ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 26 февраля 2004 года N 04-8/пс


Об утверждении форм отчетности управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений

____________________________________________________________________
Не применяется на основании
приказа ФСФР России от 15 ноября 2005 года N 05-63/пз-н
____________________________________________________________________

На основании статьи 43 Федерального закона от 22.04.96 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг"*, в соответствии с Федеральным законом от 29.11.2001 N 56-ФЗ "Об инвестиционных фондах"**, постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2003 N 395 "О мерах по организации управления средствами пенсионных накоплений"***, а также постановлением Правительства Российской Федерации от 02.12.2003 N 730 "О дополнительных мерах по организации управления средствами пенсионных накоплений"**** Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг

________________

* Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст.1918; 1998, N 48, ст.5857; 1999, N 28, ст.3472; 2001, N 33, (ч.I), ст.3424; 2002, N 52, (ч.II), ст.5141;

** Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст.4562;

*** Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 27, (ч.II), ст.2808; Российская газета от 19.02.2004 N 32;

**** Собрание законодательства Российской Федерации 2003, N 49, ст.4782.

постановляет:

1. Утвердить прилагаемые формы:

отчета о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной;

отчета об инвестировании средств пенсионных накоплений;

отчета о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений.

Указанные формы представляются:

в Министерство финансов Российской Федерации и Пенсионный фонд Российской Федерации;

в Федеральную комиссию по рынку ценных бумаг (в форме электронного документа в порядке, установленном ФКЦБ России).

2. Установить, что управляющие компании, осуществляющие доверительное управление средствами пенсионных накоплений, представляют отчет о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной в Пенсионный фонд Российской Федерации, Министерство финансов Российской Федерации, а также в Федеральную комиссию по рынку ценных бумаг не позднее дня, следующего за днем совершения хотя бы одной из указанных сделок.

3. Установить, что управляющие компании, осуществляющие доверительное управление средствами пенсионных накоплений, представляют отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений, а также отчет о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений в Пенсионный фонд Российской Федерации, Министерство финансов Российской Федерации,  а также в Федеральную комиссию по рынку ценных бумаг не позднее 10 дней после дня окончания отчетного квартала.

4. Установить, что отчетный квартал определяется в порядке определения отчетного квартала в соответствии с законодательством Российской Федерации о бухгалтерском учете.

5. Признать утратившим силу постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 26.12.2003 N 03-53/пс "Об утверждении форм отчетности управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений"*.

________________

* Зарегистрировано в Минюсте России  29.01.2004, регистрационный  N 5498.

Председатель
И.Костиков

Зарегистрировано

в Министерстве юстиции

Российской Федерации

9 марта  2004 года,

регистрационный N 5618

УТВЕРЖДЕНА
постановлением Федеральной комиссии
по рынку ценных бумаг
от 26 февраля 2004 года N 04-8/пс

     
ФОРМА ОТЧЕТА N 1
о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной*

_______________

* Предоставляется в случае продажи ценной бумаги по цене ниже рыночной на 5% и более, а также в случае покупки ценной бумаги по цене выше рыночной на 5% и более.

______________

* Рассчитывается как (Рыночная цена ценной бумаги - Фактическая цена продажи ценной бумаги)/Рыночная цена ценной бумаги) Х 100% - в случае продажи ценной бумаги и как (Фактическая цена покупки ценной бумаги - Рыночная цена ценной бумаги)/Рыночная цена ценной бумаги) Х 100% - в случае покупки ценной бумаги.

УТВЕРЖДЕНА
постановлением Федеральной комиссии
по рынку ценных бумаг
от 26 февраля 2004 года N 04-8/пс

    
ФОРМА ОТЧЕТА N 2
об инвестировании средств пенсионных накоплений

УТВЕРЖДЕНА
постановлением Федеральной
комиссии по рынку ценных бумаг
от 26 февраля 2004 года N 04-8/пс

     
ФОРМА ОТЧЕТА N 3
о доходах от инвестирования средств
пенсионных накоплений

     

1. Структура доходов и расходов по инвестированию средств пенсионных накоплений