ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПОЛОЖЕНИЕ

 от 23 марта 1999 года N 68-П


Об особенностях проведения сделок нерезидентов с ценными
бумагами российских эмитентов, выраженными в валюте
Российской Федерации, и проведении конверсионных сделок*

(с изменениями на 27 июня 2001 года)
____________________________________________________________________
Утратило силу с 16 июня 2004 года на основании
указания Банка России от 9 июня 2004 года N 1438-У
____________________________________________________________________

________________

* Название в редакции, введенной в действие с 25 мая 1999 года указанием Банка России от 18 мая 1999 года N 560-У - см. предыдущую редакцию.

1. Общие положения

1.1. Настоящее Положение устанавливает особенности заключения и исполнения сделок нерезидентов с ценными бумагами российских эмитентов, выраженных в валюте Российской Федерации (далее - Ценные бумаги), и операций купли-продажи иностранной валюты за валюту Российской Федерации с использованием специальных счетов нерезидентов типа "С", открываемых в банках, имеющих Разрешение Банка России на открытие и ведение специальных счетов нерезидентов типа "С" (далее - Уполномоченные банки).

1.2. Перечень Ценных бумаг, учитываемых на счете нерезидентов типа "С", устанавливается в соответствии с Инструкцией Банка России от 28.12.2000 N 96-И "О специальных счетах нерезидентов" (пункт в редакции, введенной в действие с 4 июля 2001 года указанием Банка России от 27 июня 2001 года N 986-У, - см. предыдущую редакцию).

2. Особенности совершения сделок с Ценными бумагами
с использованием специальных счетов нерезидентов типа "С"

2.1. Нерезиденты могут осуществлять с Ценными бумагами сделки с использованием специальных счетов нерезидентов типа "С" только при соблюдении следующих требований:

а) могут заключаться только те типы сделок, которые установлены Инструкцией Банка России от 28.12.2000 N 96-И "О специальных счетах нерезидентов" (подпункт в редакции, введенной в действие с 4 июля 2001 года указанием Банка России от 27 июня 2001 года N 986-У, - см. предыдущую редакцию);

б) расчеты по сделкам производятся в течение одного операционного дня с использованием денежных средств на счете нерезидента типа "С" (инвестиционный) и Ценных бумаг на счете нерезидента типа "С", на котором учитываются ценные бумаги, открытых в одном Уполномоченном банке;

в) сделки заключаются по рыночным ценам, определенным в соответствии с распоряжением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 5.10.98 N 1087-р "Об установлении порядка расчета рыночной цены эмиссионных ценных бумаг, допущенных к обращению на фондовой бирже или через организатора торговли на рынке Ценных бумаг, и установлении предельной границы колебаний рыночной цены";

г) сделки не могут противоречить настоящему Положению и должны осуществляться с участием организаций, осуществляющих функции Организаторов торговли, в соответствии с Федеральным законом "О рынке ценных бумаг".

3. Расчеты Уполномоченных банков по сделкам нерезидентов
с Ценными бумагами

3.1. Расчеты по сделкам нерезидентов с Ценными бумагами осуществляются в соответствии с Положением Банка России "О порядке осуществления расчетов по операциям с финансовыми активами на ОРЦБ" от 8 июня 1998 года N 32-П ("Вестник Банка России" от 17.07.98  N 41) (с учетом изменений и дополнений), "Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" от 18 июня 1997 года N 61 ("Вестник Банка России" от 17.07.98 г N 41) (с учетом изменений и дополнений).

3.2. Уполномоченные банки учитывают денежные средства при совершении сделок с ценными бумагами, а также денежные средства, полученные при погашении ценных бумаг и выплате процентного дохода, на лицевом счете "Средства для обеспечения расчетов по поручению нерезидентов" субсчета Сектора ОРЦБ для государственных федеральных ценных бумаг и (или) на лицевом счете "Средства для обеспечения расчетов по поручению нерезидентов" субсчета Сектора ОРЦБ для иных государственных и негосударственных ценных бумаг балансового счета N 30404 "Средства участников РЦ ОРЦБ для обеспечения расчетов по операциям на ОРЦБ (подпункт в редакции, введенной в действие с 25 мая 1999 года указанием Банка России от 18 мая 1999 года N 560-У, - см. предыдущую редакцию).

3.3. Расчетные центры ОРЦБ учитывают денежные средства Уполномоченных банков при совершении сделок с ценными бумагами, a также денежные средства, полученные Уполномоченными банками при погашении ценных бумаг и выплате процентного дохода, на лицевом счете "Средства для обеспечения расчетов по поручению нерезидентов" субсчета Сектора ОРЦБ для государственных федеральных ценных бумаг и (или) на лицевом счете "Средства для обеспечения расчетов по поручению нерезидентов" субсчета Сектора ОРЦБ для иных государственных и негосударственных ценных бумаг балансового счета N 30403 "Средства участников РЦ ОРЦБ для обеспечения расчетов по операциям на ОРЦБ (подпункт в редакции, введенной в действие с 25 мая 1999 года указанием Банка России от 18 мая 1999 года N 560-У, - см. предыдущую редакцию).

3.4. Уполномоченные банки для проведения сделок с Ценными бумагами нерезидентов учитывают данные Ценные бумаги на своем корреспондентском счете типа "С" в депозитарии Некоммерческого партнерства "Национальный Депозитарный Центр".

4. Порядок совершения сделок купли-продажи иностранной валюты
за валюту Российской Федерации

4.1. Конверсионные сделки между Уполномоченным банком и нерезидентом по продаже последнему валюты Российской Федерации осуществляются только на условиях кассовых конверсионных сделок (подпункт в редакции, введенной в действие с 25 мая 1999 года указанием Банка России от 18 мая 1999 года N 560-У, - см. предыдущую редакцию).

В соответствии с подпунктом "а" пункта 6.1.1 Инструкции Банка России от 28.12.2000 N 96-И "О специальных счетах нерезидентов типа "С" запретить банкам, имеющим разрешение на открытие и ведение специальных счетов типа "С", осуществлять конверсионные операции по покупке у нерезидентов иностранной валюты за валюту Российской Федерации для последующего зачисления рублевых средств на счета нерезидентов типа "С" (абзац дополнительно включен с 4 июля 2001 года указанием Банка России от 27 июня 2001 года N 986-У).

4.2. Конверсионные сделки между Уполномоченным банком и нерезидентом по покупке у последнего валюты Российской Федерации осуществляются только на условиях срочных конверсионных сделок (подпункт в редакции, введенной в действие с 25 мая 1999 года указанием Банка России от 18 мая 1999 года N 560-У, - см. предыдущую редакцию).

4.3. Банк России (Совет директоров Банка России) вправе устанавливать по срочным конверсионным сделкам минимальный и максимальный сроки от даты заключения такой сделки до даты ее исполнения (даты валютирования).

4.4. Банк России (Комитет Банка России по денежно-кредитной политике) вправе устанавливать лимиты (прямые максимальные количественные ограничения) на конверсионные сделки каждого Уполномоченного банка. Лимиты устанавливаются на объемы конверсионных сделок, осуществляемых Уполномоченным банком в течение месяца в соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 28.12.2000 N 96-И "О специальных счетах нерезидентов" (пункт в редакции, введенной в действие с 4 июля 2001 года указанием Банка России от 27 июня 2001 года N 986-У, - см. предыдущую редакцию).

4.5. Указанные в пп. 4.3 и 4.4 настоящего Положения ограничения доводятся до сведения Уполномоченных банков в письменном уведомлении не позднее чем за 10 рабочих дней до их вступления в силу.

4.6. Банк России вправе осуществлять с Уполномоченными банками компенсирующие сделки в порядке, установленном настоящим Положением.

4.6.1. Под компенсирующей сделкой в целях настоящего Положения понимается заключаемая между Банком России и Уполномоченным банком сделка купли-продажи иностранной валюты за валюту Российской Федерации, обратная по направлению к соответствующей конверсионной сделке с нерезидентом. Условия и порядок проведения компенсирующих сделок устанавливаются Банком России.

4.6.2. Если условия срочной конверсионной сделки между Уполномоченным банком и нерезидентом предусматривают возможность отказа нерезидента от ее исполнения, то Банк России предоставляет Уполномоченному банку такую же возможность отказа от исполнения по компенсирующей сделке с Банком России. При этом за возможность отказа от сделки взимается вознаграждение в размере, установленном Банком России.

5. Учет и отчетность Уполномоченного банка по конверсионным операциям
и операциям по счетам типа "С"

5.1. Уполномоченный банк ведет Журнал учета конверсионных операций, совершаемых им с нерезидентами, по форме, указанной в приложении 1 к настоящему Положению. Журнал заполняется ежедневно по мере заключения и исполнения конверсионных операций. Журнал может вестись в электронной форме с обязательной итоговой ежедневной распечаткой.

5.2. Уполномоченный банк в первый рабочий день недели, следующей за отчетной, передает в Банк России в электронной форме (в установленном Банком России формате) копию данных из Журнала учета конверсионных операций.

5.3. Уполномоченный банк в первый рабочий день недели, следующей за отчетной, передает в Банк России в электронной форме (в установленном Банком России формате) копию данных из Журнала учета операций по счетам типа "С", который ведется в соответствии с Инструкцией Банка России от 28.12.2000 N 96-И "О специальных счетах нерезидентов" (пункт в редакции, введенной в действие с 4 июля 2001 года указанием Банка России от 27 июня 2001 года N 986-У, - см. предыдущую редакцию).

5.4. Уполномоченные банки представляют в Банк России в первый рабочий день каждой недели в электронной форме (в установленном Банком России формате) выписку по балансовому счету N 30606 "Средства клиентов-нерезидентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами" в разрезе отдельных лицевых счетов клиентов-нерезидентов.

6. Заключительные положения

6.1. Настоящее Положение вступает в силу с момента его опубликования в официальном издании Банка России - "Вестнике Банка России".

6.2. С момента вступления в силу настоящего Положения утрачивает силу Положение "О порядке инвестирования средств нерезидентов на рынок российских государственных ценных бумаг" от 27 апреля 1998 года N 26-П.

Председатель Центрального банка
Российской Федерации
В.В.Геращенко

 Приложение 1
 к Положению N 68-П
от 23 марта 1999 года

ЖУРНАЛ УЧЕТА КОНВЕРСИОННЫХ ОПЕРАЦИЙ

Наименование Уполномоченного банка

Код ОКПО Уполномоченного банка  

"___"_______ 199__ года.

Таблица 1. Заключение конверсионных сделок с нерезидентами

Примечания.

1. Сделка вносится в таблицу в день ее заключения.

2. Нумерация операций - сквозная во всех трех частях таблицы.

3. Итоги подводятся отдельно по каждой части таблицы.

4. В колонке 2 указывается полное наименование нерезидента.

5. В колонке 3 указывается код субъекта гражданского права нерезидента: "1" - юридическое лицо, "2" - физическое лицо.

6. В колонке 4 указываются Индивидуальный Идентификационный Номер для нерезидента - юридического лица (аналог кода ОКПО); серия и номер паспорта, если нерезидент - физическое лицо.

7. В колонке 5 указывается цифровой код страны нерезидента в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира ОК 025-95.

8. В колонке 6 указывается наименование Уполномоченного банка, обслуживающего счет "С" нерезидента по данной конверсионной операции, - это может быть данный Уполномоченный банк либо иной Уполномоченный банк, выбранный нерезидентом.

9. В колонке 8 указывается цифровой код иностранной валюты согласно Общероссийскому классификатору валют ОК 014-94, введенному в действие Постановлением Госстандарта России N 365 от 26.12.94

10. Колонка 12 заполняется только в случае заключения сделки с правом отказа.

Таблица 2. Исполнение ранее заключенных сделок с нерезидентами