Номер строки таблицы | Наименование показателя | Алгоритм расчета строки по данным отчетности по формам 0409808, 0409813, таблицы 10.1 приложения к Указанию N 4482-У (номер строки) или иной алгоритм, в соответствии с которым производится заполнение |
1 | 2 | 3 |
Капитал, тыс.руб. | ||
1 | Базовый капитал | строка 29 раздела 1 формы 0409808 |
2 | Основной капитал | строка 45 раздела 1 формы 0409808 |
3 | Собственные средства (капитал) | строка 59 раздела 1 формы 0409808 |
Активы, взвешенные по уровню риска, тыс.руб. | ||
4 | Активы, взвешенные по уровню риска | строка 60.3 раздела 1 формы 0409808 |
(Строка в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2021 года указанием Банка России от 12 мая 2020 года N 5456-У. - Cм. предыдущую редакцию) | ||
Нормативы достаточности капитала, процент | ||
5 | Норматив достаточности базового капитала Н1.1(Н20.1) | строка 61 раздела 1 формы 0409808 |
6 | Норматив достаточности основного капитала Н1.1(Н20.1) | строка 62 раздела 1 формы 0409808 |
7 | Норматив достаточности собственных средств (капитала) Н1.0(Н1.3,Н20.1) | строка 63 раздела 1 формы 0409808 |
Надбавки к базовому капиталу (в процентах от суммы активов, взвешенных по уровню риска), процент | ||
8 | Надбавка поддержания достаточности капитала | строка 65 раздела 1 формы 0409808 |
9 | Антициклическая надбавка | строка 66 раздела 1 формы 0409808 |
10 | Надбавка за системную значимость | строка 67 раздела 1 формы 0409808 |
11 | Надбавки к нормативам достаточности собственных средств (капитала), всего | сумма строк 8, 9, 10 настоящей таблицы |
12 | Базовый капитал, доступный для направления на поддержание надбавок к нормативам достаточности собственных средств (капитала) | строка 68 раздела 1 формы 0409808 |
Норматив финансового рычага | ||
13 | Величина балансовых активов и внебалансовых требований под риском для расчета норматива финансового рычага, тыс.руб. | строка 21 подраздела 2.2 формы 0409813 |
14 | Норматив финансового рычага банка Н1.4 (Н20.4), процент | строка 22 подраздела 2.2 формы 0409813 либо значение норматива Н1.4 (Н20.4) в разделе 3 формы 0409135 |
(Строка в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2021 года указанием Банка России от 12 мая 2020 года N 5456-У. - Cм. предыдущую редакцию) | ||
Норматив краткосрочной ликвидности | ||
15 | Высоколиквидные активы, тыс.руб. | строка 21 раздела 3 формы 0409813 |
16 | Чистый ожидаемый отток денежных средств, тыс.руб. | строка 22 раздела 3 формы 0409813 |
17 | Норматив краткосрочной ликвидности Н26 (Н27), процент | строка 23 раздела 3 формы 0409813 |
Норматив структурной ликвидности (норматив чистого стабильного фондирования) Н28 (Н29) | ||
18 | Имеющееся стабильное фондирование (ИСФ), тыс.руб. | |
19 | Требуемое стабильное фондирование (ТСФ), тыс.руб. | |
20 | Норматив структурной ликвидности (норматив чистого стабильного фондирования) Н28 (Н29), процент | |
7. В графе 3 разделов 1, 2 и 3 Отчета указывается номер пояснения к годовой (промежуточной) бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации, которое содержит пояснительную информацию по соответствующей статье Отчета, по банковской группе - номер раздела информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом, составленной в соответствии с Указанием Банка России N 4481-У. В случае если такая информация содержится в нескольких пояснениях, их номера указываются через запятую.
8. Раздел 2 Отчета составляется и подлежит раскрытию кредитными организациями (за исключением небанковских кредитных организаций и банков с базовой лицензией) и головными кредитными организациями банковских групп. Строка 6 подраздела 2.2 Отчета заполнению не подлежит.
8.1. Строки подраздела 2.1 Отчета заполняются с учетом следующего.
8.1.1. По строке 1 подраздела 2.1 Отчета кредитной организации приводятся данные графы 4 строки 14 отчетности по форме 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)" на соответствующую отчетную дату. По строке 1 подраздела 2.1 Отчета банковской группы приводятся данные графы 9 строки 15 отчетности по форме 0409802 "Консолидированный балансовый отчет" (далее - отчетность по форме 0409802) на соответствующую отчетную дату.
(Пункт в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2021 года указанием Банка России от 12 мая 2020 года N 5456-У. - Cм. предыдущую редакцию)
8.1.2. Строка 2 подраздела 2.1 Отчета кредитной организации не заполняется. В строке 2 подраздела 2.1 Отчета банковской группы приводятся данные по вложениям в капитал неконсолидируемых участников банковской группы, определенных в соответствии с Положением Банка России N 729-П.
(Пункт в редакции, введенной в действие с 1 октября 2022 года указанием Банка России от 8 ноября 2021 года N 5986-У. - Cм. предыдущую редакцию)
8.1.3. По строке 3 подраздела 2.1 отражается значение кода 8774 приложения 1 к Инструкции Банка России N 199-И.
(Пункт в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2021 года указанием Банка России от 12 мая 2020 года N 5456-У. - Cм. предыдущую редакцию)
8.1.4. По строке 4 подраздела 2.1 Отчета кредитной организации отражается разность значения, указанного по строке 11 подраздела 2.2 Отчета кредитной организации, и остатка по балансовому счету N 52601 отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" (далее - отчетность по форме 0409101) на соответствующую отчетную дату с учетом знака (положительного или отрицательного). По строке 4 Отчета банковской группы отражается разность значений, указанных по строке 11 подраздела 2.2 Отчета банковской группы и в графе 9 строки 4.1 отчетности по форме 0409802 (в части производных финансовых инструментов, от которых ожидается получение экономических выгод, на соответствующую отчетную дату с учетом знака (положительного или отрицательного).
8.1.5. По строке 5 подраздела 2.1 Отчета отражается сумма значений по строкам 14 и 15 подраздела 2.2 Отчета за вычетом значения по строке 13 подраздела 2.2 Отчета с учетом знака (положительного или отрицательного).
8.1.6. По строке 6 подраздела 2.1 Отчета отражается сумма двух следующих значений:
сумм условных обязательств кредитного характера, указанных в пунктах 4-6 приложения 2 к Инструкции Банка России N 199-И, отраженных на внебалансовых счетах, за вычетом резерва на возможные потери, сформированного в соответствии с Положением Банка России от 23 октября 2017 года N 611-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 марта 2018 года N 50381 (далее - Положение Банка России N 611-П), умноженных на коэффициенты, установленные соответственно в абзацах втором - четвертом пункта 2 приложения 2 к Инструкции Банка России N 199-И;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2021 года указанием Банка России от 12 мая 2020 года N 5456-У. - Cм. предыдущую редакцию)
сумм условных обязательств кредитного характера, указанных в пункте 7 приложения 2 к Инструкции Банка России N 199-И, отраженных на внебалансовых счетах, за вычетом резерва на возможные потери, сформированного в соответствии с Положением Банка России N 611-П, умноженных на коэффициент 0,1.
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2021 года указанием Банка России от 12 мая 2020 года N 5456-У. - Cм. предыдущую редакцию)
8.1.7. По строке 7 подраздела 2.1 Отчета отражается сумма:
остатков (их частей) на балансовых счетах 10601, 30202, 30208, 30211, 30228, 30235, 47468, 47469, 50905;
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2021 года указанием Банка России от 12 мая 2020 года N 5456-У. - Cм. предыдущую редакцию)
активного сальдо, сложившегося по балансовым счетам 303, 40111-40110;
значение расшифровки А40109/5.1 формы отчетности 0409110 "Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации";
(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2021 года указанием Банка России от 12 мая 2020 года N 5456-У. - Cм. предыдущую редакцию)
суммы средств, рассчитанной по кодам 8732, 8893.2, 8936, 8947 по данным раздела 1 формы отчетности 0409135 "Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитных организаций";
значения по строке 2 подраздела 2.2 Отчета.