Действующий

О форме и порядке раскрытия кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом (с изменениями на 11 января 2024 года)

Таблица 6.3

Стоимость рисковых позиций по сделкам секьюритизации, не относящихся к торговому портфелю кредитной организации (банковской группы), являющейся оригинатором или спонсором, и требований к собственным средствам (капиталу), определяемых кредитной организацией (банковской группой) в отношении данных рисковых позиций

(Наименование в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2024 года указанием Банка России от 26 мая 2023 года N 6426-У. - См. предыдущую редакцию)


тыс.руб.
Но- мер	Наименование статьи			Балансовая стоимость требований (обязательств)									Требования (обязательства), взвешенные по уровню риска				Требования (обязательства), взвешенные по уровню риска
				в разрезе коэффициентов риска					в разрезе применяемых подходов				(согласно применяемому подходу)				с учетом надбавки (согласно применяемому подходу)**
				20%	> 20% до 50%	> 50% до 100%	> 100% до < 1250%	1250%	ПВР, осно- ванный на рей- тингах	подход на основе рейтин- гов кредит- ных рейтин- говых агентств*	Стан- дарти- зиро- ванный подход	1250%	ПВР, осно- ванный на рей- тингах	подход на основе рейтин- гов кредит- ных рейтин- говых агентств*	Стан- дарти- зиро- ванный подход	1250%	ПВР, осно- ванный на рей- тингах	ПВР с исполь- зова- нием фор- мулы надзора	Стан- дар- тизи- рован- ный под- ход	1250%
1	2			3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19
________________ * Наименование графы в редакции, введенной в действие с 9 марта 2019 года указанием Банка России от 12 ноября 2018 года N 4967-У. - См. предыдущую редакцию. ** Наименование графы в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2024 года указанием Банка России от 26 мая 2023 года N 6426-У. - См. предыдущую редакцию)
1	Требования (обязательства), подверженные риску, всего, в том числе:
2	Традиционная секьюритизация, всего, в том числе:
3		секьюритизация, всего, в том числе:
4			по базовому активу, относящемуся к розничному кредитованию
5			по базовому активу, относящемуся к кредитам, предоставленным юридическим лицам
6		повторная секьюритизация, всего, в том числе:
7			по ценным бумагам с приоритетными правами (ценные бумаги старшего транша)
8			ценным бумагам без приоритетных прав (ценные бумаги младшего транша)
9	Синтетическая секьюритизация, всего, в том числе:
10		секьюритизация всего, в том числе:
11			по базовому активу, относящемуся к розничному кредитованию
12			по базовому активу, относящемуся к кредитам, предоставленным юридическим лицам
13		повторная секьюритизация, всего, в том числе:
14			по ценным бумагам с приоритетными правами (ценные бумаги старшего транша)
15			ценным бумагам без приоритетных прав (ценные бумаги младшего транша)

9.1. Таблица 6.3 настоящего раздела сопровождается текстовой информацией о причинах существенных изменений за отчетный период данных, представленных в таблице 6.3 настоящего раздела.

Пояснения к формированию таблицы 6.3 настоящего раздела.

9.1.1. Таблица является обязательной к раскрытию для всех кредитных организаций (банковских групп), являющихся оригинатором или спонсором в сделках секьюритизации, имеющих рисковые позиции по сделкам секьюритизации, не относящиеся к торговому портфелю, удовлетворяющие условиям, перечисленным в пункте 1 приложения 1 к Положению Банка России N 647-П.

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2024 года указанием Банка России от 26 мая 2023 года N 6426-У. - См. предыдущую редакцию)

9.1.2. Данные таблицы подлежат раскрытию на полугодовой основе.

9.1.3. Форма таблицы является обязательной к раскрытию и не может быть изменена кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы).

9.1.4. В таблице раскрывается информация о балансовой стоимости удерживаемых кредитной организацией (банковской группой) рисковых позиций по сделкам секьюритизации, не относящихся к торговому портфелю в разрезе коэффициентов риска (графы 3-7) и в разрезе подходов, применяемых в кредитной организации (банковской группе) при оценке риска секьюритизации (графы 8-11), а также стоимости секьюритизационных требований (обязательств), взвешенных по уровню риска, в разрезе подходов, применяемых в кредитной организации (банковской группе) при оценке риска секьюритизации (графы 12-19).

9.1.5. В графах 3-6 таблицы кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) отражается балансовая стоимость удерживаемых кредитной организацией (банковской группой) рисковых позиций по сделкам секьюритизации в разрезе применяемых к ним коэффициентов риска в соответствии с подходами, используемыми кредитной организацией (банковской группой) в целях оценки риска секьюритизации, приведенными в наименованиях граф 8-11 (12-15, 16-19) таблицы, до их взвешивания.

9.1.6. В графах 7 и 11 кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) отражается балансовая стоимость удерживаемых кредитной организацией (банковской группой) рисковых позиций по сделкам секьюритизации, подлежащих взвешиванию на коэффициент риска 1250 процентов в соответствии с пунктом 6 Положения Банка России N 647-П, до их взвешивания.

(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2024 года указанием Банка России от 26 мая 2023 года N 6426-У. - См. предыдущую редакцию)

В графах 15 и 19 отражается балансовая стоимость удерживаемых кредитной организацией (банковской группой) рисковых позиций по сделкам секьюритизации, взвешенных на коэффициент риска 1250 в соответствии с пунктом 6 Положения N 647-П.

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2021 года указанием Банка России от 23 марта 2020 года N 5416-У. - См. предыдущую редакцию)

9.1.7. В графах 8 и 9, 12 и 13 головной кредитной организацией банковской группы отражаются данные участников банковских групп кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П, применяющих ПВР в целях оценки риска секьюритизации, при наличии у них разрешения на его применение в регуляторных целях.

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 1 октября 2022 года указанием Банка России от 16 ноября 2021 года N 5994-У. - См. предыдущую редакцию)

9.1.8. В графах 10, 14 и 18 кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) отражается величина удерживаемых кредитной организацией (банковской группой) рисковых позиций по сделкам секьюритизации, определенных при применении стандартизированного подхода, в соответствии с Положением Банка России N 647-П и Положением Банка России N 729-П.

(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2021 года указанием Банка России от 23 марта 2020 года N 5416-У; в редакции, введенной в действие с 1 октября 2022 года указанием Банка России от 16 ноября 2021 года N 5994-У; в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2024 года указанием Банка России от 26 мая 2023 года N 6426-У. - См. предыдущую редакцию)

Головными кредитными организациями банковских групп отражаются данные участников банковских групп кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П, применяющих стандартизированный подход в целях оценки риска секьюритизации.

(Абзац в редакции, введенной в действие с 1 октября 2022 года указанием Банка России от 16 ноября 2021 года N 5994-У. - См. предыдущую редакцию)

(Подпункт в редакции, введенной в действие с 9 марта 2019 года указанием Банка России от 12 ноября 2018 года N 4967-У. - См. предыдущую редакцию)

9.1.9. В графах 12-15 подлежит отражению величина удерживаемых кредитной организацией (банковской группой) рисковых позиций по сделкам секьюритизации, взвешенных по уровню риска, без учета надбавки по рисковым позициям по сделкам секьюритизации, по которым предусмотрены условия о досрочном погашении.