ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТАМОЖЕННЫЙ КОМИТЕТ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРИКАЗ

от 5 июня 2001 года N 520

     
Об утверждении Инструкции
о ведении учетных документов
по делам о нарушении таможенных правил

(с изменениями на 4 июля 2001 года)
____________________________________________________________________
Утратил силу на основании  
приказа ГТК России от 6 августа 2002 года N 846
____________________________________________________________________

В целях установления в таможенных органах Российской Федерации единого порядка регистрации и учета сведений по делам о нарушении таможенных правил (далее - НТП)

приказываю:

1. Утвердить Инструкцию о ведении учетных документов по делам о НТП (далее - Инструкция) (приложение).

2. Таможенным органам осуществлять учет и регистрацию дел о НТП в соответствии с настоящим приказом и приказом ГТК России от 20.01.95 N 33 "Об утверждении Положения о порядке учета и регистрации дел о нарушении таможенных правил в таможенных органах Российской Федерации".

3. Начальникам таможенных органов Российской Федерации:

- обеспечить изучение и неукоснительное выполнение подчиненными сотрудниками Инструкции;

- организовать оформление и направление в Управление таможенных расследований и дознания ГТК России учетных карточек по формам 1-ТП, 2-ТП, 3-ТП по делам о нарушении таможенных правил (приложения 1, 2, 3 к Инструкции), находящимся в производстве;

- обеспечить изготовление необходимого количества бланков учетных карточек в пределах выделенных объемов бюджетных ассигнований на 2001 год.

4. Управлению таможенных расследований и дознания (З.Я.Амиров) организовать сбор и обработку учетных карточек.

5. Управлению спецтехники и автоматизации таможенных технологий (Л.М.Ухлинов), ГНИВЦу (С.Л.Гусев) и Управлению таможенных расследований и дознания (З.Я.Амиров) до 30 июля 2001 года доработать и направить в таможенные органы Российской Федерации имеющийся программный комплекс, обеспечивающий электронную обработку учетных карточек.

6. Довести настоящий приказ до сведения всех сотрудников таможенных органов.

7. Считать настоящий приказ вступившим в силу со дня его подписания, за исключением пунктов 11, 12, 13, 15, 16, 17, 19 Инструкции, о вступлении в силу которых будет сообщено дополнительно.

8. Контроль за исполнением настоящего приказа осуществлять заместителю председателя ГГК России Б.М.Гутину.

     
ИНСТРУКЦИЯ
 о ведении учетных документов по делам
о нарушении таможенных правил

(с изменениями на 4 июля 2001 года)

 

1. Общие положения

1. Приказом ГТК России от 20.01.95 N 33 "Об утверждении Положения о порядке учета и регистрации дел о нарушении таможенных правил в таможенных органах Российской Федерации" установлен порядок учета и регистрации дел о нарушении таможенных правил в таможенных органах Российской Федерации в отношении физических и должностных лиц, организаций, а также лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, производство по которым осуществляют таможенные органы Российской Федерации, а также актов о наложении взыскания за нарушение таможенных правил по упрощенной форме (далее - акт взыскания).

Положением определены следующие основные принципы регистрации дел о нарушении таможенных правил и актов о наложении взыскания:

- обязательность регистрации всех составленных протоколов о нарушении таможенных правил и актов о наложении взыскания;

- одноразовость, при которой на всех стадиях производства и рассмотрения в одном таможенном органе сохраняется номер дела о нарушении таможенных правил, присвоенный ему при первоначальной регистрации в этом таможенном органе;

- единообразие регистрации протоколов о нарушении таможенных правил и актов о наложении взыскания в отношении юридических, должностных и физических лиц.

2. От надлежащей постановки учета и регистрации дел о НТП с обязательным соблюдением указанных принципов зависит правильность показателей статистической отчетности, характеризующих общее состояние расследования дел о НТП.

3. Настоящей Инструкцией вводится порядок использования учетных документов на дела о нарушении таможенных правил и уточняются правила регистрации дел о НТП в таможенных органах Российской Федерации.

II. Порядок ведения учетных документов по делам
 о нарушении таможенных правил

4. Формы учетных документов разрабатывает и корректирует Управление таможенных расследований и дознания ГТК России (далее - УТРД ГТК России), утверждает указанные формы руководство ГТК России.

5. Система учета таможенных правонарушений с использованием учетных документов основывается на регистрации таможенных правонарушений в момент составления протокола о НТП (акта взыскания) и дальнейшей корректировке этих данных в зависимости от хода производства по делу о НТП и вынесенного по такому делу постановления. Однако такая корректировка допускается только в пределах сроков производства по делу о НТП.

6. Используются следующие учетные карточки:

- на выявленное таможенное правонарушение (приложение 1);

- контроля производства по делу о НТП (приложение 2);

- на оконченное производством дело о нарушении таможенных правил (приложение 3).

7. Составление учетных документов осуществляется:

- по форме 1-ТП - немедленно после составления протокола о НТП сотрудником таможенного органа, составившим протокол (абзац в редакции приказа ГТК России от 4 июля 2001 года N 638 - см. предыдущую редакцию)

- по форме 2-ТП - немедленно после осуществления процессуальных действий или подписания процессуальных документов сотрудником таможенного органа, осуществившим действия или подписавшим документы;

- по форме 3-ТП - немедленно после подписания постановления по делу о НТП сотрудником таможенного органа, рассмотревшим дело.

При составлении учетных карточек используются справочники для заполнения учетных документов (карточек) (приложение 4).

8. Карточка должна быть заполнена разборчиво, в ней не должно быть подчисток и помарок. Допускается внесение исправлений в карточку. Правильность каждого исправления удостоверяет на карточке сотрудник таможенного органа, внесший исправление, путем проставления своей подписи.

9. Фамилии сотрудников таможенного органа, подписывающих карточку, должны быть указаны полностью и четко.

10. Ответы на поставленные в учетных документах вопросы должны точно соответствовать имеющимся материалам и ясно отражать существо дела.

Если в какой-либо графе карточки недостаточно места для заявления сведений, допускается указывать их на оборотной стороне, при этом в соответствующей графе карточки делается запись "см. на обороте".

11. В электронной копии в соответствующие графы должны быть внесены все сведения, указанные на лицевой и оборотной сторонах карточки.

12. После проверки правильности заполнения и визирования первым заместителем начальника таможни по правоохранительной работе (соответствующим заместителем начальника оперативной таможни) учетные документы вместе с протоколом о НТП или иным процессуальным документом передаются сотруднику отдела таможенных расследований, ответственному за учет и регистрацию дел о НТП (далее - уполномоченному сотруднику), для переноса на магнитные носители и дальнейшей их электронной обработки.

13. Указанный сотрудник регистрирует протокол о НТП в соответствии с приказом ГТК России от 20.01.95 N 33 в Журнале учета дел о нарушении таможенных правил (далее - Журнал учета), проверяет достоверность и правильность составления карточки путем сравнения сведений, содержащихся в протоколе о НТП (или ином процессуальном документе) и карточке, и при соблюдении требований к их заполнению принимает их, проставляя свою подпись в соответствующей графе карточки.

Карточка обрабатывается на ПЭВМ, после чего ей присваивается номер (системный номер в массиве первичных документов), под которым она регистрируется в Журнале учета в графе N 15.

14. Уполномоченный сотрудник обязан немедленно зарегистрировать все поступившие учетные документы. Лишь при ненадлежащем оформлении документ может быть возвращен для дооформления с обеспечением контроля за его дооформлением.

15. Таможня в течение суток передает обработанные учетные документы электронной почтой в оперативную таможню, о чем делается соответствующая запись в Журнале учета дел о нарушении таможенных правил.

16. Оперативная таможня объединяет полученные из таможен массивы данных и также электронной почтой в течение суток направляет их для дальнейшей обработки в УТРД ГТК России. В информационно-аналитических отделах оперативных таможен ведется учет полученной и отправленной информации с целью контроля за своевременностью поступления учетной документации, подбора некоторых сведений о таможенных правонарушениях, результатами расследования по делу и для иных справочных целей.

17. Информационно-аналитические отделы при обработке статистической информации могут использовать средства электронно-вычислительной техники для ведения контрольных журналов на магнитных носителях.

18. Информационно-аналитические отделы оперативных таможен на основе обработки учетных документов формируют статистическую отчетность по утвержденным ГТК России формам. После этого статистические формы на бумажных и электронных носителях направляют в УТРД ГТК России для постановки первичной информации на централизованный учет и заполнения утвержденных статистических форм в целом по Российской Федерации.

19. Дело о НТП считается учтенным, если оно зарегистрировано в Журнале учета и на него составлен учетный документ.

 III. Учет движения дел о нарушении
 таможенных правил

20. Движение дел  о НТП в ходе производства по ним учитывается на основании учетных документов о выявленных таможенных правонарушениях (форма 1-ТП), делах о НТП, производство по которым окончено (форма 3-ТП), а также на основании контроля за ходом производства по делам о НТП (форма 2-ТП).

21. Учетные документы по форме 2-ТП заполняет осуществляющий производство по делу сотрудник таможенного органа в случаях:

- возвращения дела на дополнительное расследование;

- проведения в рамках дела самостоятельных процессуальных действий, направленных на обеспечение возможного взыскания (арест или изъятие товара, транспортного средства);

- продления срока производства по делу;

- выделения в отдельное производство дела о НТП;

- переквалификации дела о НТП;

- соединения дел о НТП;

- принятия решения по делу о НТП, отличающегося от принятого ранее.

22. Учетные документы по форме 2-ТП также передаются уполномоченному сотруднику.

23. Дела о НТП, направленные для осуществления дополнительного производства, повторно не регистрируются.

24. Если дела соединяются в одно дело, то в учетных документах по форме 2-ТП делаются соответствующие отметки об их соединении.

25. В случае направления в соответствии со ст.297 Таможенного кодекса Российской Федерации дела о НТП в другой таможенный орган для дальнейшего расследования, уполномоченный сотрудник направляет учетные документы в соответствующий таможенный орган для постановки на учет данного дела.

26. На централизованный учет в текущем отчетном периоде следует ставить все дела о НТП и отражать их в соответствующих статистических отчетах.

IV. Заключительные положения

27. Начальники таможенных органов, их первые заместители по правоохранительной работе и соответствующие заместители начальников оперативных таможен:

- несут ответственность за обеспечение правильного заполнения учетных документов и своевременного их представления;

- проверяют точное выполнение настоящей Инструкции подчиненными им таможенными органами и сотрудниками;

- принимают надлежащие меры по докладам уполномоченных сотрудников, привлекают к ответственности виновных в сокрытии от учета таможенных правонарушений и в искажении отчетных данных.

28. Начальники информационных подразделений правоохранительного блока ГТК России или их заместители, уполномоченные сотрудники:

- организовывают учетно-статистическую работу в нижестоящих таможенных органах и оказывают им практическую помощь;

- осуществляют контроль за правильностью учета таможенных правонарушений, составления первичной учетной документации и за своевременностью ее представления.

Обо всех недостатках в учете таможенных правонарушений указанные должностные лица докладывают соответствующим руководителям.

Уполномоченные сотрудники обязаны обеспечивать своевременную регистрацию таможенных правонарушений, проверять правильность составления документов первичного учета и в установленные сроки направлять их  соответствующим сотрудникам оперативных таможен.