10.1. Отдел учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию на основании полученных выписок Управления Федерального казначейства по г.Санкт-Петербургу по казначейскому счету по средствам ВР и информации, содержащейся в исполненных Управлением Федерального казначейства по г.Санкт-Петербургу платежных документах, а также в иных установленных настоящей Инструкцией документах, отражает на лицевых счетах получателей бюджетных средств операции со средствами во временном распоряжении.
(Пункт в редакции, введенной в действие распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 17 февраля 2021 года N 17-р. - См. предыдущую редакцию)
10.2. Платежные документы на зачисление средств во временном распоряжении на казначейский счет по средствам ВР формируются с учетом следующих требований:
- в поле "ИНН получателя" указывается ИНН получателя бюджетных средств, на лицевой счет которого должны быть зачислены денежные средства;
- в поле "КПП получателя" указывается КПП получателя бюджетных средств, на лицевой счет которого должны быть зачислены денежные средства;
- в поле "Сч. N" получателя указывается номер счета N 03222643400000007200;
- в поле "БИК банка получателя" указывается банковский идентификационный код Управления Федерального казначейства по г.Санкт-Петербургу 014030106;
- в поле "Сч. N" банка получателя указывается номер единого казначейского счета N 40102810945370000005;
- в поле "Наименование банка получателя" указывается "Северо-Западное ГУ Банка России//УФК по г.Санкт-Петербургу, г.Санкт-Петербург";
- в поле "Наименование получателя" указывается Комитет финансов Санкт-Петербурга (наименование и номер лицевого счета получателя бюджетных средств).
(Пункт в редакции, введенной в действие распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 17 февраля 2021 года N 17-р. - См. предыдущую редакцию)
10.3. В случае если в платежном поручении на зачисление средств во временном распоряжении в поле "ИНН получателя" ИНН не соответствует наименованию и (или) номеру лицевого счета получателя, то сумма по данному платежному документу отражается на лицевом счете получателя средств бюджета в соответствии с ИНН получателя, указанным в платежном документе в поле "ИНН получателя".
В случае если в платежном поручении на зачисление средств во временном распоряжении в поле "ИНН получателя" указан несуществующий ИНН получателя, то сумма по данному платежному документу отражается на лицевом счете получателя бюджетных средств на основании информации, указанной в поле "Наименование получателя".
10.3-1. Уточнение поступлений средств во временном распоряжении между лицевыми счетами получателей бюджетных средств, находящихся в ведении одного главного распорядителя бюджетных средств, осуществляется в следующем порядке:
10.3-1.1. Главный распорядитель бюджетных средств:
- проверяет наличие достаточного остатка средств во временном распоряжении на лицевом счете получателя бюджетных средств, с которого производится уточнение;
- формирует, утверждает и подписывает ЭП руководителя и главного бухгалтера либо уполномоченных лиц, наделенных руководителем правом подписи в соответствии с приказом и (или) иным распорядительным документом в АИС БП-ЭК Заключение на уточнение средств во временном распоряжении (приложение 35 к настоящей Инструкции), заполняя все поля документа и указывая в поле "Номер поручения" номер уточняемого платежного поручения;
- формирует Реестр заключений на уточнение средств во временном распоряжении (приложение 36 к настоящей Инструкции) и передает его в Отдел учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию в АИС БП-ЭК, подписанный ЭП руководителя и главного бухгалтера главного распорядителя бюджетных средств либо уполномоченных лиц, наделенных руководителем правом подписи в соответствии с приказом и (или) иным распорядительным документом.
10.3-1.2. Работник Отдела учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию:
- проверяет наличие достаточного остатка средств во временном распоряжении на лицевом счете получателя бюджетных средств, с которого производится уточнение;
- проставляет электронную отметку и подписывает ЭП Реестры заключений на уточнение средств во временном распоряжении, подписанные ЭП руководителя и главного бухгалтера главного распорядителя бюджетных средств либо уполномоченных лиц, наделенных руководителем правом подписи в соответствии с приказом и (или) иным распорядительным документом;
- производит уточнение средств во временном распоряжении на основании Реестров заключений на уточнение средств во временном распоряжении, подписанных ЭП руководителя и главного бухгалтера главного распорядителя бюджетных средств либо уполномоченных лиц, наделенных руководителем правом подписи в соответствии с приказом и (или) иным распорядительным документом, формирует сводный реестр внебанковских операций по казначейскому счету по средствам ВР (приложение 33 к настоящей Инструкции) в порядке, установленном пунктом 7.2 настоящей Инструкции.
(Абзац в редакции, введенной в действие распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 17 февраля 2021 года N 17-р; в редакции, введенной в действие распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 29 сентября 2022 года N 82-р, распространяется на правоотношения, возникшие с 25.03.2022. - См. предыдущую редакцию)
(Пункт 10.3-1 дополнительно включен распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 24 июня 2019 года N 41-р)
10.4. В случае отсутствия в платежном документе информации, позволяющей определить получателя бюджетных средств - получателя платежа, сумма по данному платежному документу отражается как невыясненные поступления по коду главного администратора доходов бюджета "000" без отражения на лицевом счете получателя бюджетных средств.
10.5. В случае поступления в адрес Комитета финансов письменного обращения плательщика (банка плательщика) о возврате (уточнении получателя) средств во временном распоряжении, отраженных на лицевом счете получателя бюджетных средств, Отдел учета операций по исполнению бюджета и кассовому обслуживанию направляет главному распорядителю бюджетных средств вышеуказанные обращения для принятия решения о возврате денежных средств.