ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

от 21 июня 2021 года N 5821-У

О внесении изменений в Указание Банка России от 16 июля 2010 года N 2481-У "О порядке ведения и оформления кредитными организациями кассового журнала по приходу 0401704 и кассового журнала по расходу 0401705"

На основании статьи 57 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст.2790; 2018, N 53, ст.8440) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 11 июня 2021 года N ПСД-12):

1. Внести в Указание Банка России от 16 июля 2010 года N 2481-У "О порядке ведения и оформления кредитными организациями кассового журнала по приходу 0401704 и кассового журнала по расходу 0401705", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 16 августа 2010 года N 18166, 21 декабря 2012 года N 26242, 30 октября 2020 года N 60688, следующие изменения.

1.1. В пункте 1:

в абзаце первом слова "Положением Банка России от 24 апреля 2008 года N 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 мая 2008 года N 11751, 23 марта 2010 года N 16687 ("Вестник Банка России" от 6 июня 2008 года N 29-30, от 31 марта 2010 года N 18) (далее - Положение Банка России N 318-П)" заменить словами "главами 2-6, 8, 11, 13, 15 Положения Банка России от 29 января 2018 года N 630-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 18 июня 2018 года N 51359, 10 июня 2020 года N 58625 (далее - Положение Банка России N 630-П)";

абзац третий изложить в следующей редакции:

"В кассовых журналах указываются номера счетов, по которым совершаются кассовые операции, номера кассовых документов, их суммы, шифры документов в соответствии с приложением 1 к приложению к Положению Банка России от 27 февраля 2017 года N 579-П "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 20 марта 2017 года N 46021, 20 июля 2017 года N 47474, 12 декабря 2017 года N 49220, 12 марта 2018 года N 50299, 3 декабря 2018 года N 52845, 16 января 2019 года N 53372, 26 марта 2019 года N 54165, 18 июня 2020 года N 58690, 14 октября 2020 года N 60381, 27 мая 2021 года N 63660 (далее - Положение Банка России N 579-П), символы по статьям прихода или расхода отчетности по форме 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте", установленной Указанием Банка России от 8 октября 2018 года N 4927-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2018 года N 52992, 13 декабря 2019 года N 56796, 18 июня 2020 года N 58705, 30 сентября 2020 года N 60147, 26 марта 2021 года N 62892, 15 апреля 2021 года N 63150 (далее - Указание Банка России N 4927-У).".

1.2. В пункте 4:

в абзаце третьем слова "пунктом 2.6 Положения Банка России N 318-П" заменить словами "пунктом 2.5 Положения Банка России N 630-П";

в абзаце четвертом слова "Положением Банка России N 318-П" заменить словами "главами 6 и 16 Положения Банка России N 630-П".

1.3. В пункте 8:

абзац первый изложить в следующей редакции:

"8. Ежедневно, по окончании осуществления операций приема и выдачи наличных денег, по кассовым журналам подсчитываются суммы наличных денег по кассовым документам, которые затем сверяются с данными, указанными в отчетных справках, в соответствии с требованиями глав 6 и 16 Положения Банка России N 630-П.";

в абзаце втором:

в первом предложении слово "справках" заменить словами "отчетных справках";

во втором предложении слова "("Вестник Банка России" от 30 декабря 2009 года N 78)" заменить словами ", 7 октября 2011 года N 21994, 25 декабря 2014 года N 35398, 15 августа 2016 года N 43245, 19 января 2018 года N 49689, 12 декабря 2018 года N 52977, 17 июня 2020 года N 58688".

1.4. В пункте 9:

в абзаце первом слова "Положением Банка России N 318-П, суммам полученной и выданной денежной наличности" заменить словами "главами 6 и 16 Положения Банка России N 630-П, суммам полученных и выданных наличных денег";

в абзаце втором слова "со справками" заменить словами "с отчетными справками".

1.5. В приложениях 3 и 6:

в графе 3 строки номера реквизита (поля) 1 слова "Унифицированная система банковской документации" заменить словами "Унифицированная система документации, устанавливаемой Банком России";

в графе 3 строк номеров реквизитов (полей) 5 и 9 слова "N 385-П" заменить словами "N 579-П";

в графе 3 строки номера реквизита (поля) 11 слова "N 2332-У" заменить словами "N 4927-У";

в графе 3 строки номера реквизита (поля) 14 слово "справках" заменить словами "отчетных справках".

2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и вступает в силу с 1 января 2022 года.

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
Э.С.Набиуллина

Зарегистрировано

в Министерстве юстиции

Российской Федерации

22 июля 2021 года,

регистрационный N 64347

Электронный текст документа

подготовлен АО "Кодекс" и сверен по:

Официальный сайт Банка России

www.cbr.ru, 29.07.2021