Об утверждении государственной программы Самарской области "Управление государственными финансами и развитие межбюджетных отношений" на 2014 - 2025 годы (с изменениями на 11 декабря 2023 года)

N п/п

Наименование показателя (индикатора)

Методика расчета показателя (индикатора)

Источник информации для расчета значения показателя (индикатора)

Примечание

Стратегические показатели (индикаторы)

(введен Постановлением Правительства Самарской области от 23.11.2018 N 701)

1.

Коэффициент сбалансированности областного бюджета, Ис1

Показатель Ис1 рассчитывается по формуле:

Ис1 = (Дв + Идф) / Р x 100%,

где Дв - общий объем доходов областного бюджета;

Идф - общий объем источников финансирования дефицита областного бюджета;

Р - общий объем расходов областного бюджета

Отчет об исполнении консолидированного бюджета Самарской области (код формы 0503317)

Тактические показатели (индикаторы)

(введена Постановлением Правительства Самарской области от 23.11.2018 N 701)

1.

Наличие бюджетного прогноза Самарской области на долгосрочный период, И1

2.

Отношение дефицита областного бюджета к общему годовому объему доходов областного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений, И2

Показатель И2 рассчитывается по формуле:

И2 = Дф / Д x 100%,

где Дф - дефицит областного бюджета;

Д - объем доходов областного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений

Отчет об исполнении консолидированного бюджета Самарской области (код формы 0503317)

3.

Наличие ежегодной оценки эффективности предоставляемых (планируемых к предоставлению) налоговых льгот и ставок, И3

4.

Отношение объема государственного долга Самарской области (за исключением задолженности по бюджетным кредитам из федерального бюджета) к общему объему доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений, И4

Показатель И4 рассчитывается по формуле:

И4 = ГД / Д x 100%,

где ГД - объем государственного долга Самарской области (за исключением задолженности по бюджетным кредитам из федерального бюджета);

Д - объем доходов областного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений

Выписка из Государственной долговой книги Самарской области "Сведения об объеме государственного долга Самарской области";

отчет об исполнении консолидированного бюджета Самарской области (код формы 0503317)

(в ред. Постановления Правительства Самарской области от 11.02.2021 N 63)

5.

Отношение расходов на обслуживание государственного долга Самарской области к общему объему расходов областного бюджета (за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации), И5

Показатель И5 рассчитывается по формуле:

И5 = (РОгд / (Р - Рф) x 100%,

где РОгд - расходы на обслуживание государственного долга Самарской области;

Р - общий объем расходов областного бюджета;

Рф - объем расходов областного бюджета, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

Отчет об исполнении консолидированного бюджета Самарской области (код формы 0503317)

(в ред. Постановления Правительства Самарской области от 11.02.2021 N 63)

6.

Отношение годовой суммы платежей на погашение заимствований предыдущих лет и обслуживание государственного долга Самарской области к общему объему налоговых и неналоговых доходов областного бюджета и дотаций из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, И6

Показатель И6 рассчитывается по формуле:

И6 = (РПгд + РОгд) / Д x 100%,

где РПгд - сумма платежей по погашению заимствований Самарской области предыдущих лет (не учитываются платежи по погашению бюджетных кредитов, предоставленных из федерального бюджета бюджету Самарской области на финансовое обеспечение реализации инфраструктурных проектов);

РОгд - расходы на обслуживание государственного долга Самарской области (не учитываются платежи по обслуживанию бюджетных кредитов, предоставленных из федерального бюджета бюджету Самарской области на финансовое обеспечение реализации инфраструктурных проектов);

Д - общий объем налоговых и неналоговых доходов областного бюджета и дотаций из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

Отчет об исполнении консолидированного бюджета Самарской области (код формы 0503317), автоматизированная система исполнения областного бюджета

(п. 6 в ред. Постановления Правительства Самарской области от 22.02.2023 N 126)

7.

Кредитный рейтинг Самарской области по национальной шкале кредитного рейтингового агентства, И7

Показатель И7 определяется рейтинговым агентством

Пресс-релиз кредитного рейтингового агентства "Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство"

(в ред. Постановлений Правительства Самарской области от 07.08.2017 N 519, от 03.08.2021 N 533, от 10.11.2022 N 968)

8.

Эффективность выравнивания бюджетной обеспеченности, И8

Показатель И8 рассчитывается по формуле:

И8 = И8.1 / И8.2,

где И8.1 - средний уровень расчетной бюджетной обеспеченности пяти наиболее обеспеченных муниципальных образований после выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований;

И8.2 - средний уровень расчетной бюджетной обеспеченности пяти наименее обеспеченных муниципальных образований после выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований

Отчетность налоговых органов (органов статистики);

сведения Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Самарской области;

отчет об исполнении консолидированного бюджета Самарской области (код формы 0503317);

информация о расходах, произведенных местными бюджетами, в том числе за счет средств, имеющих целевое назначение (код формы R63402r)

9.

Отношение просроченной кредиторской задолженности местных бюджетов к расходам местных бюджетов, И9

Показатель И9 рассчитывается по формуле:

И9 = Кпр.мб / Рмб x 100%,

где Кпр.мб - объем просроченной кредиторской задолженности местных бюджетов;

Рмб - объем расходов местных бюджетов

Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности. Бюджетная деятельность (код формы 0503369);

отчет об исполнении консолидированного бюджета Самарской области (код формы 0503317)

10.

Доля расходов местных бюджетов, формируемых в рамках муниципальных программ, И10

Показатель И13 рассчитывается по формуле:

И10 = Пмб / Рмб x 100%,

где Рмб - объем расходов местных бюджетов;

Пмб - объем расходов местных бюджетов, формируемых в рамках муниципальных программ

Отчет об исполнении консолидированного бюджета Самарской области (код формы 0503317);

справочная таблица к отчету об исполнении консолидированного бюджета Самарской области (код формы 0503387)

11.

Уровень долговой нагрузки местных бюджетов, И11

Показатель И11 рассчитывается по формуле:

И11 = Дм / Нд x 100%,

где Дм - общий объем муниципального долга муниципальных районов и городских округов (городских округов с внутригородским делением) по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным;

Нд - общий объем налоговых и неналоговых доходов бюджетов соответствующих муниципальных образований за отчетный финансовый год

Информация о долговых обязательствах, отраженных в муниципальных долговых книгах муниципальных образований Самарской области, по формам согласно приложениям 1 - 5 к Порядку передачи министерству управления финансами Самарской области (далее - министерство) информации о долговых обязательствах, отраженных в муниципальных долговых книгах муниципальных образований Самарской области, утвержденному приказом министерства от 26.03.2008 N 01-21/27;

отчет об исполнении консолидированного бюджета Самарской области (код формы 0503317)

12.

Наличие выверки исходных данных для расчета дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности на очередной финансовый год в срок до 1 октября текущего года, И12

Письмо министерства органам местного самоуправления

(в ред. Постановления Правительства Самарской области от 06.08.2020 N 561)

13.

Наличие рассчитанного и доведенного до сведения органов местного самоуправления норматива формирования расходов на содержание органов местного самоуправления на очередной финансовый год в срок до 1 ноября текущего года, И13

Письмо министерства органам местного самоуправления

14.

Внесение проекта областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период в законодательный орган Самарской области в установленный срок, И14

Письмо Правительства Самарской области

15.

Наличие правового акта (правовых актов) Самарской области, направленного (направленных) на совершенствование контроля в отношении участников бюджетного процесса, бюджетных и автономных учреждений в рамках компетенции министерства, И15

(в ред. Постановления Правительства Самарской области от 11.02.2021 N 63)

16.

Наличие правового акта (правовых актов) Самарской области, направленного (направленных) на совершенствование контроля в отношении юридических лиц, не являющихся получателями средств областного бюджета, в рамках компетенции министерства, И16

16.1.

Наличие правового акта (правовых актов) Самарской области, направленного (направленных) на совершенствование контроля в отношении получателей средств из областного бюджета, а также участников казначейского сопровождения, в рамках компетенции министерства, И16.1

(п. 16.1 введен Постановлением Правительства Самарской области от 11.02.2021 N 63;

в ред. Постановления Правительства Самарской области от 21.01.2022 N 23)

17.

Доля расходов областного бюджета, санкционированных с учетом групп приоритетности расходов, утвержденных правовым актом Правительства Самарской области (далее - акт о приоритетности), в общем объеме расходов областного бюджета, санкционированных после принятия акта о приоритетности, И17

Показатель И17 рассчитывается по формуле:

И17 = И17.1 / И17.2 x 100%,

где И17.1 - объем расходов областного бюджета, санкционированных с учетом групп приоритетности расходов, утвержденных актом о приоритетности;

И17.2 - общий объем расходов областного бюджета, санкционированных после принятия акта о приоритетности

Автоматизированная система исполнения областного бюджета

18.

Доля получателей средств областного бюджета, переведенных на безналичное денежное обращение, в общем количестве получателей средств областного бюджета, И18

Показатель И18 рассчитывается по формуле:

И18 = И18.1 / И18.2 x 100%,

где И18.1 - количество получателей средств областного бюджета, переведенных на безналичное денежное обращение;

И18.2 - общее количество получателей средств областного бюджета

Перечни удаленных получателей средств бюджета (удаленных неучастников бюджетного процесса), имеющих право на получение наличных денег со счетов N 40116, открытых органу Федерального казначейства, сформированные министерством в соответствии с приказом Казначейства России от 30.06.2014 N 10н

19.

Доля предельных объемов финансирования, доведенных до главных распорядителей, распорядителей и получателей средств областного бюджета по группам приоритетности расходов, утвержденных актом о приоритетности, в общем объеме предельных объемов финансирования, доведенных до главных распорядителей, распорядителей и получателей средств областного бюджета после принятия акта о приоритетности, И19

Показатель И19 рассчитывается по формуле:

И19 = И19.1 / И19.2 x 100%,

где И19.1 - сумма предельных объемов финансирования, доведенных до главных распорядителей, распорядителей и получателей средств областного бюджета по группам приоритетности расходов, утвержденных актом о приоритетности;

И19.2 - общий объем предельных объемов финансирования, доведенных до главных распорядителей, распорядителей и получателей средств областного бюджета после принятия акта о приоритетности

Автоматизированная система исполнения областного бюджета

20.

Доля консолидированных бюджетных, сводных бухгалтерских отчетов, представленных в Федеральное казначейство, в общем количестве регламентированных консолидированных бюджетных, сводных бухгалтерских отчетов субъекта Российской Федерации, подлежащих представлению в Федеральное казначейство, И20

Показатель И20 рассчитывается по формуле:

И20 = И20.1 / И20.2 x 100,

где И20.1 - количество консолидированных бюджетных, сводных бухгалтерских отчетов, представленных в Федеральное казначейство;

И20.2 - общее количество регламентированных консолидированных бюджетных, сводных бухгалтерских отчетов субъекта Российской Федерации, подлежащих представлению в Федеральное казначейство

Совместное письмо Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства о составлении и представлении месячной и квартальной бюджетной отчетности, квартальной сводной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений финансовыми органами субъектов Российской Федерации и органами управления государственных внебюджетных фондов в соответствующем году;

письмо Федерального казначейства о принятии годовой отчетности министерства

21.

Наличие в автоматизированной системе исполнения областного бюджета аналитического отчета по ежедневному планированию и учету остатков средств на счете областного бюджета, И21

Автоматизированная система исполнения областного бюджета

21.1.

Наличие механизма привлечения остатков средств с казначейских счетов, открытых министерству в Управлении Федерального казначейства по Самарской области, на единый счет бюджета Самарской области и возврата привлеченных средств с единого счета бюджета Самарской области на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, И21.1

(п. 21.1 введен Постановлением Правительства Самарской области от 22.02.2023 N 126)

22.

Наличие ежегодного рейтинга главных распорядителей средств областного бюджета по результатам мониторинга качества финансового менеджмента и размещение отчета о результатах указанного мониторинга на сайте министерства, И22

Методика, отраженная в постановлении Правительства Самарской области от 29.05.2013 N 226 "О проведении министерством управления финансами Самарской области мониторинга качества финансового менеджмента главных распорядителей средств областного бюджета"

Сайт министерства (https://minfin-samara.ru)

(в ред. Постановления Правительства Самарской области от 21.01.2022 N 23)

22.1.

Наличие ежегодного рейтинга главных администраторов средств областного бюджета по результатам мониторинга качества финансового менеджмента и наличие отчета о результатах указанного мониторинга на сайте министерства, Ис22.1

Методика оценки качества финансового менеджмента главных администраторов средств областного бюджета, утвержденная нормативным правовым актом министерства управления финансами Самарской области

Сайт министерства (https://minfin-samara.ru)

(п. 22.1 введен Постановлением Правительства Самарской области от 23.12.2019 N 973;

в ред. Постановления Правительства Самарской области от 21.01.2022 N 23)

23.

Отношение объема просроченной кредиторской задолженности областного бюджета к общему объему расходов областного бюджета, И23

Показатель И23 рассчитывается по формуле:

И23 = Кпр / Р x 100%,

где Кпр - объем просроченной кредиторской задолженности областного бюджета;

Р - общий объем расходов областного бюджета

Отчет об исполнении консолидированного бюджета Самарской области (код формы 0503317)

(в ред. Постановления Правительства Самарской области от 21.01.2022 N 23)

23.1.

Доля органов исполнительной власти Самарской области и подведомственных им государственных казенных учреждений Самарской области, для которых осуществлена централизация ведения бюджетного учета и формирования бюджетной отчетности, И23.1

Показатель И23.1 рассчитывается по формуле

И23.1 = Иц / Ипл x 100%,

где Иц - количество органов исполнительной власти Самарской области и подведомственных им государственных казенных учреждений Самарской области, подключившихся к региональной централизованной информационной системе ведения бюджетного учета и формирования отчетности в соответствующем году;

Ипл - количество органов исполнительной власти Самарской области и подведомственных им государственных казенных учреждений Самарской области, в которых планируется переход на ведение централизованного бюджетного учета и формирование бюджетной отчетности в соответствующем году

Региональная централизованная информационная система ведения бюджетного учета и формирования отчетности

(п. 23.1 в ред. Постановления Правительства Самарской области от 12.04.2022 N 242)

23.2.

Доля государственных бюджетных и государственных автономных учреждений, подведомственных органам исполнительной власти Самарской области, для которых осуществлена централизация ведения бухгалтерского учета и формирования бухгалтерской отчетности, И23.2

Показатель И23.2 рассчитывается по формуле

И23.2 = Иц / Ипл x 100%,

где Иц - количество государственных бюджетных и государственных автономных учреждений Самарской области, подведомственных органам исполнительной власти Самарской области, подключившихся к региональной централизованной информационной системе ведения бюджетного учета и формирования отчетности в соответствующем году;

Ипл - количество государственных бюджетных и государственных автономных учреждений Самарской области, подведомственных органам исполнительной власти Самарской области, в которых планируется переход на ведение централизованного бухгалтерского учета и формирование бухгалтерской отчетности в соответствующем году

Региональная централизованная информационная система ведения бюджетного учета и формирования отчетности

(п. 23.2 введен Постановлением Правительства Самарской области от 12.04.2022 N 242)

24.

Коэффициент полноты опубликования бюджетных нормативных правовых актов и отчетов об исполнении областного бюджета, И24

Коэффициент И24 рассчитывается по формуле:

И24 = И24.1 / И24.2 x 100%,

где И24.1 - количество опубликованных бюджетных нормативных правовых актов и отчетов об исполнении областного бюджета;

И24.2 - количество бюджетных нормативных правовых актов и отчетов об исполнении областного бюджета

Сайт министерства (https://minfin-samara.ru)

(в ред. Постановления Правительства Самарской области от 21.01.2022 N 23)

25.

Коэффициент доступности сервисов единого портала государственной и муниципальной бюджетной системы региона, И25

Коэффициент И25 рассчитывается по формуле:

И25 = И25.1 / И25.2,

где И25.1 - количество реализованных и используемых сервисов единого портала государственной и муниципальной бюджетной системы региона;

И25.2 - общее количество сервисов единого портала государственной и муниципальной бюджетной системы региона, предусмотренных техническим заданием

Единый информационный портал бюджетной системы региона "Бюджет для граждан Самарской области" (https://budget.minfin-samara.ru)

(в ред. Постановления Правительства Самарской области от 21.01.2022 N 23)

26.

Коэффициент продуктивности программного обеспечения, И26

Коэффициент И26 рассчитывается по формуле:

И26 = И26.1 / И26.2 x 100%,

где И26.1 - время продуктивной работы системы управления консолидированным бюджетом Самарской области (количество часов);

И26.2 - общая продолжительность работы системы управления консолидированным бюджетом Самарской области за отчетный период

Квартальная аналитическая отчетность по техническому сопровождению, модернизации и обновлению программного обеспечения министерства, поступающая от муниципальных образований Самарской области и организации, выполняющей данные работы

27.

Коэффициент применения информационной системы бюджетного планирования на базе web-технологий в составе регионального электронного бюджета Самарской области главными распорядителями средств областного бюджета, И27

Коэффициент И27 рассчитывается по формуле

И27 = И27.1 / И27.2 x 100%,

где И27.1 - количество главных распорядителей средств областного бюджета, работающих в системе бюджетного планирования на базе web-технологий;

И27.2 - общее количество главных распорядителей средств областного бюджета

Информационная система планирования бюджета на базе web-технологий в составе регионального электронного бюджета Самарской области

(п. 27 в ред. Постановления Правительства Самарской области от 21.01.2022 N 23)

27.1.

Коэффициент применения информационной системы исполнения бюджета на базе web-технологий в составе регионального электронного бюджета Самарской области муниципальными образованиями Самарской области, И27.1

Коэффициент И27.1 рассчитывается по формуле

И27.1 = Иц / Ипл x 100%,

где Иц - количество муниципальных образований Самарской области, использующих информационную систему исполнения бюджета на базе web-технологий в соответствующем году;

Ипл - количество муниципальных образований Самарской области, в которых планируется переход на информационную систему исполнения бюджета на базе web-технологий в соответствующем году, предусмотренных техническим заданием

Информационная система исполнения бюджета на базе web-технологий в составе регионального электронного бюджета Самарской области

(п. 27.1 введен Постановлением Правительства Самарской области от 21.01.2022 N 23)

28.

Коэффициент обновления средств криптографической защиты информации в министерстве, органах исполнительной власти (государственных органах) и государственных учреждениях Самарской области, являющихся участниками юридически значимого документооборота министерства, И28

Показатель И28 рассчитывается по формуле:

И28 =И28.1 / И28.2 x 100%,

где И28.1 - количество обновленных средств криптографической защиты информации на рабочих местах участников юридически значимого электронного документооборота в министерстве, в органах исполнительной власти (государственных органов) и государственных учреждениях Самарской области;

И28.2 - планируемое количество необходимых для обновления средств криптографической защиты информации участников юридически значимого электронного документооборота в министерстве, в органах исполнительной власти (государственных органов) и государственных учреждениях Самарской области

Отчетная документация по исполнению государственных контрактов

(в ред. Постановления Правительства Самарской области от 21.01.2022 N 23)

29.

Отношение количества проведенных контрольных мероприятий к количеству запланированных контрольных мероприятий, И29

Показатель И29 рассчитывается по формуле

И29 = КМф / КМп x 100%,

где КМф - количество проведенных контрольных мероприятий;

КМп - количество запланированных контрольных мероприятий

Годовая отчетность финансовой инспекции о результатах осуществления полномочий по внутреннему государственному финансовому контролю в отчетном году (далее - годовая отчетность финансовой инспекции)

(п. 29 введен Постановлением Правительства Самарской области от 20.02.2019 N 87)

30.

Наличие заключения по результатам мониторинга осуществления внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита, И30

(п. 30 введен Постановлением Правительства Самарской области от 20.02.2019 N 87;

в ред. Постановления Правительства Самарской области от 22.10.2019 N 737)

31.

Отношение количества проведенных мероприятий по контролю в сфере закупок, предусмотренному частью 3 статьи 99 Федерального закона "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд", к количеству запланированных мероприятий, И31

Показатель И31 рассчитывается по формуле

И31 = КЗф / КЗп x 100%,

где КЗф - количество проведенных мероприятий по контролю в сфере закупок, предусмотренному частью 3 статьи 99 Федерального закона "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд";

КЗп - количество запланированных мероприятий

Годовая отчетность финансовой инспекции

(п. 31 введен Постановлением Правительства Самарской области от 20.02.2019 N 87)

32.

Отношение количества проведенных мероприятий по контролю в сфере закупок, предусмотренному частью 8 статьи 99 Федерального закона "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд", к количеству запланированных мероприятий, И32

Показатель И32 рассчитывается по формуле

И32 = Зф / Зп x 100%,

где Зф - количество проведенных мероприятий по контролю в сфере закупок, предусмотренному частью 8 статьи 99 Федерального закона "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд";

Зп - количество запланированных мероприятий

Годовая отчетность финансовой инспекции

(п. 32 введен Постановлением Правительства Самарской области от 20.02.2019 N 87)

33.

Наличие привлеченных к ответственности лиц, виновных в совершении административных правонарушений в финансово-бюджетной сфере и сфере закупок

Годовая отчетность финансовой инспекции

(п. 33 введен Постановлением Правительства Самарской области от 20.02.2019 N 87)