ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

от 3 августа 2020 года N 5521-У

О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 29 ноября 2019 года N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией"

На основании статей 56, 62, 64-67, 70, 71_1, 72 и 74 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст.2790; 2020, N 30, ст.4738), статьи 24 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст.357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст.492; 2019, N 52, ст.7825) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 24 июля 2020 года N ПСД-17):

1. Внести в Инструкцию Банка России от 29 ноября 2019 года N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией", зарегистрированную Министерством юстиции Российской Федерации 27 декабря 2019 года N 57008, 31 марта 2020 года N 57913 (далее - Инструкция Банка России N 199-И), следующие изменения.

1.1. Абзац первый пункта 1.5 изложить в следующей редакции:

"1.5. При расчете обязательных нормативов рейтинги долгосрочной кредитоспособности по обязательствам в национальной или иностранной валюте, присвоенные иностранными кредитными рейтинговыми агентствами "Эс-энд-Пи Глобал Рейтингс" (S&P Global Ratings) или "Фитч Рейтингс" (Fitch Ratings) либо "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service) (далее - иностранные кредитные рейтинговые агентства) по международной рейтинговой шкале, используются только в отношении иностранных объектов рейтинга (за исключением объектов рейтинга, перечисленных в пункте 2.6 настоящей Инструкции, приложениях 7 и 10 к настоящей Инструкции, а также рейтингов, присвоенных контрагентам, перечисленным в абзаце четвертом настоящего пункта) в валюте, в которой номинировано обязательство.".

1.2. В пункте 2.3:

в подпункте 2.3.1:

абзац восьмой после слов "номинированными в рублях" дополнить словом "государственными";

абзацы двадцатый и двадцать первый изложить в следующей редакции:

"кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов, номинированные и фондированные в рублях, при наличии договора страхования экспортных кредитов и инвестиций, обеспеченного номинированной в рублях государственной гарантией Российской Федерации (или выплата по которой предусмотрена в рублях), предоставляемой по обязательствам акционерного общества "Российское агентство по страхованию экспортных кредитов и инвестиций", выданной в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации (код 8925);

Активы I группы дополнительно корректируются на активы, включенные в код 8715.";

дополнить новым абзацем следующего содержания:

"Коэффициент риска по I группе активов имеет значение 0 (ноль).";

абзац шестнадцатый подпункта 2.3.2 изложить в следующей редакции:

"кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов банков-агентов к государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" (далее - Агентство по страхованию вкладов) по возмещению денежных средств, выплаченных в соответствии с положениями Федерального закона от 23 декабря 2003 года N 177-ФЗ "О страховании вкладов в банках Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 52, ст.5029; 2020, N 30, ст.4738) (далее - Федеральный закон "О страховании вкладов в банках Российской Федерации") вкладчикам банков - участников системы страхования вкладов, в отношении которых наступил страховой случай (код 8871);";

в абзаце втором подпункта 2.3.4.1 цифры "8913.1, 8917.1, 8923.1, 8932, 8943.1, 8945.1, 8946.1, 8959.1, 8962, 8966, 8969, 8973, 8974.1, 8975.1, 8976, 8985.1" заменить цифрами "8912.1, 8913.1, 8917.1, 8923.1, 8925, 8932, 8941.1, 8943.1, 8945.1, 8946.1, 8953.1, 8954.1, 8959.1, 8960.1, 8962, 8964.1, 8966, 8969,8973, 8974.1, 8975.1, 8976, 8980.1, 8985.1";

в абзаце втором подпункта 2.3.4.2 цифры "8900, 8901, 8902, 8903, 8904, 8913.2, 8917.2, 8923.2, 8932, 8943.2, 8945.2, 8946.2, 8959.2, 8962, 8966, 8969, 8973, 8974.2, 8975.2, 8976, 8871, 8891, 8985.2" заменить цифрами "8871, 8891, 8900, 8901, 8902, 8903, 8904, 8912.2, 8913.2, 8917.2, 8923.2, 8925, 8932, 8941.2, 8943.2, 8945.2, 8946.2, 8953.2, 8954.2, 8959.2, 8960.2, 8962, 8964.2, 8966, 8969, 8973, 8974.2, 8975.2, 8976, 8980.2, 8985.2";

в абзаце втором подпункта 2.3.4.3 цифры "8900, 8901, 8902, 8903, 8904, 8913.0, 8917.0, 8923.0, 8932, 8943.0, 8945.0, 8946.0, 8959.0, 8962, 8966, 8969, 8973, 8974.0, 8975.0, 8976, 8871, 8891, 8985.0" заменить цифрами "8871, 8891, 8900, 8901, 8902, 8903, 8904, 8912.0, 8913.0, 8917.0, 8923.0, 8925, 8932, 8941.0, 8943.0, 8945.0, 8946.0, 8953.0, 8954.0, 8959.0, 8960.0, 8962, 8964.0, 8966, 8969, 8973, 8974.0, 8975.0, 8976, 8980.0, 8985.0";

абзац второй подпункта 2.3.8 после цифр "60349," дополнить цифрами "60806,", после цифр "60414," дополнить цифрами "60805,";

в подпункте 2.3.11:

абзац первый после слов "отзыва гарантом," дополнить словами "кроме случаев, предусмотренных подпунктами 1-5 настоящего подпункта,";

дополнить новыми абзацами следующего содержания:

"Государственная гарантия Российской Федерации может учитываться в целях настоящей Инструкции, если она содержит следующие условия:

1) гарантийный случай наступает при неисполнении или ненадлежащем исполнении принципалом основного обязательства, как полностью, так и частично (при частичном исполнении обязательства гаранта сохраняются в размере предельной суммы государственной гарантии Российской Федерации за вычетом суммы осуществленного частичного исполнения);

2) может быть отозвана гарантом исключительно в случаях:

изменения без предварительного письменного согласия гаранта условий основного обязательства, указанных в государственной гарантии Российской Федерации, которые не могут быть изменены без предварительного письменного согласия гаранта, и (или)

нецелевого использования средств кредита, предоставленных по кредитному договору, если законодательством Российской Федерации установлена обязанность кредитора осуществлять контроль за целевым использованием средств кредита и (или) кредитором принята на себя обязанность по осуществлению контроля за целевым использованием средств в соответствии с кредитным договором и договором о предоставлении государственной гарантии Российской Федерации;

3) основания прекращения обязательств гаранта по государственной гарантии Российской Федерации и основания для признания требований бенефициара об исполнении государственной гарантии Российской Федерации необоснованными и (или) не соответствующими условиям государственной гарантии Российской Федерации не расширены по сравнению с нормами подпунктов 1-9 пункта 21 и подпунктов 1-4 пункта 16 статьи 115 Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст.3823; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 31 июля 2020 года) соответственно;

4) бенефициар вправе предъявлять требование об исполнении государственной гарантии Российской Федерации в случае признания принципала банкротом и открытия в отношении него конкурсного производства, при этом предусматривается, что платежи по государственной гарантии Российской Федерации осуществляются в соответствии с правилами, установленными частью 8 статьи 116 Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст.3823; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 31 июля 2020 года);

5) государственной гарантией Российской Федерации (договором о ее предоставлении) не определяется необходимость кредитором осуществлять контроль за целевым использованием средств кредита, обеспечиваемого государственной гарантией Российской Федерации, за исключением случая, когда обязанность кредитора осуществлять такой контроль предусмотрена законодательством Российской Федерации и (или) кредитором принята на себя обязанность по осуществлению контроля за целевым использованием средств в соответствии с кредитным договором и договором о предоставлении государственной гарантии Российской Федерации.";

абзац третий подпункта 2.3.23 после слов "от справедливой стоимости предмета залога," дополнить словами "за исключением случаев, когда банк в соответствии с пунктом 1.7 настоящей Инструкции принял решение о применении финализированного подхода и в соответствии с подпунктом 3.3.7.4 пункта 3.3 настоящей Инструкции для оценки кредитного риска по ипотечным ссудам принял решение о применении подпунктов 3.3.7.5-3.3.7.7 пункта 3.3 настоящей Инструкции,".

1.3. В абзацах пятом и двенадцатом подпункта 3.1.1 пункта 3.1 слово "АРЦК" заменить словом "АРЦКi".

1.4. В пункте 3.3:

в подпункте 3.3.1.1:

в абзаце втором цифры "8601," исключить;

в абзаце третьем слова "гарантиями Российской Федерации," заменить словами "государственными гарантиями Российской Федерации, гарантиями";

дополнить новыми абзацами следующего содержания:

"при наличии договора страхования экспортных кредитов и инвестиций, обеспеченного номинированной в рублях государственной гарантией Российской Федерации (или выплата по которой предусмотрена в рублях), предоставляемой по обязательствам акционерного общества "Российское агентство по страхованию экспортных кредитов и инвестиций", выданной в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации (код 8925).

С коэффициентом риска 0 процентов взвешиваются номинированные в рублях обязательные резервы, депонированные в Банке России (код 8601).";

в абзаце пятом подпункта 3.3.1.2 слова "при наличии договора страхования экспортных кредитов и инвестиций, обеспеченного номинированной в рублях государственной гарантией Российской Федерации, предоставляемой по обязательствам акционерного общества "Российское агентство по страхованию экспортных кредитов и инвестиций", выданной в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации, а также" исключить;

абзац третий подпункта 3.3.1.5 после цифр "8912.i +" дополнить цифрами "8925 +";

в подпункте 3.3.2:

абзац второй изложить в следующей редакции:

"Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к банкам (небанковским кредитным организациям) взвешиваются с коэффициентом риска в зависимости от отнесения их к классам "А" ("А*"), "В" и "С" с учетом их кредитоспособности, а также соблюдения установленных в стране регистрации обязательных нормативов и минимальных значений надбавок (таблица 4). Указанные коэффициенты риска применяются по требованиям, номинированным в национальной валюте страны регистрации кредитной организации - заемщика, а также по требованиям, номинированным в валюте, отличной от валюты страны ее регистрации, если коэффициент риска, установленный в подпункте 3.3.1 настоящего пункта по требованиям к центральным банкам или правительствам страны ее регистрации, ниже коэффициента, указанного в таблице 4 настоящего подпункта. В случае если коэффициент риска, установленный в подпункте 3.3.1 настоящего пункта по требованиям к центральным банкам или правительствам страны регистрации кредитной организации выше коэффициента риска, установленного в таблице 4 настоящего подпункта, требования к кредитной организации, номинированные в валюте, отличной от валюты страны ее регистрации, взвешиваются с коэффициентом риска, установленным по требованиям к центральным банкам или правительствам стран ее регистрации, и включаются в коды 8763.i, 8764.i или 8765.i, в зависимости от значения коэффициента риска. Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к банкам с первоначальным сроком до 1 года, возникшие в рамках торгового финансирования (аккредитивных операций) при перемещении товаров через государственную границу Российской Федерации, взвешиваются с коэффициентами риска, установленными в строке 1 таблицы 4 настоящего подпункта независимо от валюты номинирования.";

абзац одиннадцатый после слов "банки-нерезиденты," дополнить словами "своевременно выполняющие свои обязательства по погашению основного долга и процентов,";

абзац двенадцатый после слов "кредитные организации," дополнить словами "своевременно выполняющие свои обязательства по погашению основного долга и процентов,";

в подпункте 3.3.2.2:

в абзаце третьем слова "пунктом 3.3.7.1 настоящего пункта" заменить словами "подпунктом 3.3.7.1 или подпунктом 3.3.7.5, в случае принятия банком решения в соответствии с подпунктом 3.3.7.4 настоящего пункта";

абзац пятнадцатый изложить в следующей редакции:

"APБi=0,2 х (8611.i + 8678.i + 8681.i) + 0,3 х (8612.i + 8610.i) + 0,4 х (8613.i + 8621.i) + 0,5 х (8614.i + 8657.i + 8763.i) + 0,75 х (8606.i + 8615.i) + 1,5 х (8616.i + 8765.i) + 8619 + 8764.i.";

абзац пятый подпункта 3.3.4 после слова "общества" дополнить словами ", за исключением случаев, когда основным обществом является банк - кредитор";

подпункт 3.3.4.2 дополнить новым абзацем следующего содержания:

"Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ссудам, предоставленным субъектам МСП, исключенным из единого реестра субъектов МСП в соответствии со статьей 4_1 Федерального закона от 24 июля 2007 года N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации", банк вправе продолжать взвешивать с коэффициентом риска 85 процентов в течение года с даты их исключения из единого реестра субъектов МСП.";

абзац третий подпункта 3.3.4.5 дополнить цифрами "+ 8698";

в абзаце четвертом подпункта 3.3.5 слова "приложения 2" заменить словами "приложения 11";

в абзацах втором и третьем подпункта 3.3.6.2 слово "АРЦК" заменить словом "АРЦК.i";

подпункт 3.3.7 дополнить подпунктами 3.3.7.4-3.3.7.7 следующего содержания:

"3.3.7.4. В целях расчета нормативов при определении величины кредитного риска по кредитным требованиям и требованиям по получению начисленных (накопленных) процентов по ссудам, предоставленным физическим лицам (за исключением ипотечных кредитов (займов), предоставленных участникам накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих в период прохождения ими военной службы по контракту, а также в случаях, указанных в статье 10 Федерального закона "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих"), банк вправе принять решение о применении одной из методик, предусмотренных подпунктами 3.3.7.1-3.3.7.3 настоящего пункта или подпунктами 3.3.7.5-3.3.7.7 настоящего пункта. Информация о принятии уполномоченным органом банка решения о применении методики, предусмотренной подпунктами 3.3.7.5-3.3.7.7 настоящего пункта, доводится банком до Банка России (уполномоченного структурного подразделения центрального аппарата Банка России) в письменном виде в течение 3 рабочих дней с даты принятия решения и должна содержаться в примечании к форме отчетности 0409135, установленной Указанием Банка России N 4927-У. Выбранная банком методика, установленная подпунктами 3.3.7.5-3.3.7.7 настоящего пункта, не может быть изменена и применяется начиная со следующего дня после дня направления информации в Банк России (уполномоченное структурное подразделение центрального аппарата Банка России).

3.3.7.5. Требования по ипотечным ссудам, предоставленным физическим лицам на приобретение жилого помещения, соответствующего требованиям статьи 15 Жилищного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 1, ст.14; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 31 июля 2020 года), по которым не произошел дефолт и исполнение обязательств заемщика по которым обеспечено залогом жилого помещения, в том числе ссуды, направленные на рефинансирование (погашение) ранее предоставленных ипотечных ссуд, включаются в расчет нормативов с коэффициентами риска, установленными в таблице 6.1 настоящего подпункта, посредством кодов, указанных в таблице 6.2 настоящего подпункта, в зависимости от значения показателя соотношения величины основного долга по ссуде и справедливой стоимости предмета залога (ОД/СЗ) и показателя долговой нагрузки (ПДН), рассчитанного в соответствии с приложением 1 к Указанию Банка России N 4892-У, при соблюдении следующих условий:

завершена государственная регистрация договора ипотеки (ипотеки) жилого помещения в Едином государственном реестре недвижимости или осуществляется государственная регистрация договора об ипотеке (ипотеки), если с даты предоставления ссуды по такому договору прошло не более 2 месяцев;

заложенное имущество застраховано на величину не ниже суммы обеспеченного ипотекой обязательства в соответствии со статьей 31 Федерального закона "Об ипотеке (залоге недвижимости)".

Таблица 6.1