ПОЛОЖЕНИЕ
о годовом отчете и квартальной отчетности
негосударственного пенсионного фонда
(с изменениями на 30 января 2007 года)
1. Настоящее Положение устанавливает состав и порядок представления негосударственными пенсионными фондами годовых отчетов и квартальной отчетности.
2. Годовой отчет и квартальная отчетность представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам негосударственными пенсионными фондами, получившими лицензию в соответствии с требованиями, установленными законодательством Российской Федерации о лицензировании.
3. Годовой отчет состоит из:
бухгалтерской и специальной отчетности;
заключения актуария по результатам ежегодного актуарного оценивания деятельности негосударственного пенсионного фонда;
копии приказа руководителя исполнительного органа негосударственного пенсионного фонда по утверждению учетной политики;
учетной политики с рабочим планом счетов, утвержденной приказом руководителя исполнительного органа негосударственного пенсионного фонда;
плана размещения пенсионных резервов;
исполненного финансового плана за отчетный год, утвержденного советом негосударственного пенсионного фонда;
финансового плана на текущий год, утвержденного советом негосударственного пенсионного фонда;
данных об оценке объектов недвижимого имущества, в которое были размещены пенсионные резервы, проведенной независимым оценщиком, имеющим лицензию на осуществление данного вида деятельности в соответствии с требованиями, установленными законодательством Российской Федерации;
инвентаризационной описи или акта инвентаризации пенсионных резервов;
отчетных документов по результатам сверки информации о размере средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионных счетах накопительной части трудовой пенсии, нарастающим итогом с общим объемом средств пенсионных накоплений фонда, включая сверку за прошедший финансовый год (для фондов, зарегистрировавших заявление о намерении осуществлять деятельность по обязательному пенсионному страхованию) (абзац дополнительно включен с 10 апреля 2007 года приказом ФСФР России от 30 января 2007 года N 07-6/пз-н);
____________________________________________________________________
Абзацы одиннадцатый и двенадцатый предыдущей редакции с 10 апреля 2007 года считаются соответственно абзацами двенадцатым и тринадцатым настоящей редакции - приказ ФСФР России от 30 января 2007 года N 07-6/пз-н.
____________________________________________________________________
копий протоколов совета негосударственного пенсионного фонда об утверждении персонального состава совета негосударственного пенсионного фонда, попечительского совета и ревизионной комиссии;
сведений о результатах деятельности ревизионной комиссии негосударственного пенсионного фонда;
____________________________________________________________________
Абзац тринадцатый предыдущей редакции с 10 апреля 2007 года считается абзацем четырнадцатым настоящей редакции - приказ ФСФР России от 30 января 2007 года N 07-6/пз-н.
____________________________________________________________________
состава учредителей негосударственного пенсионного фонда с указанием размера вклада каждого в совокупный вклад учредителей (вклад учредителя) фонда в рублях и процентах к совокупному вкладу учредителей. По каждому учредителю негосударственного пенсионного фонда - юридическому лицу указывается его идентификационный номер налогоплательщика, место нахождения, указанное в учредительных документах. В случае отсутствия в учредительных документах сведений о его месте нахождения, указывается место нахождения его постоянно действующего исполнительного органа. По каждому учредителю негосударственного пенсионного фонда - физическому лицу указывается его фамилия, имя, отчество, вид, номер, серия, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность, а также наименование органа, выдавшего документ, адрес места жительства (абзац в редакции, введенной в действие с 10 апреля 2007 года приказом ФСФР России от 30 января 2007 года N 07-6/пз-н, - см. предыдущую редакцию);
____________________________________________________________________
Абзацы четырнадцатый-шестнадцатый предыдущей редакции с 10 апреля 2007 года считаются соответственно абзацами пятнадцатым-семнадцатым настоящей редакции - приказ ФСФР России от 30 января 2007 года N 07-6/пз-н.
____________________________________________________________________
отчета о формировании и использовании страхового резерва негосударственного пенсионного фонда;