Главной задачей этого этапа является обеспечение объективного принятия решения о выдаче заявителю лицензии на осуществление деятельности в качестве таможенного брокера и исключение заявителей,в отношении которых у таможенного органа существуют сомнения относительно их намерений осуществлять будущую деятельность без нарушений законодательства Российской Федерации.
Основными факторами для принятия решения должны служить:
1. Оценка соответствия заявителя формальным требованиям, регламентированным нормативными правовыми документами о таможенном брокере.
2. Оценка потенциальной надежности заявителя с финансово-экономической точки зрения.
3. Оценка потенциальной надежности заявителя с точки зрения нарушения таможенного законодательства Российской Федерации.
Принятие решения о выдаче лицензии должно опираться на наиболее объективные оценки предполагаемых стремлений и текущей (на момент подачи заявления) способности организации осуществлять свою деятельность без нарушения действующего российского законодательства.
Процесс рассмотрения заявления организации и принятия решения о выдаче лицензии основывается на следующих принципах:
- систематическая оценка стремлений брокера осуществлять свою деятельность без нарушений российского законодательства;
- объективная оценка способности брокера работать без нарушений таможенного и налогового законодательств;
- концентрация всей информации об организации в таможенном органе, принимающем решение о выдаче лицензии;
- независимый контроль, осуществляемый вышестоящим таможенным органом.
Сущность данного этапа заключается в сборе данных о каждом заявителе и их последующей оценке. Каждый заявитель должен пройти через эту проверку. В отношении заявителей, которые уже осуществляли свою деятельность в качестве таможенного брокера (декларанта на основе договора) или другую лицензируемую таможенными органами деятельность, нужно исходить из имеющихся в распоряжении таможенного органа и постоянно обновляемых данных об этой организации.
Принятие решения о выдаче лицензии должно являться результатом анализа, определяющего возможность потенциального брокера выполнять поставленных перед ним задач. Должностное лицо, занимающееся таким анализом, должно отнести организацию к одной из следующих зон риска с точки зрения потенциальной проблематичности выполнения ею функций таможенного брокера:
- "черная" зона - большая вероятность невыполнения;
- "белая" зона - малая вероятность невыполнения
Заявления о выдаче лицензий организациям, попадающим в "черную" зону, должны рассматриваться только при устранении ими причин, которые способствовали отнесению их в эту зону.
Организации, отнесенные к "белой" зоне, могут быть рекомендованы для выдачи лицензии таможенного брокера с перспективой наделения его возможностью осуществлять операции по таможенному оформлению согласно упрощенного порядка и дополнительными правами, предусмотренными нормативными документами о таможенном деле.
В первом этапе можно выделить следующие стадии проверки:
1. Прием и форматно-логическая проверка полученных от заявителя информации и документов.
2. Оценка надежности финансово-хозяйственной деятельности заявителя.
3. Оценка надежности заявителя с точки зрения нарушения таможенного законодательства Российской Федерации.
4. Обобщение результатов и подготовка материала для принятия решения.
5. Оформление, выдача лицензии и утверждение технологической схемы взаимодействия таможенного органа и таможенного брокера.
Каждая из стадий (за исключением 1, 4 и 5) должна проводиться должностными лицами разных подразделений таможенного органа:
Стадия проверки | Подразделение | Кол-во сотруд- | Результативный документ | Примерный срок проверки | Отнесение заявителя |
1 | Управление (отдел) таможенных режимов | 1 | Форма 1С, пояснительная записка | 17 дней | "белая" или "черная" зона |
2 | Таможенная инспекция и Управление федеральных таможенных доходов (отдел таможенных платежей) | 1 | Формуляр 2С, пояснительная записка | 10 дней | "белая" или "черная" зона |
3 | Правоохранительный блок и собственная безопасность | 1 | Заключение | 10 дней | "белая" или "черная" зона |
4,5 | Управление (отдел) таможенных режимов | 1 | Формуляр 3С, пояснительная записка | 3 дня | выдать или отказать в выдаче лицензии |
| Всего | 3-4 |
| 30 дней |
|
Результатами завершения каждой стадии должен быть формализованный документ в виде таблицы с пояснительной запиской (стадия 3 - визирование формализованной формы должностным лицом ОБТП и собственной безопасности), которые являются основанием формирования решения о выдаче лицензии.