Об утверждении нормативных долей разрешенных финансовых активов в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния и Порядка расчета фактических долей разрешенных финансовых активов в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния и их приведения в соответствие с нормативными долями от 24 января 2008

1. Утвердить максимальную долю разрешенных финансовых активов, номинированных в российских рублях, в общем объеме средств Фонда национального благосостояния - 40% (пункт дополнительно включен приказом Минфина России от 21 октября 2008 года N 517).

____________________________________________________________________

Пункт 1 предыдущей редакции считается пунктом 2 настоящей редакции - приказ Минфина России от 21 октября 2008 года N 517.

____________________________________________________________________

2. Утвердить следующие нормативные доли разрешенных финансовых активов, номинированных в российских рублях, в общем объеме средств Фонда национального благосостояния в российских рублях:

акции российских юридических лиц - 75%;

(Абзац в редакции, введенной в действие приказом Минфина России от 8 апреля 2020 года N 140. - См. предыдущую редакцию)

паи инвестиционных фондов, доверительное управление которыми осуществляется управляющей компанией, действующей в соответствии с Федеральным законом "О Российском Фонде Прямых Инвестиций" - 2%;

долговые обязательства российских юридических лиц - 2%;

депозиты и остатки на банковских счетах в российских банках и кредитных организациях - 4%;

депозиты в государственной корпорации развития "ВЭБ.РФ" - 17%.

(Пункт в редакции, введенной в действие приказом Минфина России от 28 февраля 2018 года N 103. - См. предыдущую редакцию)

3. Утвердить следующие нормативные доли разрешенных финансовых активов, номинированных в иностранной валюте, в общем объеме средств Фонда национального благосостояния в иностранной валюте:

долговые обязательства иностранных государств - 90%;

долговые обязательства иностранных государственных агентств и центральных банков - 0%;

долговые обязательства международных финансовых организаций, в том числе оформленные ценными бумагами - 0%;

депозиты и остатки на банковских счетах в банках и кредитных организациях - 0%;

депозиты в государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" - 0%;

акции и паи (доли участия) иностранных юридических лиц - 0%;

долговые обязательства юридических лиц - 10%.

4. Установить пределы допустимых отклонений фактических долей разрешенных финансовых активов, номинированных в иностранной валюте, в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния в иностранной валюте от их нормативных долей:

для долговых обязательств иностранных государств - +/- 10 процентных пунктов;

(Абзац в редакции, введенной в действие приказом Минфина России от 30 августа 2019 года N 477. - См. предыдущую редакцию)

для долговых обязательств юридических лиц - +/- 10 процентных пунктов.

4.1. Установить пределы допустимых отклонений фактических долей разрешенных финансовых активов, номинированных в российских рублях, в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния в российских рублях от их нормативных долей:

для акций российских юридических лиц - +/- 10 процентных пунктов;

для паев инвестиционных фондов, доверительное управление которыми осуществляется управляющей компанией, действующей в соответствии с Федеральным законом "О Российском Фонде Прямых Инвестиций" -+/- 2 процентных пункта;

для долговых обязательств российских юридических лиц - +/- 2 процентных пункта;

для депозитов и остатков на банковских счетах в российских банках и кредитных организациях - +/- 4 процентных пункта;

для депозитов в государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" - +/- 5 процентных пунктов.

(Пункт дополнительно включен приказом Минфина России от 26 сентября 2014 года N 335; в редакции, введенной в действие приказом Минфина России от 28 февраля 2018 года N 103. - См. предыдущую редакцию)

5. Установить, что нормативные доли разрешенных финансовых активов в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния и пределы допустимых отклонений фактических долей разрешенных финансовых активов в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния от их нормативных долей действуют как при приобретении за счет средств Фонда национального благосостояния разрешенных финансовых активов, так и при формировании из указанных активов индексов, используемых для расчета сумм процентов, начисляемых на денежные средства, размещенные на счетах по учету средств Фонда национального благосостояния.

6. Утвердить прилагаемый Порядок расчета фактических долей разрешенных финансовых активов в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния и их приведения в соответствие с нормативными долями (далее - Порядок).

7. Департаменту государственного долга и государственных финансовых активов (Вышковский К.В.) осуществлять расчет фактических долей разрешенных финансовых активов в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния и их приведение в соответствие с нормативными долями в соответствии с Порядком.

(Пункт в редакции, введенной в действие приказом Минфина России от 26 сентября 2014 года N 335. - См. предыдущую редакцию)

8. Контроль за исполнением настоящего приказа оставляю за собой.

И.о.Министра финансов
Российской Федерации
Т.Г.Нестеренко

УТВЕРЖДЕН
приказом Министерства финансов
Российской Федерации
от 24 января 2008 года N 26

ПОРЯДОК
расчета фактических долей разрешенных финансовых активов в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния и их приведения в соответствие с нормативными долями

(с изменениями на 29 декабря 2009 года)

1. Основные положения

1.1. Нормативные доли разрешенных финансовых активов для средств Фонда национального благосостояния в иностранной валюте (далее - Нормативные доли финансовых активов) утверждаются приказом Министерства финансов Российской Федерации и представляют собой выраженные в процентах доли средств Фонда национального благосостояния размещенных в отдельные виды финансовых активов, номинированных в иностранной валюте, разрешенные законодательством Российской Федерации для размещения средств Фонда национального благосостояния, (далее - Финансовые активы) от объема размещенных в Финансовые активы средств Фонда национального благосостояния (пункт в редакции приказа Минфина России от 21 октября 2008 года N 517

- см. предыдущую редакцию).

1.2. Фактические доли финансовых активов для средств Фонда национального благосостояния в иностранной валюте (далее - Фактические доли финансовых активов) представляют собой сформировавшиеся на определенную дату и выраженные в процентах доли средств Фонда национального благосостояния, размещенных в отдельные виды Финансовых активов, от общего объема размещенных в Финансовые активы средств Фонда национального благосостояния на данную дату (пункт в редакции приказа Минфина России от 21 октября 2008 года N 517 - см. предыдущую редакцию).

1.3. Отклонениями Фактических долей финансовых активов от Нормативных долей финансовых активов являются разницы между Фактическими долями финансовых активов и соответствующими Нормативными долями финансовых активов. Указанные отклонения допускаются в пределах допустимых отклонений Фактических долей финансовых активов от Нормативных долей финансовых активов, утвержденных приказом Министерства финансов Российской Федерации (далее - Пределы допустимых отклонений).

1.4. Периодичность пересмотра Министерством финансов Российской Федерации Нормативных долей финансовых активов и Пределов допустимых отклонений не устанавливается.

1.5. Министерство финансов Российской Федерации по состоянию на первый рабочий день каждого месяца рассчитывает:

а) Фактические доли финансовых активов;

б) значения отклонений Фактических долей финансовых активов от Нормативных долей финансовых активов.

В случае если значения отклонений Фактических долей финансовых активов от Нормативных долей финансовых активов превышают Пределы допустимых отклонений, Фактические доли финансовых активов приводятся в соответствие с Нормативными долями финансовых активов согласно разделу 4 настоящего Порядка.

2. Расчет Фактических долей финансовых активов

Фактическая доля финансового актива отдельного вида в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния на конец дня t () рассчитывается по следующей формуле:

(1)

где: t - день расчета;

k - порядковый номер финансового актива, разрешенного для размещения средств Фонда национального благосостояния (далее - k-ый финансовый актив);

j - порядковый номер иностранной валюты, разрешенной для размещения средств Фонда национального благосостояния (далее - j-ая иностранная валюта);

- фактическая доля j-ой иностранной валюты в общем объеме размещенных средств Фонда национального благосостояния на конец дня t, рассчитанная в соответствии с Порядком приведения фактической валютной структуры средств Фонда национального благосостояния в соответствие с нормативной структурой, утвержденным Министерством финансов Российской Федерации;

- фактическая доля k-го финансового актива, номинированного в j-ой иностранной валюте, в общем объеме средств Фонда национального благосостояния, размещенных в j-ой иностранной валюте, на конец дня t, рассчитывается по формуле:

(2)

где: - стоимость k-го финансового актива в j-той иностранной валюте, рассчитывается по формулам:

Для депозитов и остатков на банковских счетах в банках, кредитных организациях и государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" в j-той иностранной валюте:

(3)

где: - сумма m-го депозита в j-той иностранной валюте;

Этот документ входит в профессиональные
справочные системы «Кодекс» и «Техэксперт»

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УТВЕРЖДЕНприказом Министерства финансовРоссийской Федерацииот 24 января 2008 года N 26

1. Основные положения

2. Расчет Фактических долей финансовых активов

УТВЕРЖДЕН
приказом Министерства финансов
Российской Федерации
от 24 января 2008 года N 26