ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПОЛОЖЕНИЕ

от 14 мая 2003 года N 227-П


О порядке ведения учета и представления информации
об аффилированных лицах кредитных организаций

(с изменениями на 5 июня 2006 года)
____________________________________________________________________
Утратило силу с 21 сентября 2007 года на основании
Положения Банка России от 20 июля 2007 года N 307-П
____________________________________________________________________

Настоящее Положение разработано в соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст.2790; 2003, N 2, ст.157), Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст.357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст.492; 1998, N 31, ст.3829; 1999, N 28, ст.3459, ст.3469; 2001, N 26, ст.2586, N 33 (часть I), ст.3424; 2002, N 12, ст.1093), статьей 93 Федерального закона "Об акционерных обществах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 1, ст.1; 2001, N 33 (часть I), ст.3423), статьей 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 7, ст.785) и устанавливает следующий порядок ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций.

1. Общие положения

1.1. В соответствии с Федеральным законом "О защите конкуренции на рынке финансовых услуг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1999, N 26, ст.3174; 2002, N 1 (часть 1), ст.2) и Законом РСФСР "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1991, N 16, ст.499; 1992, N 34, ст.1966; Собрание законодательства Российской Федерации, 1995, N 22, ст.1977; 1998, N 19, ст.2066; 2000, N 2, ст.124; 2002, N 1 (часть I), ст.2, N 12, ст.1093, N 41, ст.3969) аффилированными лицами кредитной организации являются физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность данной кредитной организации, а именно:

1.1.1. физические лица:

член совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации (код А1-1);

_______________

В целях учета и обработки информации каждому аффилированному лицу присваивается код основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации.

член коллегиального исполнительного органа кредитной организации (код А1-2);

лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа кредитной организации (код А1-3).

1.1.2. лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данная кредитная организация (код А2).

1.1.3. лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал кредитной организации (код A3).

1.1.4. юридическое лицо, в котором данная кредитная организация имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица (код А4).

1.1.5. физические лица, если кредитная организация является участником финансово-промышленной группы:

член совета директоров (наблюдательного совета) или иных коллегиальных органов управления участников финансово-промышленной группы, за исключением исполнительных органов участников финансово-промышленной группы (код А5-1);

член коллегиального исполнительного органа участника финансово-промышленной группы (код А5-2);

лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа участника финансово-промышленной группы (код А5-3).

1.2. В соответствии с Федеральным законом "О защите конкуренции на рынке финансовых услуг" и Законом РСФСР "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках" группой лиц, к которой принадлежит кредитная организация, является группа юридических и (или) физических лиц, применительно к которым выполняется одно или несколько следующих условий (далее - группа лиц):

1.2.1. лицо или несколько лиц совместно в результате соглашения (согласованных действий) имеют право прямо или косвенно распоряжаться (в том числе на основании договоров купли-продажи, доверительного управления, о совместной деятельности, поручения или других сделок или по иным основаниям) более чем 50 процентами от общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли одного юридического лица (код ГЛ1);

При этом под косвенным распоряжением голосами юридического лица понимается возможность фактического распоряжения ими через третьих лиц, по отношению к которым первое лицо обладает вышеперечисленным правом или полномочием (код ГЛ1-к);

1.2.2. лицо или несколько лиц получили возможность на основании договора или иным образом определять решения, принимаемые другими лицом или лицами, в том числе определять условия ведения другими лицом или лицами предпринимательской деятельности, либо осуществлять полномочия исполнительного органа других лица или лиц на основании договора (код ГЛ2);

1.2.3. лицо имеет право назначать единоличный исполнительный орган и (или) более 50 процентов состава коллегиального исполнительного органа юридического лица и (или) по предложению лица избрано более 50 процентов состава совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления юридического лица (код ГЛЗ);

1.2.4. физическое лицо осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица (код ГЛ4);

1.2.5. одни и те же физические лица, их супруги, родители, дети, братья, сестры и (или) лица, предложенные одним и тем же юридическим лицом, составляют более 50 процентов состава коллегиального исполнительного органа и (или) совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления двух и более юридических лиц или по предложению одних и тех же юридических лиц избрано более 50 процентов состава совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления двух и более юридических лиц (код ГЛ5);

1.2.6. физическое лицо, исполняющее трудовые обязанности в юридическом лице или во входящих в одну группу лиц юридических лицах, одновременно является единоличным исполнительным органом другого юридического лица либо физические лица, исполняющие трудовые обязанности в юридическом лице или во входящих в одну группу лиц юридических лицах, составляют более чем 50 процентов состава коллегиального исполнительного органа и (или) совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления другого юридического лица (код ГЛ5-а);

1.2.7. одни и те же физические лица, их супруги, родители, дети, братья, сестры и (или) юридические лица имеют право самостоятельно или через представителей (поверенных) распоряжаться более чем 50 процентами голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли каждого из двух и более юридических лиц (код ГЛ6);

1.2.8. физические лица и (или) юридические лица имеют право самостоятельно или через представителей (поверенных) распоряжаться в сумме более чем 50 процентами голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли одного юридического лица, и одновременно данные физические лица, их супруги, родители, дети, братья, сестры и (или) лица, предложенные одним и тем же юридическим лицом, составляют более 50 процентов состава коллегиального исполнительного органа и (или) совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления другого юридического лица (код ГЛ7);

1.2.9. юридические лица являются участниками одной финансово-промышленной группы (код ГЛ8);

1.2.10. физические лица являются супругами, родителями и детьми, братьями и (или) сестрами (код ГЛ9).

При определении группы лиц, к которой принадлежит кредитная организация, следует иметь в виду, что одним из участников взаимосвязей, указанных в подпунктах 1.2.1-1.2.9 настоящего Положения, должна являться данная кредитная организация. Условие, указанное в пункте 1.2.10 настоящего Положения, применяется с учетом, что указанные в нем родственные отношения позволяют физическим лицам, действуя согласованно, оказывать влияние на деятельность кредитной организации, в том числе по основаниям, указанным в пункте 1.2 настоящего Положения. Условие, указанное в подпункте 1.2.6 настоящего пункта, применяется с учетом того, что физическое лицо, в силу исполнения трудовых обязанностей в юридическом лице, имеет возможность оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления данного юридического лица (абзац дополнен с 23 июля 2006 года указанием Банка России от 5 июня 2006 года N 1691-У - см. предыдущую редакцию).     

2. Ведение учета информации об аффилированных лицах
кредитной организацией

2.1. Кредитная организация обязана вести учет ее аффилированных лиц путем составления и ведения списка аффилированных лиц кредитной организации (далее - Список аффилированных лиц).

Кредитная организация для составления отчетности по аффилированным лицам может использовать разработанное Банком России программное обеспечение.

Список аффилированных лиц должен содержать сведения, предусмотренные настоящим Положением, которые известны или должны быть известны этой кредитной организации в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Кредитная организация обязана обеспечить соответствие представляемой в Банк России информации об аффилированных лицах сведениям, которые известны кредитной организации.

2.2. Кредитная организация обязана в срок не позднее 3 рабочих дней с момента, когда ей стало известно о факте, требующем внесения сведений (в том числе изменений и дополнений) в список ее аффилированных лиц, внести в указанный список соответствующие сведения (изменения и дополнения).

2.3. Список аффилированных лиц ведется кредитной организацией в соответствии с требованиями настоящего Положения и представляется в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью данной кредитной организации, в порядке, установленном приложением 1 к Указанию Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (в редакции Указания Банка России от 17 февраля 2006 года N 1660-У), зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 23 января 2004 года N 5488; 23 марта 2006 года N 7613 ("Вестник Банка России" от 12 февраля 2004 года N 12-13; от 30 марта 2006 года N 19-20), по форме отчетности 0409051 "Список аффилированных лиц" (далее - форма отчетности 0409051) и по форме отчетности 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация" (далее - форма отчетности 0409052) (пункт в редакции, введенной в действие с 23 июля 2006 года указанием Банка России от 5 июня 2006 года N 1691-У, - см. предыдущую редакцию).

2.4. В целях автоматизации обработки и анализа информации об аффилированных лицах каждому аффилированному лицу кредитной организации присваивается индивидуальный код (графа 1 формы отчетности 0409051). Индивидуальный код представляет собой порядковый номер начиная с цифры "2" (абзац в редакции, введенной в действие с 23 июля 2006 года указанием Банка России от 5 июня 2006 года N 1691-У, - см. предыдущую редакцию).

Для автоматизированной обработки информации об аффилированных лицах, принадлежащих к группе лиц кредитной организации (графы 2 или 3 формы отчетности 0409052), данной кредитной организации присваивается индивидуальный код "1" (абзац в редакции, введенной в действие с 23 июля 2006 года указанием Банка России от 5 июня 2006 года N 1691-У, - см. предыдущую редакцию).

Индивидуальный код аффилированного лица не подлежит изменению. При исключении аффилированного лица из списка аффилированных лиц кредитной организации его индивидуальный код не может быть присвоен иному аффилированному лицу кредитной организации.

2.5. В графе 2 формы отчетности 0409051 проставляется тип кода аффилированного лица: для юридического лица - "1", для физического лица - "2" (пункт в редакции, введенной в действие с 23 июля 2006 года указанием Банка России от 5 июня 2006 года N 1691-У, - см. предыдущую редакцию).

2.6. В графе 9 формы отчетности 0409051 указывается дата наступления основания, по которому лицо является аффилированным лицом кредитной организации (абзац в редакции, введенной в действие с 23 июля 2006 года указанием Банка России от 5 июня 2006 года N 1691-У, - см. предыдущую редакцию).

В случае если дата наступления основания, по которому лицо признается аффилированным лицом кредитной организации, не подтверждена документально (например, в случае устного соглашения или согласованных действий лиц), в графе 9 формы отчетности 0409051 указывается дата, устанавливаемая на основании информации сторон такого соглашения, либо иной информации, позволяющей признать лицо аффилированным лицом кредитной организации (абзац в редакции, введенной в действие с 23 июля 2006 года указанием Банка России от 5 июня 2006 года N 1691-У, - см. предыдущую редакцию).

2.7. В графе 10 формы отчетности 0409051 указывается код основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации в соответствии с пунктом 1.1 настоящего Положения (пункт в редакции, введенной в действие с 24 мая 2004 года указанием Банка России от 29 марта 2004 года N 1409-У; в редакции, введенной в действие с 23 июля 2006 года указанием Банка России от 5 июня 2006 года N 1691-У, - см. предыдущую редакцию).

2.8. При наличии двух и более оснований аффилированности в графах 9, 10 и 11 формы отчетности 0409051 должны быть перечислены соответственно все даты, коды и все основания, в силу которых лицо является аффилированным лицом кредитной организации (пункт в редакции, введенной в действие с 23 июля 2006 года указанием Банка России от 5 июня 2006 года N 1691-У, - см. предыдущую редакцию).

2.9. В графе 11 формы отчетности 0409051 указываются следующие примечания (абзац в редакции, введенной в действие с 23 июля 2006 года указанием Банка России от 5 июня 2006 года N 1691-У, - см. предыдущую редакцию):

по кодам А1-1; А1-2; А1-3 - соответственно наименование коллегиального органа управления, коллегиального исполнительного органа, должности единоличного исполнительного органа кредитной организации (абзац в редакции, введенной в действие с 24 мая 2004 года указанием Банка России от 29 марта 2004 года N 1409-У, - см. предыдущую редакцию);

по коду А2 - номер группы лиц в соответствии с заполненной формой отчетности 0409052 в случае, если лицо является участником финансово-промышленной группы с участием кредитной организации - указывается наименование финансово-промышленной группы (далее - ФПГ), номер свидетельства о регистрации ФПГ и индивидуальный код центральной компании ФПГ в соответствии с графой 1 формы отчетности 0409051 (абзац дополнен с 24 мая 2004 года указанием Банка России от 29 марта 2004 года N 1409-У; в редакции, введенной в действие с 23 июля 2006 года указанием Банка России от 5 июня 2006 года N 1691-У, - см. предыдущую редакцию);

по коду A3 - основание возникновения права распоряжения более 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал кредитной организации;

по коду А4 - основание возникновения права распоряжения кредитной организацией более 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли, вклады), составляющие уставный (складочный) капитал юридического лица;

по кодам А5-1; А5-2; А5-3 - наименование коллегиального органа управления и (или) коллегиального исполнительного органа участника финансово-промышленной группы; в случае если лицом осуществляются полномочия единоличного исполнительного органа участника финансово-промышленной группы, указывается сокращенное наименование участника и его индивидуальный код в соответствии с графой 1 формы отчетности 0409051 (абзац в редакции, введенной в действие с 23 июля 2006 года указанием Банка России от 5 июня 2006 года N 1691-У, - см. предыдущую редакцию).

2.10. В случае если лицо является аффилированным лицом кредитной организации по основанию принадлежности его к группе лиц, к которой принадлежит данная кредитная организация (код А2), то одновременно с формой отчетности 0409051 заполняется форма отчетности 0409052 в порядке, установленном настоящим Положением (абзац в редакции, введенной в действие с 23 июля 2006 года указанием Банка России от 5 июня 2006 года N 1691-У, - см. предыдущую редакцию).

Индивидуальный код аффилированного лица кредитной организации, приведенный в графах 2 и 3 формы отчетности 0409052, должен совпадать с индивидуальным кодом, указанным в графе 1 формы отчетности 0409051 (абзац в редакции, введенной в действие с 23 июля 2006 года указанием Банка России от 5 июня 2006 года N 1691-У, - см. предыдущую редакцию).

2.11. В форме отчетности 0409052 информация об аффилированных лицах кредитной организации формируется по соответствующим группам лиц. Каждой группе лиц присваивается порядковый номер и проставляется в графе 1 формы отчетности 0409052 (пункт в редакции, введенной в действие с 23 июля 2006 года указанием Банка России от 5 июня 2006 года N 1691-У, - см. предыдущую редакцию).

2.12. В графе 2 формы отчетности 0409052 указывается индивидуальный код (абзац в редакции, введенной в действие с 23 июля 2006 года указанием Банка России от 5 июня 2006 года N 1691-У, - см. предыдущую редакцию):

юридического лица, голосующими акциями (долями, вкладами) которого имеет право распоряжаться лицо, указанное в графе 3 формы отчетности 0409052 (абзац в редакции, введенной в действие с 23 июля 2006 года указанием Банка России от 5 июня 2006 года N 1691-У, - см. предыдущую редакцию);

лица, решения и (или) условия ведения предпринимательской деятельности которого определяет лицо, указанное в графе 3 формы отчетности 0409052 (абзац в редакции, введенной в действие с 23 июля 2006 года указанием Банка России от 5 июня 2006 года N 1691-У, - см. предыдущую редакцию);