ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТАМОЖЕННЫЙ КОМИТЕТ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ИНСТРУКТИВНОЕ ПИСЬМО
от 18.07.95 г. N 03-43/10147
О некоторых вопросах ведения
производства и рассмотрения дел
о нарушениях таможенных правил
____________________________________________________________________
Не действует на основании
приказа ГТК России от 26 июня 2001 года N 607
____________________________________________________________________
1. В соответствии со ст.290 ТК России начальник таможенного органа Российской Федерации или его заместитель (а также должностные лица, указанные в ч.2 названной статьи) могут поручить производство по делу о нарушении таможенных правил не должностному лицу, непосредственно обнаружившему нарушение таможенных правил.
Поручение оформляется как отдельным письменным распоряжением, так и в виде резолюции, исполненной непосредственно на протоколе о нарушении таможенных правил, с указанием даты.
В случае особых обстоятельств (длительная командировка, отпуск, болезнь и т.п. должностного лица, ведущего производство по делу о нарушении таможенных правил) передача дела для дальнейшего производства от одного сотрудника таможенного органа другому осуществляется только по письменному распоряжению одного из уполномоченных лиц, названных в ст.290 ТК России, с указанием причин такой передачи.
Должностным лицом таможенного органа, которому поручено производство (дальнейшее производство) по делу о нарушении таможенных правил, выносится постановление о принятии дела о нарушении таможенных правил к своему производству, которое утверждается упомянутым выше уполномоченным лицом, поручившим ему производство по делу.
2. По окончании производства по делу о нарушении таможенных правил должностное лицо таможенного органа, проводившее производство по делу, составляет рапорт об окончании производства по делу и передаче дела для рассмотрения соответствующему начальнику (заместителю), названному в ст.359 ТК России.
Уполномоченное на рассмотрение дела должностное лицо на данном рапорте исполняет резолюцию о разрешении вопросов, перечисленных в ч.2 ст.359 ТК России, и о назначении дела к рассмотрению с указанием даты и места рассмотрения.
3. В случае установления в процессе проведения проверки сообщений, заявлений и иной информации о подготавливаемом, совершаемом или совершенном нарушении таможенных правил обстоятельств, исключающих производство по делу о нарушении таможенных правил (ст.291 ТК России) при наличии которых, в том числе, не может быть начато производство по делу о нарушении таможенных правил, решение об этом оформляется постановлением об отказе в заведении дела о нарушении таможенных правил.
Постановление выносится должностным лицом таможенного органа, проводившим проверку, применительно к порядку, предусмотренному ст.357 ТК России (за исключением ч.2 названной статьи).
4. В соответствии с требованиями ст.308 ТК России лицо, привлеченное к ответственности за нарушение таможенных правил, вправе, в частности, знакомиться с материалами дела после окончания его производства и во время его рассмотрения, делать выписки из них, заявлять ходатайства.
О факте ознакомления лица, привлекаемого к ответственности, с материалами дела о нарушении таможенных правил по окончании его производства, составляется протокол, в котором указываются сведения о таком лице, постраничном объеме предъявленных для ознакомления документов, дата и подпись лица, ознакомленного с материалами дела.
В случае отказа полностью или частично в удовлетворении заявленных в ходе ознакомления ходатайств выносится мотивированное постановление.
5. При применении ст.302 ТК РФ таможенным органам следует руководствоваться следующим.
а) После поступления в таможенный орган постановления об отказе в возбуждении или прекращении уголовных дел по признакам контрабанды и иных преступлений, производство дознания по которым отнесено к компетенции таможенных органов, в которых усматривается наличие признаков нарушения таможенных правил, в случае достаточности имеющихся материалов для принятия решения по существу, должностное лицо таможенного органа, указанное в ст.359 ТК РФ, предварительно разрешив указанные в ч.2 названной статьи вопросы, назначает дело для рассмотрения.
б) При необходимости после поступления в таможенный орган отказных или прекращенных материалов в продолжении производства по делу, соответствующий руководитель таможенного органа из числа перечисленных в ст.359 ТК РФ поручает производство по делу должностному лицу таможенного органа. Поручение оформляется как отдельным письменным распоряжением, так и в виде резолюции, исполненной непосредственно на постановлении об отказе или прекращении уголовного дела либо сопроводительном письме следственного органа.
Полномочный сотрудник таможенного органа, которому адресовано такое поручение, выносит постановление о принятии дела к своему производству, подлежащее утверждению должностным лицом, вменившим дальнейшее расследование.
В ходе производства по делу, при недостаточности материалов, полученных из названных в ст.302 ТК РФ органов, в порядке, установленном Таможенным кодексом, истребуются из органов предварительного следствия, других органов дознания, прокуратуры или суда необходимые материалы (либо их копии), а также предметы, признанные вещественными доказательствами по делу о нарушении таможенных правил.
в) Необходимо также иметь в виду, что:
- в случае отсутствия в материалах дела протокола о нарушении таможенных правил, соответствующего вменяемому лицу нарушению таможенных правил, необходимо руководствоваться ст.ст.289, 299 ТК РФ (см.также письмо ГТК России N 01-13/5096 от 11.04.95 "О порядке процессуального оформления переквалификации по делам о нарушениях таможенных правил");
- товары, транспортные средства, иные предметы и документы, являющиеся вещественными доказательствами по делу о нарушении таможенных правил (в т.ч. товары и транспортные средства, являющиеся непосредственными объектами нарушения таможенных правил) в соответствии со ст.327 ТК РФ приобщаются к делу о нарушении таможенных правил с соблюдением требований ч.3 названной статьи. Основанием для приобщения являются протокол о нарушении таможенных правил либо отдельное постановление о признании их вещественными доказательствами.
- под поступившими в таможенный орган материалами в смысле ст.302 ТК РФ понимается, в том числе, даже единственный документ копия постановления об отказе в возбуждении или прекращении уголовного дела.
6. По сложным, многоэпизодным делам о нарушениях таможенных правил, а также по делам о нарушениях таможенных правил, находящимся на контроле в вышестоящих таможенных органах, составляется протокол рассмотрения дела о нарушении таможенных правил (см.приложение).
По окончании производства по сложным, многоэпизодным делам либо делам, находящимся на контроле в вышестоящих таможенных органах (см.указание ГТК РФ N 01-12/1386 от 24.XI.94 "Об установлении контроля по некоторым категориям дел о нарушении таможенных правил в торговом обороте"), наряду с рапортом об окончании производства по делу, должностное лицо, проводившее производство по делу, составляет заключение.
В заключении должны быть изложены: