ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТАМОЖЕННЫЙ КОМИТЕТ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО

от 3 февраля 1995 года N 01-13/1681


О временной схеме информационного обмена
по вопросам валютного контроля

____________________________________________________________________
Утратило силу на основании
распоряжения ГТК России от 2 ноября 2000 года N 01-99/1217
____________________________________________________________________

В целях исполнения Приказов ГТК России от 07.06.94 N 252 и от 02.08.94 N 391дсп и повышения эффективности использования центральной базы данных валютного контроля для организации аналитической работы, а также мероприятий по выявлению фактов нерепатриации валютной выручки от экспорта товаров при осуществлении информационного обмена необходимо руководствоваться следующим.

1. При направлении таможенными органами в ГНИВЦ ГТК России формы 4-ТМ допускается включение в информационный массив данных ГТД, оформленных за период, не превышающий 20 дней от даты формирования массива.

В случае, если часть информации по каким - либо причинам не была учтена в направленной в установленные сроки форме отчетности, она включается в следующую порцию данных, как отдельное приложение. При этом в Отдел валютного контроля ГТК России направляется письменное объяснение причин задержки представления информации.

При формировании в таможенных органах формы 4-ТМ следует обратить особое внимание, что поля R3, R4, R7, R8, R10, R14, R15 должны быть эквивалентны соответствующим значениям паспорта сделки. Для кода срока поступления валютной выручки начиная с 09 поля R23 и R24 должны содержать сведения о лицензии Банка России.

Значения полей R9, R10, R12, R15, R16, R17, R19, R21 должны соответствовать значениям соответствующих классификаторов.

2. Рассылка Отделом валютного контроля ГТК России в таможенные управления ошибочных данных производится на магнитных носителях. Направляемая информация содержат dbf- файл с перечнем ошибок по каждой записи формы 4-ТМ (структура файла приведена в приложении).

3. Отделы таможенной стоимости и валютного контроля таможенных управлений после проведения анализа полученных ошибок и их исправления разделяют весь массив ошибочных записей по форме 4-ТМ, полученных из ГТК России, на записи по отгрузкам, при оформлении которых необходимо представление паспорта сделки (файл с именем PS?????.DBF, где ????? - код таможенного управления), и по отгрузкам, при оформлении которых не требуется представление паспорта сделки (файл с именем BR?????.DBF). При этом оба файла имеют структуру базы данных, приведенную в приложении.

При обнаружении ошибочных данных (временный ввоз-вывоз, реэкспорт, аннулированные ГТД) необходимо отразить данный факт в сопроводительном письме. Указанные записи не должны включаться в файлы, передаваемые В ГТК России после внесения соответствующих исправлений.

Передача информации осуществляется только на магнитных носителях и сопровождается письмом,  в котором   указывается:   "Возврат   по   письму от __________.  ______________.___________. N ________  в ОВК ГТК России".

4. Отделам таможенной стоимости и валютного контроля таможенных управлений при оценке правильности представляемой информации необходимо руководствоваться положениями письма ГТК России от 02.02.94 N 01-13/1116 с учетом следующих особенностей:

- при вывозе товаров в соответствии с таможенным режимом экспорта по контрактам, заключенным с одним из государств - бывших субъектов Союза ССР, предусматривающим оценку товара в рублях и оплату в валюте, отличной от валюты Российской Федерации, необходимо предъявление таможенному органу паспорта сделки.

В этом случае в ГТД в графе 22 указывается код валюты цены контракта - 002, а в графе 24 - в зависимости от валюты платежа один из кодов, приведенных в разделе 2 Классификатора характера сделки при расчетах в свободно конвертируемой валюте или в разделе 4 - при расчетах в замкнутой (национальной) валюте, кроме валюты Российской Федерации;

- при вывозе товаров в соответствии с таможенным режимом экспорта по контрактам, предусматривающим оценку товара в валюте, отличной от валюты Российской Федерации, и платеж в рублях (в случаях, установленных действующим законодательством), оформление паспорта сделки не требуется.

В ГТД в графе 22 указывается код валюты цены, в графе 24 - код характера сделки 01 при поставке товаров по контрактам, предусматривающим расчеты в рублях, в порядке, установленном Инструкцией Банка России от 16.07.93 N 16 (через счет типа "Т", открытый иностранным контрагентом в уполномоченном банке, или через рублевый корреспондентский счет), либо в ином порядке, установленном в межправительственном соглашении с участием Российской Федерации. При этом, после номера договора (графа 44) указывается специальный символ "*" и код ОКПО уполномоченного банка, ведущего рублевые расчеты иностранного лица.

5. В целях организации контроля за полнотой реестров экспортных ГТД (форма 4-ТМ) Отделы таможенной стоимости и валютного контроля таможенных управлений обеспечивают ведение базы данных указанных реестров.

6. Отдел валютного контроля ГТК России не реже 1 раза в месяц доводит до таможенных управлений информационный массив, необходимый для организации валютного контроля и сгруппированный по территориально-административному признаку (код СОАТО) участника ВЭД в соответствии с зоной деятельности таможенных управлений и контрольным сроком возврата учетных карточек. Указанная информация содержит данные формы 4-ТМ и учетных карточек валютного контроля и направляется в виде dbf - файла на магнитных носителях.

В случае представления уполномоченными банками уточненной информации о поступлении валютной выручки на счета экспортеров (по истечении контрольного срока возврата учетных карточек) указанная информация доводится повторно.

7. Отделы таможенной стоимости и валютного контроля таможенных управлений обеспечивают доведение полученной информации до таможен в целях анализа данных, выявления фактов непоступления валютной выручки от экспорта товаров, а также для организации контроля таможенной стоимости.

8. Обработка и хранение информации, используемой в целях валютного контроля, осуществляется в режиме "Для служебного пользования". Указанная информация не может быть передана третьим лицам без согласования с ГТК России.

Структура передаваемой информации

R 0 - Тип декларации;

R 1 - Наименование таможни;

R 2 - Наименование участника ВЭД;

R 3 - Идентификационный номер участника ВЭД;

R 4 - Транзитный валютный счет;

R 5 - Дата выпуска груза;

R 6 - Номер грузовой таможенной декларации;

R 7 - Номер контракта;

R 8 - Дата оформления контракта;

R 9 - Код товара по ТНВД;

R 10 - Код валюты;

R 11 - Фактурная стоимость;

R 12 - Характер сделки;

R 13 - Наименование Банка;

R 14 - Номер Паспорта сделки;

R 15 - Код поступления валютной выручки;

R 16 - Код порядка продажи валютной выручки;

R 17 - Код формы расчета;

R 18 - Вес нетто;

R 19 - Код дополнительной единицы измерения;

R 20 - Количество в дополнительной единице измерения;

R 21 - Код страны назначения;

R 22 - Наименование получателя;

R 23 - Номер разрешения (лицензия Банка России);

R 24 - Дата разрешения;

R 25 - Адрес контрактодержателя;

R 26 - Номер транспортного документа;

Errors - перечень полей, в которых обнаружены ошибки;

Protokol - номер протокола, по которому данная запись была направлена в таможню;

СТРУКТУРА
оперативной информации

Реестр учетных карточек в базе данных ГНИВЦ
(накопительная таблица данных для валютного контроля)

+-----------------------------------------------------------------------------+