывать ПВФУ на индивидуальной основе в соответствии с частью 9 статьи 24 Федерального закона "О банках и банковской деятельности".

Согласование возможности не разрабатывать ПВФУ на индивидуальной основе осуществляется Банком России на основании ходатайства кредитной организации, которое направляется в Банк России и рассматривается Банком России в течение 30 рабочих дней со дня его получения.

2.4. Кредитная организация, зарегистрированная на территории Российской Федерации и являющаяся головной организацией банковской группы, вправе разработать и представить ПВФУ банковской группы (изменения, вносимые в ПВФУ банковской группы).

2.5. Изменения, вносимые в ПВФУ кредитной организации (ПВФУ банковской группы), представляются кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) для оценки в Банк России в виде новой редакции ПВФУ в течение 5 рабочих дней со дня утверждения изменений.

2.6. При наличии в ПВФУ кредитной организации (ПВФУ банковской группы) ссылок на внутренние документы кредитной организации (банковской группы), утвержденные уполномоченными органами управления кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы), к ПВФУ прилагаются копии указанных внутренних документов кредитной организации (банковской группы).

2.7. ПВФУ и прилагаемые к нему документы представляются в Банк России в форме электронного документа через личный кабинет в соответствии с Указанием Банка России от 3 ноября 2017 года N 4600-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 11 января 2018 года N 49605 (далее - Указание Банка России от 3 ноября 2017 года N 4600-У) в виде файла (файлов), имеющего (имеющих) формат, обеспечивающий возможность его сохранения на технических средствах и допускающий после сохранения возможность поиска и копирования произвольного фрагмента текста средствами для просмотра (*.doc, *.docx, *.rtf, *.pdf).

2.8. В случае несоблюдения требований к оформлению и (или) комплектности ПВФУ, установленных настоящей главой, Банк России не позднее 5 рабочих дней со дня представления ПВФУ в Банк России информирует об этом кредитную организацию (головную кредитную организацию банковской группы) с указанием несоблюденных требований и (или) перечня недостающих документов через личный кабинет в соответствии с Указанием Банка России от 3 ноября 2017 года N 4600-У.

В случае непредставления документов в течение 5 рабочих дней со дня информирования о несоблюдении требований к оформлению и (или) комплектности ПВФУ Банк России направляет кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы) через личный кабинет в соответствии с Указанием Банка России от 3 ноября 2017 года N 4600-У предписание об устранении нарушения порядка представления ПВФУ, содержащее основания его направления и срок его исполнения.

Глава 3. Порядок оценки Банком России ПВФУ, изменений, вносимых в ПВФУ

3.1. Банк России осуществляет оценку ПВФУ кредитной организации (ПВФУ банковской группы), в срок, не превышающий 45 рабочих дней со дня его получения.

В случаях, предусмотренных пунктом 2.8 настоящего Положения, срок, установленный абзацем первым настоящего пункта, исчисляется со дня представления кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) в Банк России документов с соблюдением требований к оформлению и комплектности, предусмотренных главой 2 настоящего Положения.

3.2. Оценка ПВФУ кредитной организации (ПВФУ банковской группы) осуществляется Банком России с учетом:

результатов анализа отчетности, представляемой кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы, кредитными организациями - участниками банковской группы) в Банк России;

результатов проверок кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитных организаций - участников банковской группы);

информации об операциях, проводимых Банком России с кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы, участниками банковской группы);

информации о мерах по восстановлению финансовой устойчивости кредитных организаций - участников банковской группы;

информации о результатах рассмотрения ходатайства кредитной организации, направленного в Банк России в соответствии с пунктом 2.3 настоящего Положения (при наличии указанного ходатайства).

3.3. В случае отсутствия в Банке России информации, необходимой для оценки ПВФУ кредитной организации (ПВФУ банковской группы), Банк России запрашивает у кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы) дополнительную информацию, касающуюся ПВФУ, установив срок ее представления.

3.4. Банк России осуществляет оценку:

соответствия ПВФУ кредитной организации (ПВФУ банковской группы) требованиям законодательства Российской Федерации;

достаточности и реализуемости мероприятий ПВФУ для восстановления финансовой устойчивости кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, кредитной организации - участника банковской группы).

3.5. В случае если по результатам оценки ПВФУ кредитной организации (ПВФУ банковской группы) выявлены несоответствие ПВФУ требованиям законодательства Российской Федерации и (или) недостаточность и нереализуемость мероприятий ПВФУ, Банк России направляет кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы) предписание об устранении нарушения требований законодательства Российской Федерации с указанием перечня несоответствий и (или) недостатков и срока его исполнения путем направления соответствующего электронного документа через личный кабинет в порядке, установленном Указанием Банка России от 3 ноября 2017 года N 4600-У.

3.6. В случае если по результатам оценки ПВФУ, за исключением ПВФУ системно значимой кредитной организации (ПВФУ банковской группы, головной кредитной организацией или участником которой является системно значимая кредитная организация), не выявлены несоответствие ПВФУ требованиям законодательства Российской Федерации и (или) недостаточность и нереализуемость мероприятий ПВФУ, Банк России информирует кредитную организацию (головную кредитную организацию банковской группы) о принятии ПВФУ к сведению через личный кабинет в соответствии с Указанием Банка России от 3 ноября 2017 года N 4600-У.

3.7. В случае если по результатам оценки ПВФУ системно значимой кредитной организации (ПВФУ банковской группы, головной кредитной организацией или участником которой является системно значимая кредитная организация) не выявлены несоответствие ПВФУ требованиям законодательства Российской Федерации и (или) недостаточность и нереализуемость мероприятий ПВФУ, Банк России направляет ПВФУ на рассмотрение Комитета банковского надзора Банка России.

3.8. В случае принятия Комитетом банковского надзора Банка России решения о принятии к сведению ПВФУ системно значимой кредитной организации (ПВФУ банковской группы, головной кредитной организацией или участником которой является системно значимая кредитная организация) Банк России в срок, не превышающий 3 рабочих дней со дня принятия Комитетом банковского надзора Банка России указанного решения, направляет кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы) уведомление, содержащее информацию об указанном решении, путем его направления через личный кабинет в порядке, установленном Указанием Банка России от 3 ноября 2017 года N 4600-У.

В случае принятия Комитетом банковского надзора Банка России решения о направлении ПВФУ системно значимой кредитной организации (ПВФУ банковской группы, головной кредитной организацией или участником которой является системно значимая кредитная организация) на доработку в связи с выявлением несоответствия ПВФУ требованиям законодательства Российской Федерации и (или) недостаточности и нереализуемости мероприятий ПВФУ Банк России в срок, не превышающий 3 рабочих дней со дня принятия Комитетом банковского надзора Банка России указанного решения, направляет кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы) предписание об устранении нарушения требований законодательства Российской Федерации с указанием перечня выявленных несоответствий и (или) недостатков и срока его исполнения путем направления соответствующего электронного документа через личный кабинет в порядке, установленном Указанием Банка России от 3 ноября 2017 года N 4600-У.

3.9. Кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) представляет для оценки в Банк России редакцию ПВФУ, доработанную в соответствии с предписанием об устранении нарушения требований законодательства Российской Федерации, направленным в случаях, предусмотренных в пунктах 3.5 и 3.8 настоящего Положения, в порядке, установленном главой 2 настоящего Положения.

3.10. Оценка Банком России изменений, вносимых в ПВФУ кредитной организации (ПВФУ банковской группы), осуществляется в порядке, установленном настоящей главой для оценки ПВФУ кредитной организации (ПВФУ банковской группы).

Глава 4. Порядок информирования Банка России о наступлении в деятельности кредитных организаций событий, предусмотренных ПВФУ, а также о принятии решения о начале реализации ПВФУ