Приложение 13
Записка N 8
Анализ активов и пассивов
по срокам востребования и погашения
(с дополнением на 18 января 1995 года)
_____________________________________________________________________________________
Начиная с марта текущего года, вводится ежемесячное представление коммерческими банками приложения N 13 "Анализ активов и пассивов по срокам востребования и погашения" - письмо ЦБ России от 1 марта 1996 года N 243.
_____________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
Телеграммой ЦБ России от 2 ноября 1995 года N 205 сообщено, что в целях усиления контроля за ликвидностью балансов коммерческих банков начиная с ноября текущего года вводится ежемесячное представление коммерческими банками приложения 13 "Анализ активов и пассивов по срокам востребования и погашения".
Коммерческие банки представляют указанное приложение в Главные управления (национальные банки) до 20 числа месяца, следующего за отчетным.
Главные управления (национальные банки) до 25 числа месяца, следующего за отчетным, передают приложение по системе банком в главный центр информатизации Банка России.
_____________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
Письмом ЦБ России от 2 июля 1996 года N 294, введенным в действие с 1 июля 1996 года, сообщено следующее:
При заполнении приложения N 13 "Анализ активов и пассивов по срокам востребования и погашения" следует иметь ввиду, что
- дебетовые остатки балансового счета 820 отражать в графе "Без срока", если другое не предусмотрено условиями договора; просроченная задолженность по привлеченным банком средствам отражается в колонке "До востребования и до 1 мес."
_____________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
Письмом ЦБ России от 11 февраля 1997 года N 411, начиная с отчетности на 1 марта 1997 года, статьи 1 "Денежные средства, счета в Центральном банке" изменено на "Счета в Центральном банке, касса и приравненные к ней средства".
_____________________________________________________________________________________
------------------------------------------------------------------------------------------
Суммы по срокам погашения
------------------------------------------------------------------------------------------
Сроки ¦Статья¦До вос-¦От 1 до¦От 6¦От 1¦От 2 до¦Свыше 5¦Без ¦Просроченные¦Всего
погашения ¦бал-го¦требо- ¦6 мес. ¦мес.¦до 2¦5 лет ¦лет. ¦срока¦ ¦
¦отчета¦вания ¦ ¦до 1¦лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и до ¦ ¦года¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦1 мес. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------------+------+-------+-------+----+----+-------+-------+-----+------------+------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11
----------------+------+-------+-------+----+----+-------+-------+-----+------------+-------
АКТИВЫ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
1. Денежные ¦ 1 ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
(наличные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
деньги) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
2. Счета в ¦ 1 ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ ¦ ¦
Центральном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
банке (в ред. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
письма ЦБ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
России от ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
30 сентября 1994¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
года N 114) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
3. Депозиты в ¦ 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
кредитных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
учреждениях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
4. Ценные бумаги¦ 3+4 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
5. Кредиты ¦ 5 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
6. Лизинг ¦ 6 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
7. Основные ¦ 9 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
7а. Возмещение 9а
разницы между
расчетным и
созданным
резервом на
возможные потери
по ссудам
(статья 7а дополнительно включена телеграммой ЦБ России от 18 января 1995 года N 139)
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
8. ¦ 10 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Инвестиционные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
ценные бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
9. Прочие активы¦ 12 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------------+------+-------+-------+----+----+-------+-------+-----+------------+-------
10. Итого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------------+------+-------+-------+----+----+-------+-------+-----+------------+-------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
11. Резерв под ¦ 7 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
выданные кредиты¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
12. Наращенные ¦ 11 ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
доходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------------+------+-------+-------+----+----+-------+-------+-----+------------+-------
13. Всего активы¦ 13 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------------+------+-------+-------+----+----+-------+-------+-----+------------+-------
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
ПАССИВЫ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
14. Депозиты ¦ 14 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
Центрального ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
банка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
15. Депозиты в ¦ 15 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
кредитных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
учреждениях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
16. Депозиты ¦ 16 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
клиентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
17. Выпущенные ¦ 18 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
ценные бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
18. Прочие ¦ 19 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
заемные средства¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------------+------+-------+-------+----+----+-------+-------+-----+------------+-------
19. Итого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------------+------+-------+-------+----+----+-------+-------+-----+------------+-------
20. Наращенные ¦ 17 ¦ ¦ ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦ Х ¦
расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
21. Резерв на ¦ 20 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
покрытие рисков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------------+------+-------+-------+----+----+-------+-------+-----+------------+-------
22. Собственные ¦ 28 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
----------------+------+-------+-------+----+----+-------+-------+-----+------------+-------
23. Всего ¦ 29 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
пассивы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
--------------------------------------------------------------------------------------------