О порядке приведения в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала) кредитных организаций (с изменениями на 5 декабря 2017 года)

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

от 24 марта 2003 года N 1260-У


О порядке приведения в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала) кредитных организаций

(с изменениями на 5 декабря 2017 года)

1. Настоящее Указание разработано в соответствии с требованиями статьи 72 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст.2790; 2003, N 2 ст.157), Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 43, ст.4190; 2004, N 35, ст.3607; 2005, N 1, ст.18, ст.46; N 44, ст.4471; 2006, N 30, ст.3292; N 52, ст.5497; 2007, N 7, ст.834; N 18, ст.2117; N 30, ст.3754; N 41, ст.4845; N 49, ст.6079; 2008, N 30, ст.3616; N 49, ст.5748; 2009, N 1, ст.4, ст.14; N 18, ст.2153; N 29, ст.3632; N 51, ст.6160; N 52, ст.6450; 2010, N 17, ст.1988; N 31, ст.4188, ст.4196; 2011, N 1, ст.41; N 7, ст.905; N 19, ст.2708; N 27, ст.3880; N 29, ст.4301; N 30, ст.4576; N 48, ст.6728; N 49, ст.7015, ст.7024, ст.7040, ст.7061, ст.7068; N 50, ст.7351, ст.7357; 2012, N 31, ст.4333; N 53, ст.7607, ст.7619; 2013, N 23, ст.2871; N 26, ст.3207; N 27, ст.3477, ст.3481; N 30, ст.4084; N 51, ст.6699; N 52, ст.6975, ст.6979, ст.6984; 2014, N 11, ст.1095, ст.1098; N 30, ст.4217; N 49, ст.6914; N 52, ст.7543; 2015, N 1, ст.10, ст.35; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 30 июня 2015 года), Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст.357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст.492; 1998, N 31, ст.3829; 1999 N 28, ст.3459; 1999, N 28, ст.3469; 1999, N 28, ст.3470; 2001, N 26, ст.2586; 2001 N 53 (часть I), ст.3424; 2002, N 12, ст.1093), утверждено Советом директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров от 14.03.2003 N 5) и определяет порядок приведения кредитными организациями в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала).

(Абзац  в редакции, введенной в действие с 6 сентября 2015 года указанием Банка России от 7 июля 2015 года N 3717-У. - См. предыдущую редакцию)

Процедуры, установленные настоящим Указанием, применяются в отношении кредитных организаций, величина собственных средств (капитала) которых становится ниже размера уставного капитала, определенного уставом кредитной организации, зарегистрированным в установленном порядке (далее - уставного капитала), за исключением случаев, когда со дня выдачи кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций прошло не более двух лет, имеются основания для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, предусмотренные частью второй статьи 20 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", и (или) Департаментом надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России, осуществляющим надзор за деятельностью кредитной организации (далее - Департамент надзора за системно значимыми кредитными организациями), или Службой текущего банковского надзора Банка России, осуществляющей надзор за деятельностью кредитной организации (далее - Служба текущего банковского надзора), или территориальным учреждением Банка России, осуществляющим надзор за деятельностью кредитной организации (далее - территориальное учреждение Банка России) (далее при совместном упоминании - структурное подразделение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации), принято решение о направлении Председателю Банка России или Председателю Комитета банковского надзора Банка России (или его заместителю) ходатайства об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, в том числе по основаниям, предусмотренным частью первой статьи 20 Федерального закона "О банках и банковской деятельности".

(Абзац дополнительно включен с 12 декабря 2004 года указанием Банка России от 28 октября 2004 года N 1510-У; в редакции, введенной в действие с 6 сентября 2015 года указанием Банка России от 7 июля 2015 года N 3717-У; в редакции, введенной в действие с 23 января 2018 года указанием Банка России от 5 декабря 2017 года N 4633-У. - См. предыдущую редакцию)

Величина собственных средств (капитала) кредитных организаций рассчитывается в соответствии с Положением Банка России от 28 декабря 2012 года N 395-П "О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 22 февраля 2013 года N 27259, 29 ноября 2013 года N 30499, 2 октября 2014 года N 34227, 11 декабря 2014 года N 35134, 17 декабря 2014 года N 35225, 24 марта 2015 года N 36548, 5 июня 2015 года N 37549 ("Вестник Банка России" от 27 февраля 2013 года N 11, от 30 ноября 2013 года N 69, от 8 октября 2014 года N 93, от 22 декабря 2014 года N 112, от 26 декабря 2014 года N 114, от 30 марта 2015 года N 27, от 16 июня 2015 года N 52) (далее - Положение Банка России N 395-П).

(Абзац в редакции, введенной в действие с 6 сентября 2015 года указанием Банка России от 7 июля 2015 года N 3717-У. - См. предыдущую редакцию)

При этом расчет величины собственных средств (капитала) осуществляется с учетом требований, установленных пунктом 4 статьи 189.20 Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

(Абзац в редакции, введенной в действие с 12 декабря 2004 года указанием Банка России от 28 октября 2004 года N 1510-У; в редакции, введенной в действие с 6 сентября 2015 года указанием Банка России от 7 июля 2015 года N 3717-У. - См. предыдущую редакцию)

2. Если структурное подразделение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, на основании данных отчетности кредитной организации и (или) по результатам проверки, проводимой в соответствии с Федеральным законом от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", установит, что величина собственных средств (капитала) оказалась меньше размера уставного капитала кредитной организации, то Банк России обязан в срок не позднее 5 рабочих дней с даты представления кредитной организацией отчетности, в том числе скорректированной вследствие применения мер по результатам проверки, направить кредитной организации оформленное в соответствии с нормативными актами Банка России предписание с требованием о приведении в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала) (далее - требование Банка России) и осуществлять контроль за его выполнением.

(Абзац в редакции, введенной в действие с 23 января 2018 года указанием Банка России от 5 декабря 2017 года N 4633-У. - См. предыдущую редакцию)

Кредитная организация обязана выполнить требование Банка России в порядке, сроки и на условиях, которые установлены законодательством Российской Федерации и настоящим Указанием.

В целях контроля за выполнением требования Банка России подразделения территориального учреждения Банка России, в компетенцию которых входит рассмотрение вопросов банковского надзора, Департамент надзора за системно значимыми кредитными организациями или Служба текущего банковского надзора, Департамент корпоративных отношений Банка России (далее - Департамент корпоративных отношений) в части рассмотрения вопросов регистрации выпусков ценных бумаг, Департамент допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Банка России (далее - Департамент допуска и прекращения деятельности финансовых организаций) в части принятия решений о государственной регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности осуществляют между собой оперативный обмен информацией о направлении кредитной организации указанного требования Банка России, о представлении кредитной организацией документов, необходимых для регистрации выпуска акций с уменьшенной номинальной стоимостью, и о результатах их рассмотрения, о дате представления документов, необходимых для принятия решения о государственной регистрации изменений в устав кредитной организации.

(Абзац в редакции, введенной в действие с 23 января 2018 года указанием Банка России от 5 декабря 2017 года N 4633-У. - См. предыдущую редакцию)

3. Кредитная организация, начиная с даты выявления по данным отчетности и (или) результатам инспекционной проверки факта снижения величины собственных средств (капитала) ниже размера уставного капитала, но не позднее 45 календарных дней с даты получения требования Банка России, обязана осуществить меры по увеличению величины собственных средств (капитала) до размера уставного капитала, а в случае невозможности ее увеличения - снизить размер уставного капитала до величины собственных средств (капитала) и внести соответствующие изменения в устав в соответствии с нормативными актами Банка России, устанавливающими порядок внесения изменений в уставы кредитных организаций, с учетом особенностей, установленных настоящим Указанием.

(Пункт в редакции, введенной в действие с 6 сентября 2015 года указанием Банка России от 7 июля 2015 года N 3717-У. - См. предыдущую редакцию)

4. При увеличении собственных средств (капитала) до величины не менее размера уставного капитала:

4.1. Кредитная организация не позднее рабочего дня, следующего за днем увеличения собственных средств (капитала), обязана представить в структурное подразделение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации:

(Абзац в редакции, введенной в действие с 6 сентября 2015 года указанием Банка России от 7 июля 2015 года N 3717-У; в редакции, введенной в действие с 23 января 2018 года указанием Банка России от 5 декабря 2017 года N 4633-У. - См. предыдущую редакцию)

- уведомление об исполнении требования Банка России о приведении в соответствие величины собственных средств (капитала) и размера уставного капитала с указанием источников средств, использованных ею для увеличения собственных средств (капитала);

- отчетность по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", установленной Указанием Банка России от 24 ноября 2016 года N 4212-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 14 декабря 2016 года N 44718, 29 марта 2017 года N 46155 (далее - отчетность по форме 0409101), по состоянию на рабочий день, следующий после даты увеличения собственных средств (капитала) кредитной организации;

(Абзац в редакции, введенной в действие с 23 января 2018 года указанием Банка России от 5 декабря 2017 года N 4633-У. - См. предыдущую редакцию)

- расчет собственных средств (капитала) по форме 0409123 "Расчет собственных средств (капитала) ("Базель III")", установленный Положением Банка России N 395-П (далее - отчетность по форме 0409123), по состоянию на рабочий день, следующий после даты увеличения собственных средств (капитала) кредитной организации.

(Абзац в редакции, введенной в действие с 6 сентября 2015 года указанием Банка России от 7 июля 2015 года N 3717-У. - См. предыдущую редакцию)

4.2. Структурное подразделение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, на основании документов, представленных в соответствии с подпунктом 4.1 настоящего Указания, осуществляет анализ правомерности увеличения и расчета собственных средств (капитала) кредитной организации до величины не менее размера ее уставного капитала. При необходимости в целях подтверждения достоверности правомерного увеличения кредитной организацией собственных средств (капитала) структурное подразделение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, вправе запросить у кредитной организации дополнительные документы, подтверждающие источники увеличения собственных средств (капитала).