ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ

ПРИКАЗ

от 19 ноября 2009 года N 09-49/пз-н

О порядке и сроках представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг

(с изменениями на 19 июля 2012 года)
____________________________________________________________________
Утратил силу с 25 марта 2013 года на основании
приказа ФСФР России от 6 декабря 2012 года N 12-108/пз-н
____________________________________________________________________

В соответствии с частью двадцатой статьи 30 Федерального закона от 22.04.96 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст.1918; 2001, N 33, ст.3424; 2002, N 52, ст.5141; 2006, N 1, ст.5; N 17, ст.1780; N 31, ст.3437; N 43, ст.4412; 2007, N 1, ст.45; N 18, ст.2117; N 22, ст.2563; N 41, ст.4845; N 50, ст.6247; N 50, ст.6249; 2008, N 44, ст.4982; N 52, ст.6221; 2009, N 1, ст.28; N 7, ст.777; N 18, ст.2154; N 23, ст.2770) и пунктом 5.2.9 Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст.2780; 2005, N 33, ст.3429; 2006, N 13, ст.1400; N 52, ст.5587; 2007, N 12, ст.1417; 2008, N 19, ст.2192; N 46, ст.533; 2009, N 3, ст.378; N 6, ст.738),

приказываю:

1. Утвердить прилагаемые Сроки представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг.

2. Установить следующий порядок представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг:

2.1. профессиональные участники рынка ценных бумаг (далее - профессиональные участники) представляют отчетность, состав которой определен в приложении N 2 к Положению об отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, утвержденному совместным постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг и Министерства финансов Российской Федерации от 11.12.2001 N 33/109н (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 25.12.2001, регистрационный номер 3125) (далее - отчетность), в территориальные органы Федеральной службы по финансовым рынкам, соответствующие месту нахождения профессиональных участников;

2.2. отчетность представляется в бумажной форме и в электронной форме на магнитных носителях (дискетах, компакт-дисках) или в форме электронного документа с электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через сеть Интернет;

(Пункт в редакции, введенной в действие с 17 июля 2012 года приказом ФСФР России от 24 апреля 2012 года N 12-27/пз-н. - См. предыдущую редакцию)

2.3. в случае представления отчетности в бумажной форме и в электронной форме на магнитных носителях (дискетах, компакт-дисках) датой представления отчетности считается дата ее поступления в территориальный орган Федеральной службы по финансовым рынкам, а в случае представления отчетности в форме электронного документа с электронной подписью - дата ее поступления, указанная в электронном документе с электронной подписью, отправленного в адрес профессионального участника и подтверждающего ее получение;

(Пункт в редакции, введенной в действие с 17 июля 2012 года приказом ФСФР России от 24 апреля 2012 года N 12-27/пз-н. - См. предыдущую редакцию)

2.4. электронная форма отчетности (отчетность в форме электронного документа) заполняется с использованием программы, размещенной на сайте Федеральной службы по финансовым рынкам в сети Интернет (www.fcsm.ru) в свободном доступе, и на дату представления в территориальный орган Федеральной службы по финансовым рынкам соответствует последним версиям шаблонов электронных документов указанной программы;

2.5. к отчетности прилагаются сопроводительное письмо и титульный лист, заполняемые с использованием программы, указанной в пункте 2.4 настоящего приказа;

2.6. к отчетности профессиональных участников, являющихся кредитными организациями, прилагается баланс кредитной организации*, заполняемый с использованием программы, указанной в пункте 2.4 настоящего приказа;

________________

* В соответствии с правилами бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации, установленными Центральным банком Российской Федерации.

2.7. в случае представления отчетности в бумажной форме и в электронной форме на магнитных носителях (дискетах, компакт-дисках) электронная форма отчетности по содержанию должна соответствовать бумажной форме отчетности;

2.8. файлы электронной формы отчетности (электронного документа) могут быть архивированы в формате ZIP или RAR;

2.9. страницы отчетности, представляемой в бумажной форме, нумеруются, отчетность сшивается, скрепляется печатью профессионального участника и подписывается лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа профессионального участника, и контролером профессионального участника;

2.10. экземпляр бумажной формы отчетности и копии файлов электронной формы отчетности (электронного документа) хранятся у профессионального участника не менее 5 лет.

3. Установить, что лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа профессионального участника, и контролер профессионального участника несут ответственность за достоверность, полноту и сроки представления отчетности независимо от формы ее представления.

Руководитель
В.Миловидов

     
Зарегистрировано
в Министерстве юстиции
Российской Федерации
31 декабря 2009 года,
регистрационный N 15934

УТВЕРЖДЕНЫ
приказом Федеральной службы
по финансовым рынкам
от 19 ноября 2009 года N 09-49/пз-н

     
Сроки представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг

(с изменениями на 19 июля 2012 года)

________________

* Профессиональные участники, являющиеся кредитными организациями, в составе отчетности за I, II, III и IV кварталы представляют баланс кредитной организации, заполняемый по состоянию соответственно на 1 апреля, 1 июля, 1 октября текущего года и на 1 января следующего года.