____________________________________________________________________
Утратило силу с 30 апреля 2007 года на основании
указания Банка России от 10 апреля 2007 года N 1816-У
____________________________________________________________________
1. Внести в Указание Банка России “О порядке представления в Банк России отчета о наличии неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации” от 04.08.99 N 620-У (“Вестник Банка России” от 11.08.99 г. N 50) следующие изменения и дополнения:
1.1. В пункт 1:
1.1.1. В абзаце 1 после слов “на корреспондентских счетах кредитной организации” включить слова “(корреспондентских субсчетах ее филиалов)”.
1.1.2. В абзаце 2:
1.1.2.1. После слов “учреждения Банка России” включить слова “на бумажном носителе, а также”.
1.2. Изложить пункт 2 в следующей редакции:
“В целях настоящего Указания под обязательными платежами понимаются:
- платежи в федеральный бюджет, бюджеты субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, во внебюджетные фонды Российской Федерации, платежи, перечисляемые участниками внешней экономической деятельности на счета таможенных органов, подлежащие перечислению кредитной организацией по поручению налогоплательщиков и участников внешней экономической деятельности, включая перечисления собственных обязательных платежей кредитной организации (ее филиалов);
- суммы сборов, пеней, штрафов и иных финансовых санкций за нарушение налогоплательщиками и участниками внешнеэкономической деятельности сроков перечисления указанных во втором абзаце настоящего пункта платежей, предъявленные ко взысканию с соответствующего расчетного (текущего) счета налогоплательщика или участника внешней экономической деятельности, включая платежи, предъявленные ко взысканию с корреспондентских счетов кредитной организации (корреспондентских субсчетов ее филиалов);
- суммы недоимок, штрафов и иных финансовых санкций, предъявленных ко взысканию с кредитной организации (ее филиалов) за нарушение сроков перечисления обязательных платежей налогоплательщиков и участников внешней экономической деятельности”.
1.3. Приложение 1 изложить в редакции Приложения 1 к настоящему Указанию.
1.4. Приложение 2 изложить в редакции Приложения 2 к настоящему Указанию.
2. Настоящее Указание вступает в силу с момента опубликования в “Вестнике Банка России”, за исключением пунктов 1.3 и 1.4. Пункты 1.3 и 1.4 подлежат применению начиная с отчетности территориальных учреждений Банка России по состоянию на 1 июня 2000 года.
Председатель Банка России
В.В.Геращенко
Kод территории | Kод кредитной организации | ||
по СОАТО | по ОKПО | регистрационный номер | БИK |
|
|
|
|
Отчет
о наличии в кредитной организации неудовлетворенных требований
отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении
обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием
или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах
кредитной организации по состоянию
на "___" ___________ _____ г.
Наименование кредитной организации _____________________________
Форма N 350
Ежедекадная
N п/п | Наименование показателя | Kоличество требований (неисполненных платежей) | Сумма требований (обязанности по уплате) |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Сведения о требованиях кредиторов по денежным обязательствам, не исполненных в срок, не превышающий трех дней с момента наступления даты их удовлетворения |
|
|
2 | Сведения о требованиях кредиторов по денежным обязательствам, не исполненных в срок, превышающий три дня с момента наступления даты их удовлетворения, всего: |
|
|
из них: |
|
| |
2.1 | не исполненных в срок, превышающий семь дней с момента наступления даты их удовлетворения, но не более тридцати дней |
|
|
2.2 | не исполненных в срок, превышающий тридцать дней с момента наступления даты их удовлетворения |
|
|
3 | Сведения об обязательных платежах, не исполненных в срок, не превышающий трех дней с момента наступления даты их исполнения |
|
|
4 | Сведения об обязательных платежах, не исполненных в срок, превышающий три дня с момента наступления даты их исполнения, всего: |
|
|
из них: |
|
| |
4.1 | не исполненных в срок, превышающий семь дней с момента наступления даты их исполнения, но не более тридцати дней |
|
|
4.2 | не исполненных в срок, превышающий тридцать дней с момента наступления даты их исполнения |
|
|
ИТОГО (стр. 1+стр. 2+стр. 3+стр. 4): |
|
| |
5 | Сведения о неоднократном неисполнении требований кредиторов по денежным обязательствам на протяжении последних шести месяцев |
|
|
Руководитель | (Ф.И.О.) |
Главный бухгалтер | (Ф.И.О.) |
Исполнитель | (Ф.И.О.) |
телефон: |
Порядок составления и представления Отчета
о наличии в кредитной организации неудовлетворенных требований
отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении
обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием
или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах
кредитной организации
1. Отчет составляется в соответствии с Указанием Банка России от 04.08.99 N 620-У “О порядке представления в Банк России отчета о наличии неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации” (с учетом изменений и дополнений) по состоянию на 1, 11, 21-е числа каждого месяца и представляется в территориальные учреждения Банка России на бумажном носителе, а также в электронной форме на магнитных носителях не позднее второго рабочего дня, следующего за отчетным.
2. По строкам 1-4 включаются все обязательства кредитной организации (ее филиалов), не исполненные в срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов), по состоянию на отчетную дату начиная с момента наступления даты исполнения платежа и включая дату фактического его исполнения.
3. Для заполнения строк 1-2, 5 Отчета кредитной организацией должны быть проанализированы остатки на лицевых счетах по следующим счетам бухгалтерского учета:
- 47418 - в разрезе отдельных платежей клиентов (за исключением обязательных платежей);
- 317, 318, 410-440, 47403, 47405, 47407, 47409, 47411, 47412, 47416, 47422, 47426, 520-523, 60305, 60307, 60311, 60313, 60316, 60322 - в разрезе отдельных платежей и заключенных договоров;
- 90904 в расчетно-кассовом центре и кредитных организациях (филиалах кредитных организаций), ведущих счета ЛОРО, - в разрезе отдельных платежей (за исключением обязательных платежей);
- иным счетам бухгалтерского учета в части собственных платежей кредитной организации (ее филиалов), не оплаченных в срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов).
4. Для заполнения строк 3-5 Отчета кредитной организацией должны быть проанализированы остатки на лицевых счетах по следующим счетам бухгалтерского учета:
- 47418 - в разрезе отдельных обязательных платежей клиентов;
- 60301, 60303, 60309 - в разрезе отдельных обязательных платежей, по которым произведено начисление на соответствующие счета бухгалтерского учета, но перечисление которых не производилось;
- 90904 в расчетно-кассовом центре и кредитных организациях (филиалах кредитных организаций), ведущих счета ЛОРО, - в разрезе отдельных обязательных платежей.
5. По строкам 1, 2 Отчета указываются сведения о требованиях кредиторов, которые не удовлетворялись в срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов), за исключением обязательных платежей.
6. По строкам 3, 4 Отчета указываются сведения о требованиях кредиторов по уплате обязательных платежей, которые не удовлетворялись в срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов), а также обязательные платежи самой кредитной организации (ее филиалов), не исполненные в срок.
7. По строке 5 указываются сведения о кредиторах, требования которых не удовлетворялись в срок неоднократно на протяжении последних шести месяцев из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов), независимо от их отнесения по строкам 1-4 и независимо от наличия неудовлетворенных требований на отчетную дату.
8. В графе 4 в случае частичного списания задолженности указывается оставшаяся сумма неисполненного платежа.
9. В графе 4 по стр. 5 указывается сумма остатка требований данной группы кредиторов на отчетную дату.
10. Отчет представляется в тысячах рублей с двумя десятичными знаками”.
Kод территории по СОАТО | Kод учреждения по справочнику KП |
|
|
Отчет
о кредитных организациях, не удовлетворяющих требования отдельных
кредиторов по денежным обязательствам и не исполняющих обязанности
по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или
недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах
на "___" ___________ _____ г.
Наименование территориального учреждения Банка России _____________________________
Форма N 351
Ежемесячная
N | Наименование | Рег. | Сведения о требованиях кредиторов, которые не удовлетворяются: | Сведения об обязательных платежах, не исполненных в срок: | ||||||||||||||||
п/п | кредитной организации | номер | неоднократно на протяжении последних 6 мес. | в срок, не превышающий 3 дней с момента наступления даты их удовлетворения | в срок, превышающий 3 дня с момента наступления даты их удовлетворения | в срок, превышающий 7 дней с момента наступления даты их удовлетворения, но не более 30 дней | в срок, превышающий 30 дней с момента наступления даты их удовлетворения | не превышающий 3 дней с момента наступления даты их исполнения | превышающий 3 дня с момента наступления даты их исполнения | превышающий 7 дней с момента наступления даты их исполнения, но не более 30 дней | превышающий 30 дней с момента наступления даты их исполнения | |||||||||
|
|
| кол-во требо- | сумма требований (тыс. руб.) | кол-во требо- | сумма требований (тыс. руб.) | кол-во требо- | сумма требований (тыс. руб.) | кол-во требо- | сумма требований (тыс. руб.) | кол-во требо- | сумма требований (тыс. руб.) | кол-во платежей | сумма платежей (тыс. руб.) | кол-во платежей | сумма платежей (тыс. руб.) | кол-во платежей | сумма платежей (тыс. руб.) | кол-во платежей | сумма платежей (тыс. руб.) |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|