Целью первой стадии является проверка и анализ данных о заявителе на предмет соответствия следующих требований для получения лицензии:
- наличие и достоверность всех представленных документов, необходимых для принятия заявления о выдаче лицензии;
- наличие в штате заявителя специалистов по таможенному оформлению, подлинность и действительность квалификационных аттестатов этих специалистов;
- наличие материально-технического оснащения, необходимого для осуществления заявителем функций таможенного брокера;
- наличие условий для ведения учета и предоставления отчетности, отражающих операции с товарами и транспортными средствами, подлежащих таможенному контролю;
- проверка соответствия сведений заявителя о структурных подразделениях.
Источники для проверки:
- документы, предоставленные заявителем вместе с заявлением;
- офис и другие помещения заявителя;
- письменные и устные сведения, полученные в процессе сбора информации.
В процессе форматно-логической проверки формируется "Дело" заявителя, где концентрируется вся информация о нем (документы, предоставленные заявителем, другими организациями, формализованные сводные таблицы и записки сотрудников таможенного органа).
После контроля полноты представленных документов сотрудник таможенного органа должен их проверить (наличие печатей ГНС на бухгалтерской отчетности, подписей, печатей и т.д.), подготовить и отправить запросы в таможни,в регионе деятельности которых находятся обособленные структурные подразделения, через которые заявитель планирует осуществление брокерской деятельности.
Ответом на запросы должны стать заполненная форма 1С с пояснительной запиской таможни (приложение 1). Проверка структурного подразделения заявителя осуществляется должностными лицами отделов (групп) таможенных режимов таможни, в регионе деятельности которой расположено проверяемое структурное подразделение, и складывается из процесса сбора данных о заявителе и его проверки на выполнение требований, указанных в отчетной форме.
Сбор данных проводится в процессе проверки документов и сведений о заявителе и предполагает контакт сотрудников таможенных органов с лицами, упоминающимися в документах (работниками заявителя, налоговой службы, партнерами и т.д.). Сотрудник таможни обязан посетить офис, иные помещения заявителя для составления представления о фактической деятельности, надежности и стабильности организации, а также ее готовности к выполнению функций таможенного брокера.
В процессе проверки необходимо обратить внимание:
| Информация в заявлении | Источник проверки информации | Способ проверки | Особый контроль |
1 | Наименование организации | Учредительные и регистрационные документы | Сверка |
|
2 | Организационно-правовая форма | Учредительные и регистрационные документы | Сверка |
|
3 | Номер свидетельства и дата и место его выдачи | Копией свидетельства о гос. регистрации | Сверка |
|
4 | ИНН | справка из налогового органа | Сверка |
|
5 | Основные виды деятельности, код ОКПО | справка из Госкомстата РФ, посещение фирмы | Сверка |
|
6 | Количество учредителей, их состав и доля участия: | Учредительные документы | Сверка |
|
7 | - учредитель 1 | Учредительные документы | Учредительные документы |
|
8 | Местонахождение организации | Учредительные документы | Сверка и посещение |
|
9 | Наличие структурных подразделений | Учредительные документы и формализованные отчеты таможенных органов, где находятся подразделения, через которые заявитель планирует осуществлять деятельность в качестве таможенного брокера | Сверка, посещение | Заключение таможни |
10 | Сведения о физических лицах, осуществляющих управленческие функции | Приказы о зачислении в штат организации, контракты (договоры) о найме на работу, бизнес-план | Сверка, при необходимости - личный контакт |
|
11 | Сведения о специалистах по таможенному оформлению | Приказы о зачислении в штат организации, контракты (договоры) о найме на работу, квалификационные аттестаты, Учетная карточка специалистов по таможенному оформлению, бизнес-план | Сверка, проверка правильности заполнения Учетной карточки специалиста при необходимости - личный контакт |
|
12 | Сведения о материально-технической оснащенности | Офис | Проверка договора, визуальный контроль |
|
13 | Компьютерная техника | Договор купли-продажи, аренды, либо иные документы, подтверждающие право собственности, владения или пользования | Проверка договора, визуальный контроль |
|
14 | Принтеры | Договор купли-продажи, аренды, либо иные документы, подтверждающие право собственности, владения или пользования | Проверка договора, визуальный контроль |
|
15 | Ксерокс | Договор купли-продажи, аренды, либо иные документы, подтверждающие право собственности, владения, пользования | Проверка договора, визуальный контроль |
|
16 | Факс | Договор купли-продажи, аренды, либо иные документы, подтверждающие право собственности, владения, пользования | Проверка договора, визуальный контроль |
|
17 | Программный продукт | Договор купли-продажи, офис, либо иные документы, подтверждающие право собственности, владения, пользования | Проверка договора, визуальный контроль | Проверка наличия лицензии на программный продукт |
18 | Средства связи | Договор купли-продажи, офис, либо иные документы, подтверждающие право собственности, владения, пользования | Проверка договора, визуальный контроль |
|
19 | Модемы | Договор купли-продажи, офис, либо иные документы, подтверждающие право собственности, владения, пользования | Проверка договора, визуальный контроль |
|
20 | Сведения о наличии условий для учета и отчетности |
|
|
|
21 | Офис | Договор купли-продажи, аренды, либо иные документы, подтверждающие право собственности, владения или пользования | Проверка договора, визуальный контроль |
|
22 | Система охранной сигнализации | Документы, подтверждающие право собственности, владения или пользования, а также договор на установку и обслуживание | Проверка договора, визуальный контроль |
|
23 | Несгораемый сейф | Договор купли-продажи, аренды, либо иные документы, подтверждающие право собственности, владения или пользования | Проверка договора, визуальный контроль |
|
24 | Сведения о страховании таможенного брокера |
|
|
|
| Страховая компания | Договор страхования | Проверка договора, при необходимости, личный контакт |
|
| Сумма страхования | Договор страхования | Проверка договора, при необходимости, личный контакт |
|
| Срок страхования | Договор страхования | Проверка договора, при необходимости, личный контакт |
|
Проверенные данные об организации (структурном подразделении) заносятся в результативную таблицу (форма N 1С).