(с изменениями на 2 июня 2016 года)
1. В состав отчетности по форме 0409345 "Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств физических лиц, размещенных во вклады" (далее - Отчет) не включаются следующие денежные средства:
размещенные на банковских счетах (во вкладах) адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной законодательством Российской Федерации профессиональной деятельности;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 31 марта 2014 года указанием Банка России от 28 февраля 2014 года N 3198-У. - См. предыдущую редакцию)
размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или) сберегательной книжкой на предъявителя;
переданные физическими лицами банкам в доверительное управление;
размещенные во вклады в находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалах банков Российской Федерации.
размещенные на залоговых счетах, номинальных счетах, за исключением отдельных номинальных счетов, которые открываются опекунам или попечителям и бенефициарами по которым являются подопечные;
(Абзац дополнительно включен с 1 января 2015 года указанием Банка России от 2 декабря 2014 года N 3468-У; в редакции, введенной в действие с 21 марта 2015 года указанием Банка России от 15 февраля 2015 года N 3564-У. - См. предыдущую редакцию)
размещенные на счетах эскроу, за исключением подлежащих страхованию в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 года N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 52, ст.5029; 2004, N 34, ст.3521; 2005, N 1, ст.23; N 43, ст.4351; 2006, N 31, ст.3449; 2007, N 12, ст.1350; 2008, N 42, ст.4699; N 52, ст.6225; 2011, N 1, ст.49; N 27, ст.3873; N 29, ст.4262; N 49, ст.7059; 2013, N 19, ст.2308; N 27, ст.3438; N 49, ст.6336; N 52, ст.6975; 2014, N 14, ст.1533; N 30, ст.4219; N 52, ст.7543; 2015, N 1, ст.4, ст.14) денежных средств на счетах эскроу, открытых физическими лицами (депонентами) для расчетов по сделкам купли-продажи недвижимого имущества.
(Абзац дополнительно включен с 21 марта 2015 года указанием Банка России от 15 февраля 2015 года N 3564-У)
2. Отчет представляется по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, в территориальное учреждение Банка России:
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 июля 2016 года указанием Банка России от 2 июня 2016 года N 4033-У. - См. предыдущую редакцию)
кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 11-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 июля 2016 года указанием Банка России от 2 июня 2016 года N 4033-У. - См. предыдущую редакцию)
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 12-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 июля 2016 года указанием Банка России от 2 июня 2016 года N 4033-У. - См. предыдущую редакцию)
(Пункт в редакции, введенной в действие с 1 января 2014 года указанием Банка России от 3 декабря 2013 года N 3129-У. - См. предыдущую редакцию)
3. В графе 1 Отчета указываются календарные дни отчетного периода.
4. Отчет составляется по данным ежедневных сводных бухгалтерских балансов кредитной организации.
При заполнении граф 2-26 Отчета по состоянию на выходной и нерабочий праздничный день, а также на следующий за ним рабочий день указываются остатки денежных средств на балансовых счетах за последний рабочий день. В случае проведения операций по вкладам в выходной и нерабочий праздничный день кредитная организация либо применяет указанный порядок, либо отражает остатки денежных средств на балансовых счетах с учетом произведенных в эти дни операций в соответствии с требованиями учетной политики кредитной организации.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 31 марта 2014 года указанием Банка России от 28 февраля 2014 года N 3198-У; в редакции, введенной в действие с 31 декабря 2015 года указанием Банка России от 3 декабря 2015 года N 3875-У. - См. предыдущую редакцию)
Данные в графах 2-26 Отчета по состоянию на выходной и нерабочий праздничный день, а также следующий за ним рабочий день указываются с учетом следующего:
(Абзац в редакции, введенной в действие с 31 марта 2014 года указанием Банка России от 28 февраля 2014 года N 3198-У; в редакции, введенной в действие с 31 декабря 2015 года указанием Банка России от 3 декабря 2015 года N 3875-У. - См. предыдущую редакцию)
остатки денежных средств на балансовых счетах в иностранных валютах за выходной и нерабочий праздничный день пересчитываются в рублевый эквивалент по официальным курсам иностранных валют по отношению к рублю, устанавливаемым Банком России на указанный день.
5. При заполнении граф 4-8, 10, 11, 13, 14, 16, 20 Отчета в расчет сумм, подлежащих страхованию, не включаются остатки денежных средств на лицевых счетах по учету денежных средств юридических лиц.
(Пункт в редакции, введенной в действие с 31 марта 2014 года указанием Банка России от 28 февраля 2014 года N 3198-У; в редакции, введенной в действие с 31 декабря 2015 года указанием Банка России от 3 декабря 2015 года N 3875-У. - См. предыдущую редакцию)