2.1. В рамках ПВР банк распределяет кредитные требования по следующим классам:
кредитные требования к суверенным заемщикам и международным финансовым организациям с низким уровнем риска (далее - кредитные требования к суверенным заемщикам);
кредитные требования к кредитным организациям, государственным учреждениям и международным организациям (далее - кредитные требования к финансовым организациям);
кредитные требования к розничным заемщикам;
доли участия в капитале;
кредитные требования к корпоративным заемщикам.
2.2. Отнесение банком кредитных требований к классам (подклассам) кредитных требований и их учет осуществляются на постоянной основе в соответствии с утвержденной банком методикой с соблюдением требований настоящей главы.
2.3. В зависимости от характеристик кредитных требований, относящихся к приобретенной дебиторской задолженности, приобретенная дебиторская задолженность относится к классу кредитных требований к корпоративным заемщикам или к классу кредитных требований к розничным заемщикам.
2.4. Кредитные требования к суверенным заемщикам включают:
кредитные требования к Российской Федерации, федеральным органам исполнительной власти Российской Федерации, в том числе Министерству финансов Российской Федерации, а также к Банку России;
кредитные требования к центральным банкам и правительствам иностранных государств;
кредитные требования к международным финансовым организациям и международным банкам развития, которые в соответствии с Инструкцией Банка России N 199-И относятся к активам, которые взвешиваются с коэффициентом риска 0 процентов.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 15 июля 2019 года указанием Банка России от 10 марта 2019 года N 5091-У; в редакции, введенной в действие с 17 апреля 2020 года указанием Банка России от 27 февраля 2020 года N 5404-У. - См. предыдущую редакцию)
2.5. Кредитные требования к финансовым организациям включают:
кредитные требования к кредитным организациям;
кредитные требования к субъектам Российской Федерации и муниципальным образованиям Российской Федерации, а также к учреждениям иностранных государств, не указанным в пункте 2.4 настоящего Положения;
кредитные требования к международным финансовым организациям и международным банкам развития, которые в соответствии с Инструкцией Банка России N 199-И не относятся к активам, которые взвешиваются с коэффициентом риска 0 процентов.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 15 июля 2019 года указанием Банка России от 10 марта 2019 года N 5091-У; в редакции, введенной в действие с 17 апреля 2020 года указанием Банка России от 27 февраля 2020 года N 5404-У. - См. предыдущую редакцию)
2.6. Кредитные требования к розничным заемщикам включают кредитные требования к физическим лицам, имеющие розничный характер (кредиты на покупку автомобилей, кредиты на оплату обучения и другие), и субъектам малого предпринимательства, которые одновременно удовлетворяют следующим критериям:
(Абзац в редакции, введенной в действие с 10 мая 2020 года указанием Банка России от 15 апреля 2020 года N 5442-У. - См. предыдущую редакцию)
совокупный объем задолженности заемщика перед банком (кроме кредитных требований, обеспеченных залогом жилого помещения) не превышает 40 миллионов рублей или сумму в иностранной валюте, эквивалентную 70 миллионам рублей;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 8 января 2016 года указанием Банка России от 1 декабря 2015 года N 3869-У; в редакции, введенной в действие с 15 июля 2019 года указанием Банка России от 10 марта 2019 года N 5091-У. - См. предыдущую редакцию)
абзац утратил силу с 10 мая 2020 года - указание Банка России от 15 апреля 2020 года N 5442-У - см. предыдущую редакцию;
кредитные требования к розничным заемщикам объединяются банком в общий портфель однородных кредитных требований, имеющих сходные характеристики, учитывающие как риск, присущий заемщику, так и риск, присущий финансовому инструменту, и управляются на уровне портфеля, а не на индивидуальной основе.
2.7. Приобретенная дебиторская задолженность, относимая к классу кредитных требований к розничным заемщикам, должна соответствовать требованиям, указанным в пунктах 13.23-13.26 настоящего Положения, и следующим условиям:
дебиторская задолженность приобретена от стороны, не являющейся связанной с банком в соответствии пунктом 6.6 Инструкции Банка России N 199-И, и не включает кредитные требования, которые были предоставлены самим банком;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 15 июля 2019 года указанием Банка России от 10 марта 2019 года N 5091-У; в редакции, введенной в действие с 17 апреля 2020 года указанием Банка России от 27 февраля 2020 года N 5404-У. - См. предыдущую редакцию)
дебиторская задолженность приобретена по рыночной цене, признана между несвязанными сторонами (продавцом дебиторской задолженности и заемщиком), и на момент приобретения нет оснований для прекращения дебиторской задолженности зачетом;